方案的执行过程中需要不断进行监控和调整，以确保达到预期效果。总结应该遵循简明扼要的原则，表达清晰且重点突出。下面为大家分享一些成功实施的方案范例，供大家参考和借鉴。
行政单位内控实施方案篇一
为认真贯彻落实《国务院关于编制20**年中央预算和地方预算的通知》(国发[20**]37号)和《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，行政事业单位资产清查工作将于20**年12月-20**年7月在全国范围内组织实施。为确保此次资产清查工作的顺利开展，特制定如下工作方案。
(一)全面摸清家底。对行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查，真实、完整地反映单位的资产和财务状况，为加强行政事业单位国有资产监督管理奠定基础。
(二)建立监管系统。通过资产清查，为行政事业单位国有资产管理信息数据库提供初始信息，在此基础上，建立全国行政事业单位国有资产动态监管系统，实施动态管理，为加强资产管理提供信息支撑。
(三)实现两个结合。建立起资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的运行机制，为财政部门编制20**年及以后年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。
(四)完善管理制度。对资产清查过程中发现的问题，财政部门、主管部门和行政事业单位要在全面总结、认真分析的基础上，提出相应整改措施和实施计划，建立健全资产管理制度。
(一)清查基准日。
此次行政事业单位资产清查工作，统一以20**年12月31日为资产清查基准日。
(二)清查范围。
1.20**年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务和会计制度的各类行政事业单位、社会团体。
2.执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。
行政单位附属的未脱钩经济实体，执行企业财务和会计制度的事业单位，以及事业单位兴办的具有法人资格的企业，不列入此次清查范围，但须根据本方案规定由行政事业单位填报相关数据。
行政事业单位资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，由各级财政部门按行政隶属关系组织本级政府管辖范围的行政事业单位开展资产清查工作。各主管部门按照财务隶属关系负责组织所属单位资产清查工作。财政部对中央部门和全国各省(自治区、直辖市、计划单列市)的资产清查结果进行统一汇总。其中：
(一)对于近三年已经进行过行政事业单位资产清查工作的地方，允许在以前工作的基础上，按照此次资产清查的统一政策和要求对其资产清查结果进行补充、调整，审核更新有关数据后，汇总上报。
(二)中央级行政事业单位资产清查，首先由部门(单位)进行自查，然后请社会中介机构对自查结果进行专项审计及相关工作。各部门(单位)向财政部上报的资产清查工作结果报告，应当包括社会中介机构出具的专项审计报告。参与资产清查专项审计工作的社会中介机构，由财政部统一招标确定。
地方各级财政部门组织开展本级行政事业单位资产清查时，自行确定社会中介机构参与工作的方式。
(三)经过清查的固定资产，要按照财政部的统一要求建立健全账卡，为资产管理信息系统建设奠定基础。
根据《行政事业单位资产清查暂行办法》(财办[20**]52号)有关规定，相关部门和单位应当做好基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等项工作。具体步骤如下：
(一)准备阶段(20**年9月-12月)。
1.研究确定资产清查报表。
2.组织开发资产清查工作软件。
3.拟订有关资产清查的工作文件。
4.组织开展资产清查试点工作，修正报表和软件。
5.对中央部门和各省(自治区、直辖市、计划单列市)财政部门进行业务培训。
6.财政部组织招标，确定参与中央级行政事业单位资产清查专项审计工作的社会中介机构。
7.中央部门、各地区组织本系统、本地区的培训，布置开展资产清查工作。
(二)实施阶段(20**年1月-6月)。
1.中央各部门(单位)自查，资产清查结果经社会中介机构审计后，根据《行政事业单位资产清查暂行办法》(财办[20**]52号)第十一条、第十五条的规定，将有关资料于20**年5月31日前报送财政部。
20**年6月，财政部对中央部门(单位)资产清查结果进行分析汇总，并形成资产管理信息数据库，为20**年及以后年度预算编制提供支撑。
2.各省(自治区、直辖市、计划单列市)于20**年6月30日前将本地区资产清查统计表汇总报送财政部。
(三)总结阶段(20**年7月)。
1.财政部对全国资产清查工作进行总结、表彰。
2.财政部将根据资产清查结果，完善相关资产管理制度;部门和地方要根据各自实际情况，完善具体的实施办法。
为切实加强领导，保证资产清查工作顺利进行，财政部将成立“全国行政事业单位资产清查工作小组”，统一领导全国行政事业单位资产清查工作，并组织开展中央级资产清查工作。工作小组下设办公室，具体负责组织开展资产清查工作。
地方各级财政部门(或财政部门会同相关部门)成立资产清查工作小组和办公室，负责本地区资产清查工作的组织和实施。具体组织机构和职责，按照分级负责的.原则自行确定。
主管部门和单位要建立健全由资产、财务、纪检、人事、基建、后勤等相关部门组成的资产清查组织和工作机构，负责领导和实施本单位的资产清查工作。主管部门应当将组织机构情况报同级财政部门备案。
按照现行财政体制，除财政部统一配发资产清查软件、资料等外，各级财政分别负担本级行政事业单位资产清查工作所需经费，并列入本级财政预算予以保障。资产清查专项审计费用，按照“谁委托，谁付费”的原则，由委托方承担。参与中央级行政事业单位资产清查专项审计工作的社会中介机构所需费用，由财政部统一支付。
(一)加强领导。
各部门、各地方要加强资产清查工作的组织领导，部门(单位)内部应当分工明确、落实到人，配备强有力的领导班子，有关负责人应当切实履行管理责任，保证资产清查结果真实可靠，确保资产清查工作按时完成。
(二)精心组织。
各部门、各单位要做好动员、培训工作，认真学习相关文件，并结合本部门本单位实际制定资产清查的具体实施方案，保证工作顺利完成。
(三)严肃纪律。
各部门、各行政事业单位应当坚持实事求是的原则，如实反映资产管理情况和存在问题，不得瞒报虚报，不得干预社会中介机构依法执业。社会中介机构应当客观公正地出具专项审计报告等鉴证材料，严格履行保密义务。对于资产清查工作中出现的违纪违法行为，按照相关法律法规处理。
(四)工作督导。
各部门、各地方要加强对本系统、本地区行政事业单位资产清查工作的监督指导，及时上报资产清查工作进展情况。财政部将通过《行政事业资产管理简报》等方式对全国资产清查工作进展情况及时予以通报，并组织监督检查。
为规范和整顿固定资产管理秩序,查清查实我局固定资产现状，依据财政部《行政单位国有资产管理暂行办法》和《事业单位国有资产管理暂行办法》规定，决定在全局开展固定资产清查登记工作。为加强领导，确保此项工作的顺利开展，特制定本方案。
(一)全面摸清家底。对局下属单位以及其他占有、使用固定资产的科室进行全面彻底清查，以便真实、完整地反映各单位固定资产状况，切实做到账实、账账、账表、账卡相符。
(二)完善国有资产管理信息系统。通过资产清查，完善行政事业单位固定资产管理信息系统，有效降低资产管理成本，提高工作效率，实现对固定资产的科学化、规范化、制度化管理。
为切实加强领导，保证固定资产清理工作高效有序进行，成立xx局固定资产清查领导组。由xx任组长，xx任副组长，科(处)室负责人为成员的领导小组。抽调专人与各单位报账员组成，负责固定资产清查工作的具体实施。
(一)清查基准日。本次资产清查工作统一以20**年12月31日为固定资产清查基准日。
(二)清查范围。全局各科、处、中心。
(三)清查内容。凡单位价值在1000元以上的一般设备、1500元以上的专用设备、作为固定资产管理的单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资均属于此次资产清查内容(已报废或遗失的固定资产也要清查登记)，具体包括：土地、房屋及建筑物、电子产品及通信设备、专用设备、电气设备、交通运输设备、文艺体育设备、仪器仪表及量具、家具用具及其他类。
此次固定资产清查工作从20**年4月18日开始，至20**年5月31日结束，具体分四个阶段实施：
(一)单位自查阶段(4月18日至4月24日)。
各部门按照本方案的要求认真组织自查，按照统一的清查表格样式和内容填报表格。对清查出的固定资产盘盈和损失，提供合法证据，提出处理意见，并积极对资产管理中存在的问题提出书面建议，出具自查报告。资产清查表及自查报告由单位负责人签字并加盖公章后上报资产清查办公室。
(二)现场核实阶段(4月25日至5月14日)。
固定资产清查办公室人员到各资产所在单位进行现场核对，一是与自查情况进行核对，二是与财会管理中心固定资产账面进行核对，确认各单位固定资产现存状况。清查办公室对固定资产清查情况进行汇总、分析，查找账实不符的原因，对清查出的固定资产盘盈、盘亏的，要求各单位办理申报和审批手续，并向领导组出具清查报告，提出处理建议。
(三)资产处置阶段(5月15日至5月23日)。
固定资产清理工作领导组针对清查报告反映的问题，研究处置意见上报管委做出处理决定。各单位根据管委的处理决定建立和完善固定资产台账，财政局对核增核减的固定资产作相应账务处理，更新行政事业单位固定资产管理系统信息，对资产实行动态化管理。
行政单位内控实施方案篇二
为认真贯彻《关于进一步做好行政事业单位国有资产清查工作的意见》(来政﹝2010﹞26号)文件精神，搞好我局国有资产清查工作，现制定如下实施方案：
局成立国有资产清查工作领导小组，由局党组书记、局长史万铭任组长，党组成员、副局长、地震办主任刘伦武任副组长，办公室主任李勇军为成员。领导小组下设办公室，李勇军兼任办公室主任。
时间安排：行政事业单位国有资产清查工作从8月初开始，至8月15日上报管理信息系统数据结束。
清查范围：局机关和地震办。
局机关与地震办分别进行清查，分别报送数据。地震办负责人具体负责地震办国有自查清查。最后由局清查工作领导小组统一对局机关和地震办的清查工作进行检查、总结。
按照《安徽省行政事业单位国有资产管理暂行办法》的规定，对本单位资产进行全面清查、汇总，并将数据录入管理信息系统，做好实物台帐的登记工作，填写好资产盘盈、盘亏表，按照规定的时间上报数据。
(一)统一思想、提高认识，认真开展清查工作。
国有资产清查工作，是实现行政事业单位资产管理动态化、预算编制精细化的重要举措，是编制年度新增资产配置预算的重要基础，是提高工作效率、降低管理成本、创新行政事业单位国有资产监管的重要方式，是维护国有资产安全、完整，预防现象发生的重要手段。
要高度重视，健全制度，采取有效措施，管好用好行政事业单位国有资产，提高国有资产的综合使用效益。
(二)加强监督、从严要求，严肃清查工作纪律。
行政事业单位国有资产监督要坚持单位内部监督与财政监督、审计监督、社会监督相结合，事前监督与事中监督、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合的监督机制。要按照《安徽省行政事业单位国有资产管理暂行办法》的规定，对本单位资产进行全面清查、汇总、上报，不得出现瞒报或违规处置国有资产现象。
(三)明确责任、密切配合，建立健全管理制度。
要进一步健全单位对国有资产的监管体系，完善管理制度，创新管理方式，提高管理水平。
实行“一把手”负总责，经办人员具体负责的工作机制。要加强对地震办的监管，严格执行资产审查制度和资产处置报批手续，确保数据的完整性和真实性。
切实维护国有资产安全、完整，杜绝国有资产流失的现象发生。
(一)会计管理方面(20xx)
20xx年5月、9月、11月分别举办了会计初级、中级、和从业资格考试，特别指出的是从业资格考试别的成功完成，表明我局工作人员能够经受大型事务的考验，11月2日，我市参考人员高达6800多人，这是有史以来的最高规模，规模大一方面显示我市的经济快速发展，对理财人员的需求量增加，另一方面也体现我市的会计管理服务工作较好。
考试规模大，情况也就千变万化，我们首次启用手机屏蔽设备，针对考场出现的各种情况，我们作出相应应对，考生跑错考场，我们安排专车送达，最终保证这次大型考试的顺利完成。
经过数年的筹备，财政、会计、珠算协会年年毫秒年终于在我市建立‘会议收到省厅、连云港、南京等单位的贺电，三个协会的建立，对我市的财政、会计、珠算事业有着极大的推动作用。
省厅组织的年度珠算比赛我市荣获第五名，摆脱了我市总是垫底的米毫局面。
(二)注协管理方面(20xx)
1、强化行业监督管理
(一)加强行业自律管理。督促两家新成立会计师事务所对《**市注册注册会计师行业业务收费自律公约》进行了补签，将本市会计师事务所全部纳入自律公约的约束范围，为会计师事务所的有序执业提供了制度保证。
对全市7家会计师事务所2007年执行行业自律公约情况和业务收入情况进行全面检查。两项检查包括自查和重点抽查两个阶段，共两个月时间。我市事务所均为小型所，业务较为单一，收入规模不大。
从业务收入检查来看，检查收入汇总数基本与年报收入一致，个别事务所所有少量金额误差，为当年收入纳入下一年度所致;从行约检查检查来看，本次纳入检查的7家会计师事务所，多数事务所都有不同程度低收费问题。验资业务低收费情况要好于审计业务。
另外在检查中还发现事务所因多种原因形成的不收费情况。究其原因，有个别部门个别人的不当干预，有无资质中介的`干扰，有事务所之间的不正当竞争，事务所执业环境有待改善。针对事务所违反行约低收费问题，注协及时召开检查情况通报会，并按照行约约定对相关事务所进行相应的处罚。
注重培训实效，不拘培训方式，多种形式搞好注册全计师后续教育培训工作。
一是根据事务所从业特点，利用业务淡季搞集中培训。11月14-16日，组织了全市注册会计师及事务所业务骨干培训班，全体注册会计师及事务所业务骨干55人参加了培训，注师参培率97%。培训班聘请沈大龙、刘志耕同志分别对新企业会计准则和新审计准则下小企业审计工作底稿的要求进行了专业讲解。
二是挖掘事务所潜力，督促事务所抓好自学。要求事务所根据所内特点和业务需要，制定学习计划，安排专人负责。采取专业讨论、交流、岗位培训和个人自学等多种形式保证从业人员完成后续教育。
三是积极争取，送出去培训。今年共计有22人次参加中注协举办远程教育培训班，4人参加省注协举办的主任会计师培训班。
四是配合省注协积极做好全市注册会计师新审计准则知识竞答活动，要求各所由所长负责，组织本所注册会计师参与竞答，对参与竞答的注师按省注协有关规定确认后续教育学时。
20xx年9月19——21日，注册会计师考试在我市成功举办，为保证考试的公正、客观，我们采用电子监测仪器进行监考，这种新手段的运用，极大地保证了考试的公平性。
20xx年是我市绩效评价处工作推动年。在人手极少(一个)的情况下，依然能够按照上级要求，紧紧围绕财政工作中心任务，努力实现在思想理念、管理体制、工作方法等方面的创新，进一步树立法治意识、改革意识、服务意识和实践意识，研究和探索建立财政支出绩效评价体系，筹划构建行政事业单位资产管理体制工作框架，实现产权交易业绩新突破，扎实推动各项工作开展。
(1)、开展财政支出绩效评价工作
1、配合省厅完成我市农村小城镇建设项目财政支出绩效评价工作。
2、完成全市义务教育财政支出绩效评价扫尾工作。
(1)组织专家对全市义务教育财政支出绩效评价报告草案进行评审。
(2)邀请上级领导、专家对我市出具的报告进行指导修改，最终形成正式评价报告并完成提交、总结工作。
3、继续研究和建立财政支出绩效评价指标体系及相关资料积累工作。
通过20xx年财政绩效评价工作的开展，逐步探索了财政搭建平台、专家来评价的财政绩效评价工作机制，同时也锻炼了一支队伍，积累了一些经验。
(2)、明确财政对行政事业单位资产管理的职能。
(3)、开展对全市行政事业单位资产清查工作。
全省行政事业单位资产清查电视电话会议召开后，我市统一思想，认真学习、贯彻会议精神，快速行动，狠抓工作落实。市委、市政府高度重视此次资产清查工作，专门成立了以副市长为组长，成员包括市财政局、市机关事务管理局等相关部门主要负责人组成的市资产清查领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在市财政局。
为了使我市资产清查工作全面有序开展，根据省资产清查办公室统一安排并结合我市实际情况，我市制定了具体工作实施方案，4月27日，全市召开了由市直各行政事业单位主要负责人和财务负责人以及县区财政局分管领导参加的资产清查工作动员大会。
会议对全市资产清查工作进行了全面部署。会议强调了此项工作的重要性，要求各单位从思想上高度重视，积极行动，确保此项工作在规定的时间内保质保量完成。
在资产清查工作动员大会上，由专业人士介绍了资产清查软件的操作方法;
在清查期间安排专人及时解答各单位在操作软件过程中出现的疑难点。我市资产清查领导小组办公室编发了工作简报，积极宣传此项工作的重要意义，介绍在此项工作中的先进经验和做法，推进此项工作快速高效完成。
资产清查第二阶段开展时，在组织各单位进行财务清理和财产清查的同时，要求各单位的主管部门不但要做好自身清查工作，还要按清查工作方案要求做好对所属单位清查结果的审核工作。
为了督促相关单位自查，检查各单位填报质量，11月中旬，市资产清查领导小组办公室联合我局稽查办，对部分单位的资产清查结果进行了专项检查。
(4)、实现产权交易业绩新突破。
2007年累计完成交易53宗，实现交易额1800万元。交易项目和交易业绩均实现新突破。
(5)、参与企事业单位改制，策划实施企业产权交易，并做好综合性配套服务工作。
1、策划实施改制企业产权交易。配合市建设局对局属2家企业-建设工程监理咨询中心和拆迁事务所实施改制，成功出让2企业全部产权。
2、配合省产交所对我市重点企业双沟集团、洋河集团进行股权出让工作。
3、参与京杭实业有限公司财产清算工作，实施京杭大酒店、西楚农贸商城摊位经营权成功出让。
4、处理、解决企业改制、产权交易中产生的各种矛盾和问题。
(6)、出台行政事业单位财政支出资金绩效评价办法
(7)、完成行政事业单位资产清查的收尾工作。
为构建行政事业单位资产管理信息系统奠定基础。
(8)、完成行政事业单位领导房屋清理工作
(9)、主持拍卖多次国有财产出售工作。
特别指出的是完成西楚商贸城的出售工作，还有海事局的江海潮大酒店的拍卖，目前正在洽谈之中。
1、没有违反规定收送现金、有价证券、支付凭证及贵重物品;
3、没有用公款操办婚丧喜庆事宜和利用婚丧喜庆之机大操大办、借机揽财;
4、没有参加赌博、为赌博提供条件或者为赌博活动提供保护等行为;
5、没有“”行为，以及借选拔任用干部之机为自己或为他人谋取私利;
6、没有存在求神拜佛，埋“升官符”、“镇邪物”等封建迷信行为;
7、没有以出差、开会、招商引资等名义用公款旅游，以及用公款变相出国(境)旅游;
8、没有以借为名占用他人住房，本人不会驾驶车辆，不存在借用或占用他人汽车行为;
9、没有借委托他人投资证券和其他委托理财的名义获取不正当利益的行为;
10、没有违反规定用公款大吃大喝及进行高消费娱乐活动;
11、没有违反规定接受可能影响公正执行公务的宴请和礼物馈赠;
12、没有违反规定在企业兼职、兼职取酬等行为，以及从事有偿中介活动;
15、没有违反规定配备和使用小汽车，能够严格执行“一识两证”制度，无公车私驾情况。但有时在工作出差和开会时，在顺路的情况下，偶然会看望一下外地结识的客商和上级部门的领导及本系统的同事、好友等。
16、没有违反其他领导干部廉洁从政规定的情况。
我所取得的成绩离不开领导的关心、部门的支持和同事们的帮助，工作中也存在很多不足之处，我将在今后尽快改进和完善，更好的抓好分管工作，作出自已应有的贡献。
行政单位内控实施方案篇三
按照河北省发改委印发的《关于行政事业单位内部控制规范（试行）实施进展情况的通知》的要求，以及河北清华发展研究院（以下简称“我院”）关于贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作计划的要求，我院就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我院内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关贯彻实施情况报告如下：
一、内控制度建设
自2017年1月1日《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我院按照省发改委相关的宣传、布署，积极组织开展了全院贯彻实施《行政事业单位内控规范》的工作，在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则的基础上进一步完善了我院的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，大大提高了我院管理服务水平及风险防范能力。如：
2.实现资产归口管理，定期盘点，账实相符；
3.实行合同归口管理，规范了合同签订与监督履行；
4.按照国家统一的会计制度编制财务报告；
5.对特定部门及岗位建立工作培训、轮岗机制；
6.对不相容岗位进行相互分离，加强对内部授权的控制；
7.对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行；
8.加强信息化建设，基本实现了单位的经济活动与内控流程的信息化；
9.建立健全了对外投资决策程序及管理制度等等。
二、强化内控监督
内部控制是现代化管理的重要组成部分。我院逐步实现了决策、执行、监督的有效分离，建立了岗位责任制、内部监督等机制。在此基础上，我院还坚持内控与外审相结合，每年均请有资质的审计公司对我院账务进行审计，从账务所反映的问题深挖内控监督的不足并及时改正，并且在进行重大经济活动时，聘请会计师事务所进行事前风险评估，以防范重大决策失误。
三、加强组织领导
实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。
四、内部控制建设的不足与建议
1.不足：
（3）在内部控制文化建设方面还需要积极培育符合我院实际情况的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。
2.建议：
内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程。建议上级主管部门定期对下属单位分级分批进行培训，加大内控培训力度，推动内部控制体系的进一步完善，促进下属各单位事业的健康、可持续发展。
河北清华发展研究院
2017年5月25日
按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告如下：
继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
(一)内部控制的目标和原则
1、内部控制的目标
内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。
我局内部控制的目标是：
(1)合法性——管理和服务活动的合法合规
(2)安全性——资产安全
(3)可靠性——财务报告及相关信息真实、完整
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行政单位内控实施方案篇四
今年以来，根据上级行的要求，营业部开展了学习《守则》及合规文化专题教育学习活动，这充分表明了上级行对《守则》的学习以及合规管理工作的重视。现在我就学习《守则》、执行《守则》等方面情况，述职如下:。
一、学习《守则》的基本情况。
为切实提高依法合规经营的自觉性，转变经营管理理念，树立依法合意识，提高全面风险管理能力和内控案防水平。我按照营业部部署参与了学习《守则》及合规文化专题教育学习活动。一是参加动员会后，先行进行了自学，学习总区行营业部三级领导的动员讲话，《守则》原文，并自觉地记录了学习笔记，二是学习结束后，参加了以学《守则》用《守则》的大讨论活动。三是参加学习《守则》的考试。通过这次主题教育，进一步提高了风险防范意识，强化了合规操作的意识，并且明晰了岗位的责任以及这次主题教育的意义和重要性。
通过学习深刻体会到，任何差错、风险、问题和案件的发生，都不是一朝一夕突然形成的，都会经过从小到大、从量变到质变这一客观自然规律。通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营的危害性。我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。
通过此次合规教育活动，找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识，通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患，树立对农行改革的.信心，增强维护农行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助。
二、执行《守则》情况。
1、能注意加强学习，增强依法合规经营的理念。加强对员工和自身的风险防范教育，认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。能从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。
2、严于律己，率先垂范。在工作中、生活中，我严格要求自己，以《守则》的内容和标准衡量自己的言行，自觉遵守党的政治纪律和金融法律、法规，在部门中讲大局、讲原则、讲团结。在工作和生活中，要求同志们做到的，自己首先做到，要求同志们不做的，自己坚决不做。事事处处以大局为重，以集体和员工利益为重，以党和国家、农行利益为重。同时，严格要求本部门其他同志严格按照规则办事，不论是下基层还是解决基层问题都要秉公办理，严谨徇私舞弊，并要限时解决。在同事中积极倡导互相监督互相提醒，构建和谐团队。
3、加强内控管理，坚持两手抓。
从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训，都反应出内控管理还存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。所以，平时注意不断完善各种管理办法，认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，强化内部防范机制，努力做到在规范的前提下办理业务。坚持一手抓经营发展中心工作不动摇，一手抓内控案防管理基础不松劲，依法合规稳健经营，时刻绷紧内控案防这根弦不放松，牢固树立风险识。
4、组织实施本部门的合规工作。
以《守则》为依据，高标准要求员工。在对照部门岗位职责和相关规章制度，认真对工作进行自查时，发现问题及时研究解决;对已发现问题隐患能做到及时预警，及时整改。切实提高部门员工依法合规经营的自觉性，进一步教育和引导员工转变经营管理理念，树立依法合意识，提高全面风险管理能力和内控案防水平。
《守则》检查教育活动与案件专项治理工作、企业文化建设是我部合规工作的重要组成部分。在开展《守则》检查教育活动的同时，一是配合开展案件专项治理工作，对照制度深查过去工作中存在的违规违章行为，合规操作。二是将《守则》检查教育活动与推行iso9000质量管理工作相结合，根据工作的实际情况，对每种业务、每个岗位、每项工作的流程进行进一步的完善，努力实现规范管理、持续改进，规范部门的各项管理和业务操作，为推行精细化管理提下良好基础。
三、存在问题及努力方向。
一是对运用科学发展观指导和推动合规经营的方法掌握还不够。二是执行各项规章制度有时有松懈现象，合规管理还存在一定的问题。
三是部门作风抓得不够到位，致使部门员工工作效率不够高、协调沟通不够好。四是执行力不够强，精细化管理不到位:表现在团队精神不强、信息反馈慢、办事效率不够高等执行力问题。
在今后工作中，我要认真总结和分析以往的过失，进一步解放思想，转变观念，加强管理，努力提高执行力及精细化管理水平，依法合规经营，努力搞好本职工作，为我部各项业务发展的健康发展做出更大的贡献。
四河信用社自接到联社文件《关于印发辽宁省农村信用社“内控和案防制度执行年”活动实施方案》的通知后，认真组织学习，按照省联社提出的活动要求，结合我社实际查找在制度执行力方面存在的突出问题和薄弱环节，对照省联社、银监部门的有关制度文件，全面梳理和审查各项内控和案防制度，现将自查情况汇报如下：
1、我社认真落实贷款“三查”制度，贷款业务都能够按流程操作，规避了操作风险。
2、现金出纳业务能够执行相关文件规定，没有违规现象。
3、负债业务都能严格按制度要求操作，特别是大额存款管理、开销户管理、挂失业务等都能够严格按规定操作。
4、岗位轮换制度，干部交流制度，强制休假制度，亲属回避制度、员工行为排查制度、干部任免监督制度、离任审计制度等我社都能按照省社要求认真执行，确保我社工作的有效开展，稳健运营。
5、安全保卫方面，没有任何违规现象，我社能做到警钟长鸣，对安全保卫工作常抓不懈，对任何细小的问题都能做到及时发现，及时处理，确保我社的资金安全和人员安全。
通过此次对四河信用社内控和案防制度细微全面的自查，未发现我社在制度执行力方面存在突出问题和薄弱环节，但我社会在今后的工作中将内控和案防制度作为工作的重中之重，常抓不懈，切实将内控和案防制度落实到位。
行政单位内控实施方案篇五
为了确保财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作落到实处，通过“以评促建”方式推动学校内部控制建设，从而进一步提高学校管理水平。现根据陕西省教育厅转发财政部关于印发《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(陕教{2016}151号)的精神，结合我校实际，制定如下实施方案：
一、工作目标。
内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”的方式，确保财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作落到实处。
二、指导原则。
(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价要贯穿于我校各部门各院系，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。
(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价要在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各部门在选取评价样本时，应根据本部门实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价要针对我校内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确我校内部控制建立与实施工作的方向和重点。
(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价要立足于我校的实际情况，与我校的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以学校的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。
(一)组织动员。
1.10月20日学校党政领导班子认真组织学习《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会{2015}24号)文件，并成立榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组。
2.10月25日榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组研究贯彻《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会{2015}24)的文件精神，同时讨论《榆林学院深入内部控制基础性评价工作实施方案》。
3.10月28日上午，榆林学院党政领导班子研究《榆林学院深入内部控制基础性评价工作实施方案》的可行性，并提出修改意见。
4.11月1日下午，召开贯彻落实《榆林学院深入内部控制基础性评价工作实施方案》动员大会。榆林学院党政领导班子，各院系、各部门主要负责人参加。
(二)开展评价。
1.11月2日至14日，各院系各部门自评，并形成自评报告。
2.11月15日上午，各院系、各部门据实填报相关自查情况报告表，要求各院系、各部门主要负责人签字、盖章。
3.11月16日至20日下午，榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组办公室(财务处)，对院系、部门上报情况进行汇总，并撰写自评报告。
4.11月22日上午，榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组集体审核财务处汇总的自评报告。
(三)形成报告。
11月28日上午，榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组办公室(财务处)向省教育厅上报榆林学院内部控制基础性评价报告。
四、工作保障。
为了确保本次内部控制基础性评价工作取得实效，我校采取自评自查与重点检查相结合的方式进行。榆林学院“内部控制基础性评价工作”领导小组分设三个督察组，深入各院系、部门进行督察。具体分组如下：
党政部门督察组：许静洪、尚爱军、杨存义。
教学(教辅)部门督察组：张晓、陈梦涛、韦随才。
后勤保障督察组：李治山、刘葵、白根举。
行政单位内控实施方案篇六
为进一步推动学校开展内部控制建设工作，提高内部管理水平，根据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会[2016]11号)和《教育部关于开展内部控制基础性评价工作的通知》(教财司函[2016]451号)文件要求，结合我校实际，特制定本实施方案。
内部控制基础性评价，是指单位以量化评价为导向，在开展内部控制建设过程中，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价，及时发现单位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节，进一步明确单位内部控制的基本要求和重点内容，通过“以评促建”方式，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位如期完成内部控制建立与实施工作。
本次开展内部控制基础性评价工作的范围为学校经济活动相关的部处。
三、内部控制基础性评价时间要求。
相关部处应于11月18日前完成本单位内部控制基础性评价工作，评价表由单位主要负责人签字并加盖单位公章后报送内部控制基础性评价工作领导小组办公室(行政办公楼1103房间)。
内部控制基础性评价工作严格遵照《中国石油大学(华东)内控评价办法》(附件2)执行，由相关部处进行自评，再由内部控制基础性评价工作领导小组办公室开展检查测试、汇总评价结果，编制评价报告。
五、内部控制基础性评价自评要求。
相关部处严格按照评分表要求，对应本单位业务涉及的评分指标项，根据是否满足要求的实际情况填写《行政单位内部控制基础性评价指标评分表》(附件3);有关评分填写要求请参见《行政事业单位内部控制基础性指标评分表》填报说明(附件4);相关部处需补充提供内控基础性评价资料清单中本单位尚未提交的资料(纸质版，资料清单见附件5)。
六、学校内部控制评价工作负责部门为审计处，学校经济活动相关部处配合开展有关工作。
行政单位内控实施方案篇七
按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：
一、制度建设方面。
（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。
（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。
二、业务规程方面。
（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。
（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。
（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。
三、基金财务方面。
（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。
（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设置了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。
（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。
四、信息系统运行方面。
（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。
（二）加强对信息数据的'管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。
随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育才智发现的多元化、包容的环境，创造并传递创新知识，建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“尊重知识、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司持续、稳健、和谐发展。
行政单位内控实施方案篇八
相关公司股票走势前的内部控制及运行情况进行了全面检查，并出具了《xxxx化学(集团)股份有限公司内部控制的自我评价报告》。现将公司xxx年度内部控制情况作如下自评：
一、评价遵循的原则。
(一)全面性原则：评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
(二)重要性原则：评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
(三)客观性原则：评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
二、评价依据及评价范围。
评价工作是根据《企业内部控制基本规范》以及xx证券交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》相关法律、法规和规章制度有关要求进行的。
对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，评价工作围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监管等要素进行，评价范围涵盖公司组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、风险管理体系、内部控制制度、信息传递与报告、内部监督等具体内容，涉及公司所有业务部门及职能管理部门，涵盖公司层面制定的各项基本制度及公司各部门制定的各项业务制度、管理制度、业务流程、操作手册等。
三、评价工作组织及主要评价程序和方法。
本次内部控制评价工作在公司董事会审计委员会领导下开展，具体经办部门为公司审计部。主要评价程序如下：
(一)由公司审计部制定内部控制评价工作方案，明确评价要求、并做好内部学习、研讨及评价底稿设计等相关准备工作。
(二)公司各部门对与本部门业务发展、内部管理相关的内部控制制度设计的健全性和运行的有效性进行自查、自我评价，并将自查报告在规定的期限内报送审计部。
(三)由审计部组织审计人员对各部门内控设计与运行的有效性进行检查、测试和评价。
(四)整理、汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并报公司董事会批准。
四、主要评价内容及评价过程。
(一)控制环境。
结合五部委下发的《企业内部控制基本规范》，公司在管理中不断完善和健全公司制度，注重内部控制制度的制定和实施。从企业文化到制度建设，都为内控的执行建立了良好的环境，从而使公司经营有条不紊、规避风险，全面提升治理水平。
1、组织架构。
(1)治理结构。
按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。董事会对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会、经理层对企业的管理;公司配备专职审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
(2)公司内部控制组织机构。
公司内部组织机构设有战略投资部、经济运行部、技术中心、生产管理部、安全环保部、人力资源部、财务资产部、信息管理部、工程管理部、证券部、商务部、党委办公室、总经理办公室、物资供应总公司、销售总公司、进出口总公司等，各职能部门之间职责明确，相互牵制。
(3)母子公司组织结构。
公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门，控股子公司包括：xx华泰重化工有限责任公司、xxxx矿冶有限公司、xx中化建进出口有限责任公司、阜康市博达焦化有限责任公司、托克逊县xx化学盐化有限责任公司、xx中鲁矿业有限公司、奇台县xx化学矿产开发有限责任公司、xxxx化学阜康能源有限公司、xxxx化学库尔勒化工有限公司、xxxx化学准东热电有限公司、xxxx化学准东煤业有限公司等。
2、人力资源。
公司拥有熟悉行业生产经营特点的高级管理人员、掌握先进技术并运用于生产实践的核心技术人员，熟悉市场的专业营销人员、以及技术熟练、操作规范的一线员工，形成了公司特有的人才梯队，为公司发展奠定了坚实的基础。
公司已建立了较为完善的人力资源管理制度，涵盖绩效管理、薪酬管理、员工培训、岗位与编制管理、劳动合同管理、劳动纪律及考勤管理、人事档案管理等方面。为使员工能够胜任工作岗位要求，公司制定了《岗位说明书》、《员工培训管理制度》和《新进员工培训管理规定》，明确具体岗位任职条件，制定并执行培训计划，通过新员工培训、岗位培训、特殊工种培训等多种形式的培训，加强员工职业技能。
这些制度的制定为公司员工的聘任、培训、绩效考评、晋升、辞退提供了依据。制度的制定体现了公司“以人为本”的思想，体现了效率优先兼顾公平的原则，体现了对员工素质提高的重视和员工职业发展的高度关注。公司通过制定《员工思想道德建设和行为规范学习手册》，加强员工的道德建设、企业文化理念建设，规范员工行为准则。
3、企业文化。
一流的员工生产一流的文化，一流的文化塑造一流的企业。公司在充分汲取国内外优秀企业文化营养的同时，逐步建立起了具有xx化学特色的文化体系。先进的文化形成了公司核心价值观，企业凝聚力和向心力大为增强，推动企业快速发展。
4、社会责任。
公司在经营发展过程中切实履行社会职责和义务，主要包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。
公司安全生产措施切实到位、责任落实，年度内未发生重大安全事故。
公司制定并有效执行《产品质量管理办法》相关规定，年度内未发生重大产品质量问题。
公司采用先进的膜法和生化法处理装置处理生产过程中的废水，处理后的废水回用于生产装置，减少新鲜水的使用量，既减少污染物排放、又节约了资源，达到节能减排的目的。
公司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任，按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险统筹，企业发展的同时不断为社会提供人员就业岗位。
(二)风险评估。
在公司的发展过程中，需要对环境风险、经营风险、财务风险等内外部风险进行有效控制和防范。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，组织风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，准确识别内部风险和外部风险，根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
(三)控制活动。
公司管理层在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录，并且对其加以监控，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权;较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序及措施，主要包括：不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。同时，公司制定了《经济运行预警管理办法》，该办法将预警信号划分为特别严重(红色)、严重(橙色)、轻微(黄色)三个级别，并建立了由财务预警、生产运行预警、物流运营预警三个子体系组成的经济运行预警体系。
公司内部控制活动方法、措施及机制的运行情况，主要表现在以下方面：
1、公司治理方面。
《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《领导责任追究制度》、《董事会审计委员会年报工作规则》、《募集资金管理办法》等制度，进一步明确了治理结构的职责，减少风险。
《安全检查管理规定》、《环保检查管理规定》等各项制度，对采购、生产、销售、项目建设、资产、财务、投资、安全、环保等方面进行风险管理。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案。
2、日常管理主要方面。
(1)采购供应管理方面。
《采购物资出入库管理规定》等，这些制度在实际过程中得到有效执行。
物资供应总公司为采购供应的执行部门，负责汇总、平衡、分配物资采购计划，对采购计划分类实施采购;按照货比三家的原则进行比质比价，签订采购合同;在采购物资入库环节，由质量检测部门进行质检后办理入库。商务部建立供应商管理体系，对供应商实行入网许可管理，建立了供应商档案信息，并定期复核、更新供应商档案，保证信息的完整性、信息更新的及时性。采购合同需经公司合同评审委员会评审通过后与供应商签订。
(2)销售管理方面。
公司销售总公司为扩大市场，加强客户服务，防范销售过程中的风险，制定了《市场营销管理办法》、《铁路运输管理规定》等规定，在市场调查、产品发货、客户授信额度、客户关系维护、营销策略管理、货款回收管理等方面做出了具体规定。根据营销管理办法规定，公司每半年或者一年必须以询证函形式与客户对账。
(3)资产管理方面。
固定资产由公司各个使用部门建立固定资产卡片台账，按台、按装置详细登记资产状况，账账相符，账实相符。固定资产的有偿转让必须先签定合同，然后开具固定资产变更通知单，经主管领导审批签字后办理。固定资产的报废由使用部门填报固定资产报废申请单，财务资产部等有关部门检查鉴定汇总，主管领导审批，报董事会研究批准后进行账务处理。
公司对资产采取了定期盘点、财产记录、帐实核对、财产保险等措施，确保了各种财产安全完整。鉴于公司近年扩大生产规模、项目建设投资巨大，公司管理层正在加大力度展开对项目的预算、工期、工程进度、工程质量，工程物资的到位情况、实际发生的支出、实际发生支出与预算的差异、工程款及材料设备款的结算情况，完工及完工验收情况等进行全面掌控和全程实时跟踪管理。公司财务、审计等资产管理部门将对工程项目、技措项目执行公司相关管理制度规定的情况进一步加强跟踪和监督。同时根据企业会计准则的规定，结合公司实际情况，进一步完善在建工程、工程物资、固定资产的内控制度，以便准确地反映公司资产状况。
(4)项目管理方面。
项目前期由战略投资部和外部中介机构对工程项目进行市场调研和经济分析，技术中心形成可行性研究报告，并与相关技术部门将可行性研究报告报公司总经理办公会论证后，按公司章程规定的权限与程序提交董事会、股东大会审议批准。
子公司根据施工图和初步设计编制材料物资、机器设备采购明细，物资供应总公司根据资金使用安排的先后顺序，制定物资采购计划。工程进行期间，由子公司拟定工程进度和物资使用计划，由物资供应总公司负责物资采购，由财务部门组织筹集资金，保证工程的正常进行。子公司全面负责现场有关事宜，业主方现场管理人员及监理单位，负责施工进度，检查、施工质量的监控等工作。工程完工后，由工程管理部、子公司、监理单位、设计单位以及地堪单位等共同组织工程验收，编制竣工验收报告;由使用部门组织进行试车和生产考核;工程验收合格，工程管理部将审计部复审完毕的单项或单位工程结算转交财务资产部，财务资产部出具工程竣工财务决算报告。
(5)人力资源方面。
根据公司的经营管理需要，公司制定了聘用、培训、考核、奖惩等一系列的人事管理制度，包括《劳动合同管理规定》、《人员聘用管理规定》、《社会保险管理规定》、《员工薪资管理办法》、《绩效考核规定》、《岗位说明书》、《考勤管理办法》、《人事档案管理规定》等，对各个部门、经营环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离，保证了不相容职务的分离控制。
为使员工能够胜任工作岗位要求，公司制定了《岗位说明书》、《员工培训管理办法》和《新进员工培训管理规定》，明确具体岗位任职条件，制定并执行培训计划，通过新员工培训、岗位培训、特殊工种培训等多种形式的培训，加强员工职业技能。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
《年度经营业绩考核及薪酬管理暂行办法》执行，建立了有效的激励和约束机制。
(6)会计系统方面。
公司在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录，并且对其加以监控。按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规规定，公司制订了《财务管理办法》，以保证业务活动按照适当的授权进行。财务资产部由具备相关专业素质的人员组成，实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配的任务，分别负责会计管理、销售核算、财产清查、税务、总账、出纳等职能，交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求;对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权;账面资产与实存资产定期核对。
公司对货币资金收支明确规定了批准权限、批准程序，设立了办理货币资金业务的不相容岗位，确保了货币资金的安全。在交易授权审批、岗位职责分工、凭证与记录、资产接触与记录使用、独立稽核等管理方面建立并实施了控制程序。岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则。
(7)期货套期保值高风险业务。
为了规范套期保值业务的经营行为和业务流程，加强期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司金融资产和套期保值资金的安全，公司制定了《套期保值业务内部控制制度》。
3、重点控制方面。
(1)对控股子公司的管理。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持控股子公司内部控制的有效，通过制定《控股子公司管理规定》等制度，对子公司进行有效的管理和控制。
(2)关联交易。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定规范关联交易的内部控制;公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。公司已参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。
公司制定了《关联交易决策制度》，对关联交易做出了明确规定;公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。关联交易应遵循市场公正、公平、公开的定价原则，关联交易的价格或取费应采取市场价格，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，明确有关成本和利润的标准，并在相关的关联交易协议中予以明确。
(3)对外担保。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持对外担保内部控制的有效;公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。
公司制定了《对外担保制度》，对公司发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定;对外担保建立严格的审查和决策程序;公司对外提供担保，应当采取反担保、互保或其它有效防范风险的措施，必须与担保的数额相对应。
(4)募集资金。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持募集资金内部控制的有效。
公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、内审监督等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
(5)重大投资。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持重大投资内部控制的有效;公司已在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。
公司《投资管理办法》按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作经营和租赁经营等投资项目，和对内的重大技改项目、更新、基本建设、购置新设备、新产品开发等投资项目进行了规范。
(6)信息披露。
公司已按照《xx证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持信息披露内部控制的有效。
公司制订了《信息披露事务管理制度》和《重大信息内部报告制度》，从信息披露机构和人员、文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。
(四)信息系统与沟通。
公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效。公司按照中国证监会和xx证券交易所的有关信息披露有关规定制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》，对涉及信息披露的内容及披露标准、信息披露责任人及管理部门、信息披露程序等进行了具体规定。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。通过这些措施，公司董事会及时获得内部和外部重要信息，并及时解决信息沟通过程中发现的问题，同时确定信息披露的内容。
公司购置并使用erp资源管理软件等信息化软件，erp资源管理软件包括财务、库存、生产、销售、统计、人事管理等方面，基本涵盖了公司的主要经营活动。为保证信息系统的正常、有效运行，设立了信息管理部，配备专职人员负责信息系统的维护，开通并使用oa网上办公系统，保证业务处理的及时性，使公司经营目标、方针计划顺畅下达到各职能部门和全体员工，并使各层级部门、员工将信息及时上传给管理者;随着公司的发展，公司目前正在对erp系统进行升级，保证更有效高速的交流、传递信息。
(五)内部监督。
公司董事会下设审计委员会，负责审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度。审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计工作。审计部设专职人员，对公司内部各部门及分、子公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，对公司工程结算进行复审，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查。
公司制定并通过董事会审议通过了《内部审计制度》，对审计部的职责、权限、内部审计工作程序做了明确规定，确保公司内部审计工作的规范性。内部审计遵循“以合规审计为基础，以效益审计为重点，以提高经济效益为目的”的工作方针，确保公司内部审计工作的规范性;对公司业务流程中的风险点进行辨识，加强风险防范，保证内部控制的有效开展。
公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据;另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
五、xxx年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作。
xxx年度公司执行内控制度的总体情况良好，内控相关部门或机构均已按照法律法规、公司章程和相关制度的规定设置，并在公司内部控制活动中发挥作用。公司各部门均能按照内部控制流程从事经营活动，有效控制了运营风险。
xxx年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作，主要表现在以下方面：
xxx年内，公司新制定颁布《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》等内部控制管理制度。
2、xxx年度内，公司对职能部门设定、部门职责、工作流程、子公司的组织架构进行全面的划分、梳理，进一步保证了公司的内部控制管理。
3、为了加强和规范企业内部控制，加强信息的控制、传递、分析、汇总、报告及提高工作效率，xxx年内公司集中力量计划使用sap企业资源计划管理系统。
4、报告期内，对上年度公司治理自查活动中需要整改落实的问题，公司予以足够的重视，并在报告期内得到持续改善和提升。
本年度，公司进一步加强内部审计工作，定期和不定期地对公司的制度执行情况进行检查，关注重点、热点问题及高风险领域，突出抓好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作范围，发挥审计对各项业务的控制与监督作用，进一步提高了内部控制制度的统一性、系统性和有效性。
六、内部控制缺陷及整改情况。
(一)内部控制缺陷认定。
公司对内部控制缺陷的认定，以日常监督和专项监督为基础，结合年度内部控制评价发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核后，向董事会、监事会或者经理层报告。重大缺陷应当由董事会予以最终认定。企业对于认定的重大缺陷，应当及时采取应对策略，切实将风险控制在可承受度之内，并追究有关部门或相关人员的责任。
(二)公司内部控制缺陷及整改情况。
公司xxx年度内部控制评价中，未发现公司存在重大内部控制缺陷。
根据公司近年发展状况，对于风险预警、风险评估、识别、应对机制和在建项目管理等内部控制方面，公司将持续加大建设和执行力度，以进一步完善内部控制流程和相关制度。
七、内部控制自我评价有效性结论。
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整，在公司管理的各个关键环节、重大投资、对外担保、关联交易、信息披露等重点控制事项方面不存在重大缺陷。
本公司管理层认为，根据财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范》(试行)及相关具体规范的控制标准于xxx年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
行政单位内控实施方案篇九
各区财政局、各市属行政事业单位主管部门要高度重视，根据《通知》要求，结合《厦门市财政局厦门市审计局关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(厦财会〔20xx〕29号)及《厦门市财政局转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(厦财会〔20xx〕33号)文件要求，在做好各单位内部控制基础性评价的基础上，认真组织好本地区、本部门、本单位对20xx年上半年行政事业单位内部控制工作进行全面总结，重点突出创新性及成效。工作总结应包括但不限于以下内容：动员部署情况、协调工作机制建立情况、具体实施方案、宣传培训情况、经验做法、取得的阶段性成效以及工作建议与意见等。
各区财政局要组织区属行政事业单位全面总结各单位20xx年上半年内控建设工作情况并汇总总结本区20xx年上半年行政事业单位内控建设工作情况;各市属行政事业单位主管部门要组织所属单位总结各单位20xx年上半年内控建设工作情况并汇总总结本部门20xx年上半年行政事业单位内控建设工作情况;各区财政局、各市属行政事业单位主管部门应汇总总结报告并形成书面报告，于9月25日前反馈我局，纸质稿(单位盖章)报送到市财政局各对口联系业务处室，电子稿通过厦门市财政局网站—“厦门市行政事业单位内部控制基础性评价报告、工作总结报告模块”上传总结报告(文件名统一为：20xx年上半年行政事业单位内部控制工作总结报告—xx单位)。有条件的区(部门或单位)可以总结提炼所辖单位内部控制建设的经验做法，择优向我局报送1-2个行政事业单位内部控制典型案例。我局将汇总各区、各部门报送的内控工作总结，并视报送情况挑选提炼典型案例报送财政部会计司。
市财政部门将把反馈书面报告情况纳入市对区、对各一级预算单位的绩效考核范围。
行政单位内控实施方案篇十
在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。
在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。
在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。
医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。
我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。
(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。
(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。
我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。
加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。
(二)进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。
(四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。
(五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。
(六)不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况进行定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进行全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进而完善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。
行政单位内控实施方案篇十一
1.内部控制信息化的覆盖面比较小。行政事业单位内部控制主要包含单位层面内部控制和业务层面内部控制。其中,前者主要是对部门职能、岗位职责分工等职权进行控制,主要通过加强日常规范管理及文化建设进行管控;而对于后者,则是需要利用强制手段进行完成,主要涉及预算业务的处理、收入业务的管控等,将控制的核心点与具体业务运营系统进行相互融合,提升控制的效率。此外,行政事业单位还可以通过规范中的“评价与监督”手段对内部控制进行有效的反馈,同时着重加强对内部审计的管控,以便在最大程度上发挥审计的行政职能,控制风险。单位进行系统化的信息管理,对于事业单位的评价与整改起着关键性的作用。
2.内部控制信息化与现存系统存在矛盾的关系。在开展内部控制信息化建设之前,事业单位已经存在建成的业务信息处理系统并,例如办公自动化系统、财务系统、固定资产系统等,这些系统基本上已经是可以满足单位内部控制的基本管理需求。但是,由于行政事业单位工作的特殊性及技术环境的变化、市场的进步与发展等因素,导致了这些系统在管理过程中与采用的信息技术框架产生了一定的矛盾。因此,单位需要采取一定的措施以保障内部控制信息化建设与现有的系统进行一个整合,并对内部控制信息化建设进行重组与整改。
3.内部控制信息化建设的组织结构不完善,责任没有进行明确的落实。由于我国体制的建设与发展,行政事业单位与市场多数以盈利为目的的企业不同,通常没有设置专门的内部控制管理部门,而是交由财务部门进行集中的管理。但是实际上单位内部控制信息化建设与财务部门的管理是存在一定区别的。针对这一情况,单位内部控制部门应当是由单位负责人牵头,财务部门、行政部门、信息部门共同参与的专门职能组织。内部控制部门具有一定的独立性,拥有一定的独立权利以便可以保证在最短时间内将问题进行解决,这样才可以保障内部控制信息化建设的顺利完成。
行政事业单位内部信息控制管理在长期的发展中存在一定的问题,将从以下几方面对行政事业单位内部控制信息化的主要思路进行有效性探讨。一是从信息化控制的对象进行探讨,内部控制信息系统的控制对象一般是单位日常的经济活动。其中,经济活动主要是涉及业务活动,既包含单位日常的管理活动,也包含单一具体的经济运行活动,例如材料采购、资产管理或是费用报销等。业务流程贯穿部门预算系统、政府采购系统等等核心管理系统当中,连接着整体与部分的关系,通过物流和资金流的运作形成对应的信息流。二是从采集系统方面进行分析。采集系统是收集控制对象行动结果信息的子系统,在管理活动中大范围采集有效的信息和及时获取单位运营过程产生的信息,这些信息通过分析及论证之后会将有用的数据存储于数据库中,借此为分析风险来源提供有效的依据支持。由于采集信息的速度与质量直接影响到控制的效率与质量,所以在信息化环境下,应当确定需要采集的内容,并定期对数据内容进行清理,以保障采集经济活动信息的深度、广度、及时性。三是从规则库系统方面进行分析。规则库系统顾名思义是由内部控制标准规范等具体详细的准则所规定的控制指令和程序组成的数据库。在规则库系统中,可通过结构化语言或是非结构语言对其进行描述并嵌入信息系统中以支持自动控制。其中主要的不同点在于非结构语言并没有严格的评判标准,不具备一定的强制性。四是从风险分析系统进行分析。主要是将风险分析的结果与规则库系统中的标准控制进行比对,若是控制对象与控制标准偏差过大,则可以将信息传递至控制系统进而阻止该经济活动继续进行或提示该经济活动已经不具备有效的实际操作性能,可实施性能降低不利于行政单位的进步与发展。五是从控制监督系统进行分析。控制系统应当基于单位当前实际的经济运行情况,在了解行政单位管控中出现的问题之后进行针对性的系统控制,在保持管理系统整体性的基础上进行有效性管理,保证信息化建设的顺利进行。同时,在控制系统的运行过程中也绝不能离开监督系统的辅助。监督系统能够进一步排除其中可能存在的风险,及时发现问题,以便及时解决,避免问题的堆积造成不必要的风险与危害。六是从决策管理系统方面进行分析。决策管理系统是行政单位进行内部控制管理的核心,对于单位的长期发展与进步起着至关重要的作用。因此,管理者在进行决策的过程中,决不能仅仅根据自己的主观认识及经验进行主观判断,必须建立在有效数据的基础之上进行,才能保障决策的准确性。
1.完善组织的结构及具备良好的人事关系。在这部分建设过程的分析中,主要以交通部某单位为例子进行具体的.阐述。该单位成立了以局长为负责人的项目领导小组及建设小组,辅以财务部门及信息部门等部门进行管理,业务部门参与,软件公司负责研发。这些部门应当具备其本身独立的职权,有独立作为的主动权,但同时这些部门也应当是互力互助,共同保证内部控制的顺利进行。在该行政单位内部控制管理的前期,项目小组分别赴各地进行考察,并涵盖预算管理、收支管理、政府采购管理及资产管理为主要内容进行主要的调研,以保障信息收集的有效性。
2.落实详细的内部控制流程。在这一块内容中,首先,需要建立起一套内控信息化体系,并将单位的内部制度、岗位职责、岗位分工等内控信息归集、整理录入系统中,并在系统中形成相关标准文档。其次,对办公自动化系统、预算管理系统、固定资产管理系统等按照内控规范进行相关业务流程梳理,尽可能根据业务的范围进行风险分析,将经济活动的决策与执行监督机制充分融合入实际的业务流程中,强化内部控制信息化建设进程。再次,单位需要对内部控制在运行的过程中出现的问题进行详细的记录与报告,以方便后期进行修改和及时解决相关问题,同时也需要跟踪和监督缺陷的整改过程,随时监督,持续改进,确保内部控制的执行力度。最后,需要采取多样的评价方法多角度评价,通过多方面人员共同参与评价的方式进行全面评价,按照业务抽取、风险点索引等方式建立内控自我评价报告制度,以确保相关领导或部门可以及时获取内控评价的相关数据和报告。
3.规范化管理单位内部的组织结构,保障各部门之间的交流与合作。信息化建设的控制主要体现在数据资源、业务平台、内控服务项目等。其中,数据资源层的数据来源的渠道各异,其中包含结构化数据及非结构数据。同时,将服务总线与内部控制服务进行交互的融合,这主要是将内部控制的管理平台与信息服务的总线进行有效连接,在最大程度上保障信息数据的资源共享。系统应基于xml的网络服务作为标准的的分布式调用协议,确保单位现有的系统可以与数据进行相统一。
四、总结。
行政事业单位内部控制信息化建设是受到多方面制约的,例如单位内部的管理环境及市场的发展情况,与时代信息化的发展密切相关。因此,行政事业单位的信息化建设应当以长远发展的眼光为切入点,尽可能在单位内部建立起信息化系统,并且保障多方部门系统的统一性、协调性,共同为单位的发展贡献一份力量。
参考文献。
[1]周卫华.行政事业单位内部控制信息化探究[j].财会与会计,2016(15).
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[3]程平,姜亭杉,冯珺.基于财务云平台的合同管理内部控制优化研究——以重庆海事局为例[j].会计之友,2017(14).
行政单位内控实施方案篇十二
xx证券有限责任公司(以下简称“xx证券”)作为广东xxx医用科技股份有限公司(以下简称“xxx”或“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《xx证券交易所创业板股票上市规则》以及《xx证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对xxxxxx年度内部控制情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、本保荐机构进行的核查工作。
xx证券保荐代表人认真审阅了《广东xxx医用科技股份有限公司xxx年度内部控制自我评价报告》，通过与xxx董事、监事、高级管理人员、内部审计人员及外部审计机构等有关人士进行沟通，查阅xxx股东大会、董事会、监事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从xxx内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制执行情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《内部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。
二、内部控制评价工作情况。
(一)内部控制评价范围。
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及八个子公司(即天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司、重庆多泰医用设备有限公司、辽宁恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奥天盛塑材有限公司、天津xxx医用科技有限公司、南昌xxx医用科技有限公司、及已公告在筹建中常州xxx医用科技有限公司，其中公司持有天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司60%股权、持有天津市博奥天盛塑材有限公司70%股权)，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%;纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理架构、内部审计、人力资源、授权审批控制、预算控制、绩效考评、运营分析、子公司管控、对外投资与提供财务资助、供应链管控、财务管控、募集资金管理、信息披露管理、信息与沟通、内部监督等，重点关注的风险领域主要包括：经营风险、产品风险、核心人员流失风险、控股子公司管控风险等重大、重要风险。
1、治理架构。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和中国证监会相关制度及其他相关法律、法规等规定与要求，建立了包括股东大会、董事会、监事会的管理体系，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，明确了各个层次的决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构各司其职、规范运作。
(1)股东大会。
股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的发展战略方针、审议公司资本的变动事宜、审议公司的重大交易事项、选举董事及监事。保障所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保障所有股东能够充分行使自己的权利。
(2)董事会。
董事会是公司的决策机构，由股东大会选举产生，对股东大会负责，由股东大会授权全面负责公司的经营和管理，制定公司的总方针，总目标和年度总计划，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。
董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常工作;董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，同时负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。
(3)监事会。
监事会是公司的监督机构，其中的职工代表监事由职工大会选举产生。监事会由股东大会授权，负责保障股东权益，保障公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司合法运作，监督公司董事、高级管理人员的行为。监事会对股东大会负责并报告工作。
公司管理层负责内部控制的制定和有效执行，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。
公司根据实际情况，综合业务规模和经营管理需要，设立了17个职能部门，分别是资源开发部、采购部、生产计划部、制造部、质量管理部、国内销售部、国际销售部、政府采购部、商务中心、售后服务部、研发中心、人力资源部、行政办公室、证券办公室、财务部、资金部、审计部等部门。各职能部门分工明确、相互协调、相互监督、相互制约。
行政单位内控实施方案篇十三
为进一步贯彻落实《财政部全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)，总结各地区、各部门、各单位创造的好经验、好做法，积极发挥先进典型的示范引领作用，财政部近日发文《关于报送20xx年上半年行政事业单位内部控制工作总结的通知》(财会〔20xx〕29号，以下简称《通知》)，要求各地区、各部门认真做好20xx年上半年行政事业单位内部控制工作总结。
各区财政局、各市属行政事业单位主管部门要高度重视，根据《通知》要求，结合《厦门市财政局厦门市审计局关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(厦财会〔20xx〕29号)及《厦门市财政局转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(厦财会〔20xx〕33号)文件要求，在做好各单位内部控制基础性评价的基础上，认真组织好本地区、本部门、本单位对20xx年上半年行政事业单位内部控制工作进行全面总结，重点突出创新性及成效。工作总结应包括但不限于以下内容：动员部署情况、协调工作机制建立情况、具体实施方案、宣传培训情况、经验做法、取得的阶段性成效以及工作建议与意见等。
各区财政局要组织区属行政事业单位全面总结各单位20xx年上半年内控建设工作情况并汇总总结本区20xx年上半年行政事业单位内控建设工作情况;各市属行政事业单位主管部门要组织所属单位总结各单位20xx年上半年内控建设工作情况并汇总总结本部门20xx年上半年行政事业单位内控建设工作情况;各区财政局、各市属行政事业单位主管部门应汇总总结报告并形成书面报告，于9月25日前反馈我局，纸质稿(单位盖章)报送到市财政局各对口联系业务处室，电子稿通过厦门市财政局网站—“厦门市行政事业单位内部控制基础性评价报告、工作总结报告模块”上传总结报告(文件名统一为：20xx年上半年行政事业单位内部控制工作总结报告—xx单位)。有条件的区(部门或单位)可以总结提炼所辖单位内部控制建设的经验做法，择优向我局报送1-2个行政事业单位内部控制典型案例。我局将汇总各区、各部门报送的内控工作总结，并视报送情况挑选提炼典型案例报送财政部会计司。
市财政部门将把反馈书面报告情况纳入市对区、对各一级预算单位的绩效考核范围。
行政单位内控实施方案篇十四
根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：
加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段，为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监督。一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。
参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理;每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况进行复核。待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。
有了好的规范和流程是做好工作的基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。根据社会保险政策法规，对照《内部社会保险业务规范和流程》，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报、分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高。
行政单位内控实施方案篇十五
按照市局下发的关于《三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：
（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。
（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。
（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收。
计划。
征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字方可变更或注销。
（二）失业保险待遇审批经办过程符合《三门峡市失业保险业务工作程序》，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。
（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的`档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。
（一）按照《社会保险基金管理财务制度》，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。
（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和。
格式。
与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。
（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。
（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。
（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。
（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。
（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。
由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。
行政单位内控实施方案篇十六
一个学期转眼就过去了，对于这一个学期，我做了以下几个方面的总结，也是对自我的一个评价。
在学习上，我取得了优异的成绩。无论是在学生会工作，还是在班级工作，我都以学习为重，好好把学习搞好，专业课学得得心应手。那么将来步入了社会，无论是本事，还是专业，我们都具备了很好的条件。
在政治思想上，我进取向党组织靠拢，并在入党进取分子培训中，被评为优秀学员。在班上，我也进取帮忙他人，为了让班上的人更团结，我会组织一些活动，班会，等等。总之一切能上班级走向成功的，我都会去尝试，班上的同学也很热心，一齐加油，搞好一个班级。在工作中，我进取负责，努力认真，班上的事，系部的事，我都是把它们当做自我的事在做，有个时候我还先把自我的事放到后一步，这充分反应出我是一个工作狂，这也是为了以后我到社会上能够更好的适应。在班上教师交代的什么事，我都是一心一意的去认真的完成，然后再向教师报告。
在生活上，我跟班上的每一个同学都是兄弟姐妹，好朋友，一齐吃饭，一齐玩，一齐学习，一齐搞活动，一齐分享欢乐，一齐分享来自心灵深处的那份真情，助人为乐，是我的形象代言，所以在人际关系这一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上讲的都是我的一些优点，本人也有很多缺点，可是我一向是发现问题，解决问题。为了上自我变得更好，我期望我们班的每一个同学都好好的关照我，对我的不好，要提出来，仅有这样我才来变得更好，胜不骄，败不馁。
最终我想说的就是，我是一个拥有自信的人，自信心能战胜一切困难，我会在失败中前进，请相信我。
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行政单位内控实施方案篇十七
为增强邮政金融业务合规经营管理意识，培育良好的合规文化，20xx年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期，开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提高银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。
邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距：
一是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。
二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。
三是一、二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生；业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。
四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施：
三是加大对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。四是银企密切配合，按照出国留学家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。
银行号称三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。
1、建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订；对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。
2、认真执行各项制度。就柜员而言，要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核；支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁”等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。
3、触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”（涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员）进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。
行政单位内控实施方案篇十八
引言：
行政事业单位的内部控制主要对象是单位内部各项活动，内控需要根据单位的工作信息制定相应的会计工作来有效的进行工作的指导、经济的调节和效率的提高。行政事业单位要达到高效率、稳发展，就要对行政事业单位内部控制工作出现的弊端进行分析，探求出一条完善内控制度、提高管理效率的合理道路。
一、 加强行政事业单位内控管理的重要性
1、有效减少单位资产的流失，奠定了依法理财的基础。内控制度利用其有效的控制手段对单位资产、生产物资进行监管和保护。避免了单位资产的流失、浪费，也有力的打击了贪污、腐败等不良之风的恶习。众所周知，行政事业单位主要是靠财政资金来维持运作，如何看好、用好这笔资金，引起了各事业单位领导的高度重视，于是有些单位提出了依法理财的口号，科学管理单位资金。同时，内控制度是否完善、财政工作是否规范也直接影响着单位的财务工作是否有序进行。
2、有效遏制了腐败的滋生，为廉政建设打下了良好的基础。腐败的产生究其原因，主要是领导职权泛滥、自控能力薄弱。所以，要有效的遏制腐败滋生就要从其源头止腐，而内部控制靠其监督手段直接保障财务工作的规范、财务制度的贯彻实施。内部控制对资金进行跟踪记录、合理统计、有效监督、保证信息的真实性，从根本入手遏制了腐败贪污之风，杜绝了一切虚假问题。由此可见，内部控制是廉政建设有效手段，达到了从源头止腐的效果。所以，完善内部控制制度、提高内部控制力度，能有效的预防和打击腐败行为，从而为廉政建设打下良好的基础。
二、 行政事业单位内控管理工作中存在的问题
1、内控意识淡薄。目前有许多行政事业单位还缺乏对内控重要性的了解。从高层看来，很多单位管理人员根本就不了解内控制度，缺乏内控意识，无法从思想上重视内部控制。认为内部控制工作可有可无，就算制定了内部控制制度，也是照抄照搬，不结合实际。有些领导本身就安于现状，缺乏责任感，对会计人员要求简单，或者随意指派非专业人员就岗，这些导致了账务管理工作的严重混乱，从根本上制约了单位的经济发展。从底层来看，一些会计缺乏责任感，只一味的跟从领导的指挥，没有起到有效的监督作用。并且还有些会计人员根本不具备会计从业资格，缺乏相应的会计知识和专业技能，业务素质较低。
2、基础工作薄弱。坚实的基础有利于内部控制制度的完善，有利于单位事务的的顺利执行。但从目前发展形势看来，行政事业单位的内部控制基础仍然很薄弱。财政管理不到位，缺少相应的财政管理制度，有些单位只一味的照抄照搬；会计基础核算工作不规范，有些资金使用随意，收支管理不严，甚至有些账目管理混乱，经常出现该记的账目漏记，不该记的却总是出现在财政表上。
单位规模较小，导致工作人员数量较少，有些管理人员图省事就直接跳过了单位的审核制度，私自让一些不相关的人员从事专业岗位，这就为单位带来了很大的损失，严重影响了单位的发展。同时有些单位的从业人员对自己的职责与任务不明确，有时还会大范围滥用职权，导致单位从上至下权限不明。
4、监督体系不完善。目前看来，行政事业单位会计的监督机制不到位，监管体系不完善，各部门职能不明确。有些行政事业单位只一味地看重自身利益，出于对自己单位的保护，无法做到有效的监督。还有一些部门私设围墙只监管好自己的领域，各部门之间缺乏沟通，信息共享不到位。再有，内部审计部门和单位财政部门平起平坐，无法有效的使用审计职能，有些事务还要依赖于财政部门来执行，所以审计部门严重缺乏权威性和独立性，无法起到监督资金流向和工作流程的作用。
三、 加强行政事业单位内控管理的对策
1、提高人员素质，加强基础工作建设。要提高从业人员的素质，首先要对上岗人员严格把关，对于会计一定要具备基本的会计人员从业资格。对于不符合要求的坚决不允许其从业，对于已经从业但却不具备资格的，要及时对其进行专业培训，做到要上岗就持证的标准。再有，会计人员即便持证上岗了，也要定期对其进行工作再教育，不断顺应时代发展，使其业务技能与时俱进，不断创新。同时，会计人员的自身道德修养也很重要，为避免出现贪污、腐败现象，就要采取一定的方法和措施，切实加强会计从业人员的职业道德水平，保证会计人员们做到懂法、会法、依法，从而保证财政工作的质量。
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行政单位内控实施方案篇十九
根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：
一、自查情况。
加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段，为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制。
根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监督。一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范。
按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。
参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理;每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况进行复核。待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。
3、加强内部稽核，确保各项规范和流程得到贯彻落实。
有了好的规范和流程是做好工作的基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。根据社会保险政策法规，对照《内部社会保险业务规范和流程》，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报、分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高。
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