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应收会计的岗位职责和职业规划篇一
1、会计相关专业，大专以上学历；持会计从业资格证书，有会计专业知识；
2、2年以上工作经验，熟悉增值税发票的开具，验旧购买等日常操作。
3、熟练应用财务及office办公软件，对金蝶财务系统有实际操作者优先
4、熟悉应收账款的管理，能熟练核算返利返点提成。
5、对仓存管理有一定的经验，能管理仓存系统。
6、认真细致，吃苦耐劳，有良好的职业操守；有处理问题应变能力。
7、具有良好的沟通能力；性格开朗，易于沟通。
8、具备会计初级资格证者优先考虑。
2、做好应收款日常核对工作，及时将对账资料归集存档；
3、每月10日前向部门主管领导报送一份应收账款分析明细表；
4、完成领导交代的其它工作事项。
应收会计的岗位职责和职业规划篇二
2、配合外部税务中介机构完成涉税鉴证审计及税务事宜;
3、熟悉一般纳税人、小规模纳税人全盘账务处理;
4、收集、整理、研究税收法律法规，为业务部门提供涉税咨询;
5、协助上级领导税务筹划和方案设计;以及完成上级安排的其他工作。
应收会计的岗位职责和职业规划篇三
在队长的领导下，负责搞好本队的财务会计管理工作。
(1) 贯彻执行党和国家的财经政策，法令，严格执行会计制度，坚持和维护财经纪律。
(2) 负责编制和严格执行财务计划和成本计划，合理使用资金。
(3) 严格按照费用开支范围和开支标准，控制支出，及时清理债务，加速资金周转。
(4) 贯彻执行经济核算制度，提供经济活动分析资料。负责培训计工核算员，指导帮助班（组）开展“三笔帐”核算。
(5) 负责审查全队的计工考勤，办理工资计算、发放工作以及六项费用的计算审核和正确摊列，编制会计报表和季、年度决算，及时上报，妥善保管财会档案。
(6) 严格执行固定资产和流动资金等核算制度。
(7) 参加本队对外洽谈，签定各种经济合同，严格按合同办理债款的催交结算工作。
(8) 办理本队的劳动保险，福利费用的支出，报销以及现金出纳，银行存款的收支事宜。
(9) 指导职工食堂，搞好成本核算和帐目管理。
应收会计的岗位职责和职业规划篇四
2、 负责开具销售发票;
3、 整理日常报销单据及定期报销，负责各项付款、工资发放;
4、 负责费用凭证的.编制、凭证装订;保存、归档财务相关资料;
5、 负责办理银行各项事务及银行对账;
6、 配合总账会计安排账务统计与汇总。
应收会计的岗位职责和职业规划篇五
2、协助定期开展公司税务合规检查，控制涉税风险；
3、协助其他专项税务项目；
4、协助公司税务筹划工作，参与日常经营活动的税务管理；
5、负责收集及分析相关最新税务政策；
6、为财务中心及其他部门提供税务专业支持；
7、完成其他上级指派的工作内容。
应收会计的岗位职责和职业规划篇六
1、审核原始凭证的真实性和有效性。
2、对审核无误的原始凭证根据会计核算制度的权责发生制原则编制记账凭证并登记备查账簿。
3、月底对当月发生的应收账款逐一与销售业务员核对并签字确认。
4、每月月初编制应收账款账龄分析表发送给财务主管和销售部负责人，并协助财务部相关人员做好销售业务员绩效考核的参考数据。
5、做好客户往来款的管理和督促，指导销售业务员进行应收账款的催讨，预防单位资产的流失。
6、对催收无效的逾期应收账款，由销售部门提出申请，在法务部门的配合下，通过法律程序予以解决。
7、及时完成与应收账款相关的各种报表的`填制工作。
8、参照客户单位之前的信用情况，完成与应收账款信用额度控制相关的各项工作。
9、定期全面清查应收账款，并与债务人核对清楚，做到债权明确，账实相符，账账相符。对确实不能收回的应收账款，在取得合法证据、履行规定的程序并获得批准后，作坏账损失处理。
10、协助单位应收账款管理制度的完善和执行。
目的：强化公司应收帐款期限和客户日清月结账目的力度，特制定应收账款会计的岗位职责，如下：
1）严格、认真的审核仓库发货员出库凭证的单据，规格、数量、单价、金额等等。
2）负责认真记好公司各类往来业务记账凭证的填制，并及时登记应收账款明细账，（手工账、电脑账、总账）等出库月报表，在次月8号之前与营销部和财务主管进行核对。
3）负责每月一定要与客户进行往来帐核对，结账、清账。结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
4）负责对来料加工的客户，每月材料的料值易耗核对，加工费核对，结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。上月材料结存重量，本月入库材料重量，本月耗料重量，本月结存重量，并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
5）根据客户确认后的结账依据、或入库单制作记账凭证，并制定每月在10号之前的应收款报表，分别给营销员、财务主管、副和总经理。
应收会计的岗位职责和职业规划篇七
1、负责各项回款的办理与统计工作;
2、负责分管区域各项帐务的核对、核算;
3、定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务;
5、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐;
6、对已审核的原始凭证及时填制记帐， 编制、审核财务统计报表。
1、财务、会计、审计或相关专业，持有会计证，有快消型企业工作经历者优先;
2、熟悉会计报表的处理，会计法规和税法，熟练使用财务软件;
3、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;
5、接受应届毕业生。
应收会计的岗位职责和职业规划篇八
1、销售折让与折价的审核;
2、退货单的审核与财务对账;
3、促销费用冲减应收账款的'系统录入;
4、逾期账款的统计与分析汇报;
5、与客户应收账款的对账;
6、销售收入的统计;
7、销售成本与库存的统计;
8、涉及应收账款的会计凭证录入;
9、财务经理交代的其他事宜等。
1、具有财会相关专业的大专及以上学历;
2、具有财务相关工作经验两年以上;
3、能熟练操作相关的财务办公软件;
4、能掌握网络的基本操作(收发邮件、客户网络对账等);
5、有从事商超工作经验的优先考虑。
应收会计的岗位职责和职业规划篇九
2、及时正确开具增值税___、普通___，及时登记开票及回款明细表;
3、严格对各种___特别是增值税专用___进行审核，及时进行___认证;
4、规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，并及时反馈处理问题;
5、负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报;
6、负责记帐凭证的及时装订，税务相关资料的装订存档;
7、负责各项统计报表的填报;
8、完成领导交办的其他工作。
应收会计的岗位职责和职业规划篇十
1、 根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理，每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款；保证帐实相符。
2、 负责复核公司的计划成本和生产单成本，编制成本报表；
6、 负责审核销售合同是否按公司定价进行报价，对低于公司订价的合同及时进行上报；
8、 负责配合制定计划成本核算方法；
9、 负责erp产成品入出库、过帐、审核及编制凭证工作；
10、 负责erp沈阳现金与收款erp凭证的编制与余额的核对工作；
12、 负责出口退税软件当期销售的录入工作；
13、 负责按时完成工商、税务、组织机构代码证、贷款卡等年审工
作；
14、 负责协同康平核算会计共同办理好公司员工各项保险与相关年审等各项工作；
15、 负责编税务工资表、个人所得税申报表，并进行申报；做到金额与税务帐面相符；
17、 录入excel电子版每日销售与收款明细；
18、 负责税务与内部帐务excel固定资产明细表的录入工作；
21、 按税法要求负责指导并定期检查出口退税备案表，检查备案报的合理与归档情况；
22、 对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。
目的：强化公司应收帐款期限和客户日清月结账目的力度，特制定应收账款会计的岗位职责，如下：
1）严格、认真的审核仓库发货员出库凭证的单据，规格、数量、单价、金额等等。
2）负责认真记好公司各类往来业务记账凭证的填制，并及时登记应收账款明细账，（手工账、电脑账、总账）等出库月报表，在次月8号之前与营销部和财务主管进行核对。
3）负责每月一定要与客户进行往来帐核对，结账、清账。结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
4）负责对来料加工的客户，每月材料的料值易耗核对，加工费核对，结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额，应收款到期金额，合计金额。上月材料结存重量，本月入库材料重量，本月耗料重量，本月结存重量，并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
5）根据客户确认后的结账依据、或入库单制作记账凭证，并制定每月在10号之前的应收款报表，分别给营销员、财务主管、副和总经理。
1、及时完成应收账款的凭证的编制。
2、及时完成各月应收账款的对帐工作。
3、做好客户往来帐款的'管理及督促、指导业务员进行账款催讨。
4、及时完成应收账款相关的各种报表的填制及分析工作。
5、及时完成与公司应收账款信用额度控制相关的各项工作。
6、协助公司应收账款管理制度的完善及执行。
2.做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。
3.每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。
5.负责应付及预付款项的核算、结算工作
6.定期进行应付及预付款项的对账
7.分析应付款项的账龄及偿还情况
应收会计的岗位职责和职业规划篇十一
工作职责:
1、负责应收、应付款凭证的录入;
2、应收、应付帐款帐龄分析;
3、负责应收、应付及预付款项的'核算工作;
4、定期进行应收、应付及预付款项的对账;
5、费用明细账管理;
6、税费的核算、申报及缴纳;
1、大专以上学历,具有会计人员从业资格证;
2、熟悉会计报表的处理,会计法规和税法;
3、熟练操作计算机办公软件、财务软件;
4、良好的沟通能力、团队精神和较高的职业操守
应收会计的岗位职责和职业规划篇十二
1.在同时启动销售系统与应收款系统的情况下，应收款系统可以向销售系统传递记账凭
证。f
进行制单处理，并传递给总账。t
3.在应收款系统中，期初余额的形式只能是其他应收单。f
4.在应收款系统中，通过期初余额录入功能，用户可以将正式启用账套前的所有应收、应
付业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据。f
6.在应收款系统中，不能对专用发票进行单据格式的设计。f
7.在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。t
8.应收款系统的启用会计期间必须与账套的启用期间一致。f
9.可以在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款系统的启用。t
10.在应收款系统的制单功能中，系统默认制单日期为单据日期。f
回业务录入到同一张收款单中。t
剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。t
14.在应收款系统中，核销的记账日期应等于业务处理时的注册日期。t
之和，则系统优先使用预收款的金额。f
款单和付款单分开核销。t
其他费用，且其表体的科目不能是收付系统的控制科目。t
是一张凭证。t
19.无论是否使用销售系统，所有发票及应收应付单均应在应收款系统中录入。f
进行列示，系统提供自动报警和人工查询两种方式。t
改，则可以删除凭证，然后对原始单据进行其他操作后再重新生成凭证。f
单日期序时要求。t
24.在应付款系统的应付冲应付的转账处理功能中，每次可以选择多个转入单位。f
单选题
1.在应收款系统的取消操作功能中，不能完成（d）操作。
a.取消核销。b.取消票据处理。c.取消并账。d.取消制单。
a.总账期初余额明细与应收期初明细不一致。
b.应收系统期初余额录入后未与总账进行对账。
c.总账中未执行记账操作。
d.应收系统中还有尚未制单的业务。
方式。
a.业务总账b.业务余额表c.业务明细账d.对账单
4.如果在应收款系统中生成的凭证已经在总账中记账，又需要对形成凭证的原始单据进行
修改，则可以通过（a）操作，然后对原始单据进行相应的修改。
a.冲销凭证b.取消操作c.取消记账d.删除凭证
5.在应收款系统中，收款单据的类型主要包括(d)。
a.销售专用发票。b.销售普通发票。c.收款单。d.其他应收单。
6.在应收款系统中，录入期初余额时，发票和应收单的方向包括正向和负向，而（c），则不用选择方向，系统均默认为正向。
a.应付单b.预收款单c.预付款单d.应付票据
7.在应收款系统中，期初发票是指还未核销的（c），在系统中以单据的形式列示，已核
销部分金额不显示。
a.应收账款b.预收账款c.应收票据d.其他应收款
8.在应收款系统中，期初数据的准备应不包括（c）。
a.设置客户档案。b.设置存货档案。c.设置供应商档案。d.设置结算方式。
9.在应收款系统的制单功能中，合并制单一次可以选择多个制单类型，但至少必须选择一
个制单类型，其中，可以进行合并制单的单据类型是（d）。
a.核销制单b.坏账处理c.票据处理d.转账处理
10.在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是（d）。
a.制单后可以增加、删除分录。
b.制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目。
c.系统生成的分录不允许删除。
d.可以修改附单据数。
11.在应收款系统中，核销时，结算单列表中款项类型为预收款的记录其缺省的内容为（a）。
a.本次结算金额等于该记录的原币金额。
b.本次结算金额为空。
c.系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊。
d.直接冲减应收款。
12.在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为（a）的记录不允许在此作为核销记录。
a.应付款b.预付款c.其他费用d.应收票据
13.应收系统中选择结算单类型为付款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有（c）。
a.蓝字应收单。b.红字应收单。c.蓝字发票。d.付款单。
14.在应收款系统中，（a）用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。
a.收款单b.付款单c.应收单d.应付单
15.在应收款系统的日常业务处理中，收款单中的款项类型应不包括（c）。
a.应收款b.预收款c.应付款d.其他费用
16.如果应收款系统与销售系统集成使用，在应收款系统中不能对销售发票进行（a）操作。
a.录入b.查询c.核销d.制单
17.在应付款系统中，取消核销的操作应该在（d）操作之前完成。
a.收款单据录入b.收款单据审核c.手工核销d.核销制单
18.在应付款系统中，取消操作的类型应不包括（a）。
a.取消记账b.取消并账c.取消转账d.取消核销
19.在应付款系统中，账表查询的科目账查询功能可以完成（c）查询。
a.科目总账b.科目汇总表c.科目余额表d.汇总记账凭证
20.在应付款系统中，业务账表应不包括（b）。
a.业务总账b.业务明细账c.业务余额表d.凭证汇总表
21.在应付款系统与总账系统集成使用的情况下，应付款系统应向总账系统传递（c）。
a.付款结算情况。b.应用函数。c.凭证。d.分析数据。
22.在应付款系统的详细核算应用方案下，应付款系统的主要功能有（d）。
a.处理应收应付项目的付款及转账业务。
b.对应收应付票据进行记录和管理。
c.在应付项目的处理过程中生成凭证。
d.审核已生成的记账凭证。
23.在应付款系统中，如果期初余额为预付款则应填付款单，付款单的款项类型主要包括
（b）。
a.预收款b.预付款c.应收款d.应付票据
24.在应付款系统中，如果选择根据单据自动报警，不需继续选择的参数是（d）。
a.提前天数b.信用方式c.折扣方式d.提前比率
25.在应付款系统中，关于票据管理以下说法正确的是（d）。
a.商业承兑汇票必须有承兑银行。
b.银行承兑汇票不能有承兑银行。
c.保存票据的结果是系统自动增加了一张结算单。
d.票据生成的付款单不能修改。
多选题
1.在应收款系统中，通过业务账表查询，可以及时地了解一定时期内期初应收款结存汇总
情况及（bcd）等情况。
a.应收款发生b.收款发生的汇总c.坏账准备计提d.期末应收款结存汇总
2.在应收款系统的凭证查询功能中，删除凭证的前提条件是（abc）。
a.未审核b.未经出纳签字c.未记账d.未传递到总账
应用方案。
a.精细核算b.粗放核算c.详细核算d.简单核算
账套启用会计期间前的数据。
a.发票b.应收单c.应付单d.预收款单
余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。
a.客户b.供应商c.部门d.职员
6.在应收款系统中所使用的应收科目应满足如下条件：abd
a.应付款系统受控科目b.应收款系统受控科目c.本币科目d.末级科目
7.在应收款系统的账套参数设置中，凭证页签的账套参数主要包括。（ac）
a.受控科目制单方式b.非受控科目制单方式c.应收款核销方式 d.销售科目依据
8.在应收款系统中，以下（ac）账套参数不能随时修改。
a.应收款核销方式b.单据审核日期依据c.坏账处理方式d.应收账款核算模型
9.有权启用应收款系统的操作员是（ab）。
a.系统管理员b.账套主管c.财务主管d.会计主管
10.在应收款系统的制单功能中，关于制单日期，以下说法正确的是（bc）。
a.系统默认为当前业务日期
b.制单日期应大于等于所选的单据的最大日期
c.制单日期系统默认为单据日期
d.制单日期应小于等于所选的单据的最大日期
11.在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法正确的是（bd）。
a.只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率
b.本次坏账发生金额只能小于单据余额
c.本次坏账发生金额只能等于单据余额
d.坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制
a.录入期初余额b.坏账计提c.坏账发生d.坏账收回
13.在应收款系统中，转账处理功能主要包括（bcd）。
a.应收冲预付b.应收冲应收c.预收冲应收d.红票对冲
14.在应收款系统中，在以下几种情况下票据不能被删除。ab
a.收到日期在已经结账月
b.票据所形成的收款单已经核销
c.已经进行过计息处理
d.已经进行过转出等处理
15.在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件”包括（abc）。
a.已审核b.未审核c.客户d.供应商
应收会计的岗位职责和职业规划篇十三
2.协助领导完成应收应付账款核对
3.供应商和客户合同的`制作、打印、回传
4.应收账款的催收
5.产品库存/购销合同
6.运费核算
7.进销匹配，产品开单
8.供应商提供的发票签收、审核及结算工作
9.兼开票专员工作
应收会计的岗位职责和职业规划篇十四
往来会计工作主要负责应收、应付业务的核算。由于私营企业更注重独立管理控制，往来会计显得尤为重要。
私营性质的生产企业应收日常工作主要就是审核控制发货、收款情况、及时与销售对账、督促业务员催收到期货款以保证资金正常运转。要做好应收工作需要了解账期、信用控制额度，及时更新反馈到期应收款相关信息。客户主要分为五类：
1、无款期无限额。无条件发货。
2、有款期无限额，不超过款期可以发货。3有款期、有限额的客户，只要不超期不超额可发货。
4、无款期有限额，不超过限额额可以发货。5无款期无账期的一般客户，款到发货。根据业务需要如出现特殊情况，可根据经销售主管签字同意的，发货申请单上的发货数量发货。对于超期又超额的，需经公司主要负责人审批同意才可以发货。应收会计每月中旬和月底，分别与业务员对一次账，账务的调整一般是月底一次性调整。对于需要调价或是抹零处理的，需业务员提出书面申请，经销售部主管签字同意，月底对完账后交公司主要负责人审批，审批通过方可进行调账处理。
销售的同时会产生运费，对于运费也有不同的处理方式。我们要分清楚货款是否包含运费，运费的结算方式。销售开单上注明含运费的，不能按应收货款加运费，否则会虚增应收账款。不含运费的需看运输托单上运费的结算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客户自己承担运费;如果是“月结”或“代付” 就是我们代客户付运费。由于我们做账是只分物流公司没有分那条专线，而物流公司是按专线结算运费的，运费的结算还是比较复杂的。所以在结算运费时我们平时一定要记录，何时发何地多少支货，运费是多少，承运单位是哪家，运输托单上有单号的要记录下单号，付款后要记录好哪张运单已经结算，以便对账时查账。与运输公司对账，一定要注意货物损毁情况，如有损毁情况需物流赔偿的，要在结算运费时在运费款里扣减所属运输公司相关专线的应付运费。运费应每月月底和销售发货的相关负责人核对，确保账务的准确性。
时间如梭，转眼间又跨过一个之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。下面总结一下一年来的工作：
一、我本着爱岗敬业、客观公正，热情服务的工作原则，在本职岗位主要做出以下工作:
1、顾全大局、服从安排、团结协作。今年，根据财务部的工作安排。年初，集团公司财务管理模式调整，财务岗位轮换，我从集团公司调到空港财务部负责财务核算工作，从横向的财务核算模式到纵向的财务核算，我从思想观念上开始转变，强化奉献精神，在岗位变动的过程中，本人能顾全大局、服从安排，积极总结前些年在子公司的工作经验。做到温故而知新，认真探索，增强新的业务知识，并能团结同志，加强协作，很快适应了新的工作岗位。甘做人梯，为年轻人做好一个老员工的榜样，努力围绕中心任务开展工作，较好地发挥了基石作用，为空港财务中心的发展做出了应有的贡献。
2、坚持原则、客观公正。由于是集团下属子公司有效地发挥企业内部监督职能是我工作的重中之重，一年以来，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律。加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制。
3、按时完成银行对账工作
做好银行帐和会计账的对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了财务数据的准确性。
4、往来账务的清理工作
查询所有往来明细账当前余额，包括应收应付账款、其他应收应付账款、预收预付账款、长期应收应付款、应付票据等，做相应的电子表格。对于当年的往来帐积极与业务部门沟通，能在当月解决的当月解决，能在当年调整的当年调整。对于跨往来账目，打报告进行处理并备案留档，以备今后查询。
5、按时完成税款清缴工作。在税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳汇算清缴。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。
二、工作中存在的问题：
所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。工作之中再细也难免会出错，在这一年的工作之中还有很多待改的地方：
1、财务会计知识要学的太多，需要努力学习提高自身的业务素质。
2、学习还不够，政策理论水平不高，有时不能很好地站在高度分析问题、解决问题；
3、工作中有时会马虎，值得去改进。
三、今后的努力方向
已过的一年中，我服从领导，服从安排，尽职尽责。在新的一年里，我将：
2、一如继往的遵守各项规章制度，继续提高自身政治修养，强化为公司服务的宗旨意识；
往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是：
1、建立往来客户明细科目；
4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；
5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；
6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的
往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
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