总结是我们对过去一段时间工作和生活的回顾，是对自己成长的一种评估。怎样培养创新思维和创业精神？以下是一些值得一读的优秀文章，希望对你有所启示。
审计迎审工作汇报篇一
要坚持服务与监督并重，发挥审计的“审、帮、促”作用，以下是小编为您带来的审计周工作汇报，感谢您的阅读!
1月8日，厅党组成员、副厅长周继军主持召开领导干部自然资源资产责任审计试点总结工作汇报会，厅法规处、资环处及酒泉市、甘南州审计局参加审计试点项目的相关人员参加了会议。
会议介绍了审计署对审计试点的要求，听取了厅资环处、酒泉市审计局、甘南州审计局开展自然资源资产审计试点的经验做法，从加强审计质量方面对此次审计提出了要求。
周继军副厅长从“领导重视有高度，现场审计多角度，发现问题有深度，整改落实有力度，创新工作有广度，试点推进多维度”六个方面对此次试点审计给予了肯定。他要求，审计组要开拓思路，创新技术方法，积极探索建立土地、矿产、水、森林、草原自然资源资产责任审计操作模版，用以指导20xx年自然资源资产责任审计工作。
同时，要深入运用审计成果，对自然资源资产价值进行研究，积极申报科研课题，从找准定位、定责、问责三者的关系出发，依法客观评价领导干部在自然资源资产管理及生态环境保护方面的履职尽责情况，界定其应承担的责任，推动其在工作中守法、守纪、守规、尽责。
5月25日，周江勇市长、周伟江常务副市长专题听取了20xx年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作汇报。周江勇市长充分肯定了审计工作取得的成绩，他指出，审计工作紧紧围绕市委、市政府对全市经济发展的总体部署，注重揭示体制机制问题，为促进加强财政管理、深化财政改革、维护财政资金安全、提高财政资金绩效，发挥了建设性的作用。同时，周市长就进一步创新审计方法，拓展审计思路，提高审计成效提出四点要求。
一是要加大审计查处和整改力度。注重区分各类不同问题的性质，对违纪违规问题要严厉查处，严肃处理，同时进一步加大审计整改力度，认真分析，专题梳理，从制度层面解决屡审屡犯问题。
二是要加强财政涉企补助资金审计力度。进一步提高资金分配管理水平，整合资金力度，改变资金补助方式，加强绩效管理，从根本上解决补助资金小而散现状，最大限度发挥财政资金使用效益。
三是要加大政府投资项目管理。重点关注设计、施工、监理以及中介审价机构等参建方不认真履行职责，造成损失或浪费现象，健全项目监管机制，促进工程项目管理到位。
审计迎审工作汇报篇二
受xx市审计局委托，我跟踪审计小组于2013年10月24日至2014年1月7日参与xx项目工程的建设，对本工程施工建设进行全程跟踪审计工作，坚持独立、客观、公正的原则，科学严谨的进行计量工作和处理每一份周报、签证，并向建设单位提出合理化建议，本着实事求是的态度对发生的工程量及造价进行有效的控制。
1、坚持每天的施工现场巡查工作，每天至少现场巡查一次；
2、记录施工时真实情况，并做好隐蔽工程的拍照；
3、查看清单结合实际情况核减工程量及工程价款；
4、施工遇到问题，积极提出建议，做到监督和服务并举。
1、在例行巡查的过程中，我们发现部分雨水管质量不过关，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的现象。发现问题后，我们及时与监理、业主及施工单位沟通，要求施工单位退回不合格的管道给厂家，并坚决不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的过程中，我们发现拌合灰土的土里含有硅藻土，我们与监理讨论后，要求施工单位尽量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超过20%。
3、监理要求施工单位改正和改进的地方，我们会予以重申并提出合理的建议和要求，但施工单位若对于其要改正或改进的地方没有改善或已开始改善但进展缓慢，这时我们会予以督促。
1、我们应与被审计单位建立定期例会制度，多参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，并且作好会议记录。
2、我们要做到更好的审计宣传工作，使被审计单位了解跟踪审计的程序、内容及应配合的要求，自觉接受审计。
3、我们应该根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料。
审计迎审工作汇报篇三
2014年解放路小学滨河分校新建工程跟踪审计工作受海州区审计局委托，自2014年6月份进驻现场，对该工程进行全过程跟踪审计，主要开展以下几项工作：
1、签证及变更，严抓工程签证、变更管理，深入施工现场，及时确认签证的真实性，合理性，提出优化方案，掌握工程进展及签证变更的落实情况，为准确计量掌握真实资料对各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理制度。
2、进度款，负责对施工单位上报的已完成工作量月报进行审核，及时核定分阶段完工的分部工程结算，严格控制管理工程进度款支付审核，坚决杜绝工程款超付现象。
3、合同，检查该项目相关单位和部门的合同履行情况，检查有无违法转包、分包现象。
4、隐蔽工程，做好隐蔽工程的查看和验收，及时了解工程情况并进行必要的拍照、摄像，留取证据，确保计量准确和审核完整真实。涉及造价增减的，要做到图片、文字资料齐全，及时办理确认手续并存档。
5、定价，参与特殊材料、设备的定价工作，并提出合理化建议。
9、竣工审核，工程竣工后，组织审核小组对施工方提出的竣工结算进行审核，并出具审核报告。
（详见附页）。
审计迎审工作汇报篇四
根据会议安排，我就全县审计工作开展情况和审计工作任务做简要汇报。
一、工作回顾。
我县审计工作在县委、县政府的正确领导下在上级审计部门的关心支持下紧紧围绕全县工作大局坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针认真践行科学发展观狠抓审计基础建设、能力建设、队伍建设、制度建设依法履行审计职责圆满完成了全年各项审计工作任务。共审计单位和项目49个占计划108.9%;查出违规行为金额4**万元已收缴财政资金324万元;审计核减固定资产投资额294万元;向县委、政府和上级审计机关提交综合报告和信息53份向被审计单位或有关单位提出审计建议70条已被采纳审计建议49条。《麟游县财政预算执行情况审计》和《麟游县城市生活垃圾处理厂建设工程决算审计》两个项目被评为全市优秀审计项目。
二、工作任务。
全年审计计划涉及6个方面，共55个项目。其中：财政审计**个、行政事业单位财务审计8个、社保资金审计4个、农业和资源环保资金审计3个、固定资产投资审计**个、领导干部经济责任审计约10个。
1、全力抓好财政预算执行审计。一是集中力量协助市审计局搞好地方政府性债务审计;二是抓好对县财政局、地税局等10个预算单位的审计;三是结合乡镇机构改革对部分乡镇财政进行审计。
2、继续抓好行政事业单位审计。一是对县卫生局、县住建局等7个县级部门财政财务收支进行审计，重点关注贯彻落实国家宏观调控政策和惠民政策、执行财经法规情况;二是按照省审计厅要求，对—全县义务教育政府投入及教育附加征收、使用情况进行专项审计调查。
3、重点抓好农业与资源环保审计。一是坚持以“三农”审计为重点，通过涉农资金和项目审计，促进国家惠农强农政策落实;二是资源环保审计重点突出关注资源环保、节能减排专项资金管理、绩效和政策落实情况;三是积极配合省、市审计机关，做好渭河流域治理专项资金审计、土地整理资金审计和土地出让金使用情况审计。
4、着力抓好社保资金审计。强化对民生资金流转过程及使用效果的审计监督，重点抓好城镇职工医疗保险基金、养老基金、就业和再就业专项资金及廉租房建设资金的审计调查。
5、突出抓好重点项目审计。对政府投入较多的中小学校舍安全工程、集中供水工程、卫生院建设工程、县中心敬老院建设工程等重点项目开展审计;同时，积极配合县纪委、监察局做好工程建设领域突出问题专项治理工作;继续开展5.12地震灾后恢复重建项目审计和跟踪审计。
6、切实抓好经济责任审计。加强对重点部门、重点单位主要领导干部的`经济责任审计，逐步建立和推行领导干部任中审计和任期内轮审制度。经济责任审计重点关注领导干部贯彻执行国家重要经济政策和决策情况，关注其决策权、执行权的运用情况，关注其有关的管理、决策等活动的经济和社会效益情况，依法规范审计评价。同时，切实抓好乡(镇)党委书记、乡(镇)长同步审计试点工作。
(一)创新审计理念，提升审计监督能力。一是坚持依法审计。坚决贯彻执行审计法规，切实行使审计监督权，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，提供真实的审计信息;二是坚持科学审计。不断改进审计组织方式和技术方法，进一步提高审计工作效能;三是坚持文明审计。贯彻实事求是、客观真实、公平公正的审计工作原则，促进文明审计、和谐审计;四是坚持廉洁审计。建立廉洁审计的长效机制，认真落实审计工作纪律，健全完善各项廉政制度。
(二)强化审计服务，增强审计监督成效。一是通过查错纠弊，为党委、政府决策发挥建设性作用。加强对县委、县政府有关政策贯彻落实情况的审计，注重加强综合分析和调查研究，为党政领导决策提供有力参考;二是创新审计方式方法，为和谐社会建设发挥积极的促进作用。通过有效配置审计资源，进一步加强审计监督，健全完善各项管理制度，保障各类资金安全，以审计监督促社会和谐;三是正确处理监督与服务的关系，为规范财政财务管理发挥前瞻性作用。把服务理念贯穿于审计工作的全过程，坚持从微观入手，从宏观着眼，注重从深化改革、加强管理、完善制度的层面揭示问题，规范管理行为，促进财政财务管理水平不断提高。
(三)提升审计质量，增强审计公信力和执行力。一是着力打造“精品项目”。加大工作力度，大力培植“优秀项目”，力争今年有3个审计项目入选全市、全省优秀审计项目;二是进一步加强审计质量管理工作。认真抓好新颁布的审计实施条例和审计准则的学习贯彻，积极探索审计质量复核、审计现场管理方式，确保对审计项目实施全面有效的质量控制。
(四)提高审计能力，加强审计队伍建设。坚持把提高审计能力作为队伍建设的核心，积极探索审计人员业务培训途径和方法，不断提高全体审计人员各项业务能力和素质，培养造就一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计队伍，为推动全县审计工作科学发展提供保障。
审计迎审工作汇报篇五
各位领导、专家：
今天，医院等级评审专家组莅临我院，对我院创建二级中西医结合医院进行考核评审。在此，我代表全院干部职工向各位领导、专家的到来表示热烈的欢迎！
我院始建于1951年，占地面积26600平方米，业务用房面积11334平方米，核定病床100张，实际开放病床100张；现有职工158人，高级专业技术人员19人，中级专业技术人员30人。
医院设有急诊、内、外、妇产、肛肠、疼痛、口腔、眼耳鼻喉、糖尿病、麻醉、治未病等临床科室；有放射（ct）、b超、检验、药剂、消毒供应等医技科室；有党办室、院办室、医务科、护理部、防保科、财务科、后勤科、信息科、设备科等职能科室；疼痛科为市重点扶持特色专科；肛肠科、糖尿病科为区级中医重点专病专科。专业技术人员139人，执业医师57人（其中中医9人，西学中24人，占执业医师57.9%），注册护士41人，床护比1：0.4，中药人员5人，占药剂人员50%。
牵引床等大中型医疗设备40多台（件），固定资产2100多万元。
自国家启动新一轮等级中医医院评审工作以来，我院严格对照《二级中西医结合医院评审标准》，积极开展等级医院创建的各项工作，力求通过创建，使医院的管理能力、医疗技术、服务水平、功能设施、中医药特色优势发挥等方面提升至新的高度。现将我院等级医院创建情况作简要汇报：
一、领导重视，组织落实。
区委区政府高度重视中医药事业发展与等级医院迎评工作，区领导莅临医院调研指导，区卫生局将我院等级医院迎评工作列为全区卫生工作的重点之一，在政策上给与了很大的扶持。医院更是高度重视，成立了以院长挂帅、班子成员组成的迎评工作领导小组，制定了二级中西医结合医院迎评工作实施方案、工作职责，将各项目、任务进行层层分解，明确到人，责任人限时限点完成并移交相关资料；还成立以业务院长为首，医务科、护理部及部分科主任为成员的迎评专家工作组，深入科室全面指导，督查评审工作。
二、宣传发动，全员参与。
动以来，职工创建热情高涨，上下联动、个个参与，确保各项工作有序开展。
三、把握标准，制定方案。
按照《二级中西医结合医院评审标准实施细则》要求，制定了《盐都区中西医结合医院二级中西医结合医院创建实施方案》，印发了《迎评工作职责任务分解表》、《专家手册》与《统计指标》，对迎评任务进行层层分解，落实责任领导、责任科室、责任人员，做到内容明确、标准统一、目标一致。
四、参观学习、把握方向。
7月，院长和业务院长到北京参加了国家中医药管理局举办的“等级中医医院评审培训班”；今年，迎评工作领导小组成员多次到市卫生局参加培训班、电视电话会议，回来后，立即将会议精神传达到各科室；今年4月、5月、6月、8月、9月，医院组织80多人次分赴盐城、东台、射阳、建湖中医院参观学习，借鉴先进医院的成功经验。
五、真抓实干，务求实效。
院领导班子将日常督导和持续改进作为创建工作的重要手段并贯穿于始终，倡导“四不漏”（不漏项目、不漏措施、不漏督查、不漏整改），努力提高复评工作效率。采取看、听、查、问、评、比等多种方式对全院科室建设、医疗护理质量、病历处方书写质量、中医药文化建设、迎评资料等进行全程跟踪督导，不定期召开创建分析会议，认真剖析创建工作存在的问题，提出具体措施与要求。
六、正视问题，全面整改。
今年8月21日我们还邀请盐城市中医院专家组来院指导工作，针对医院迎评工作中存在的问题和薄弱环节，对照评审标准，提出具体明确的整改目标，坚持重在整改、重在落实的原则，下大决心、花大力气，坚持整改到位。9月24、25日，市卫生局组织专家组一行10人对我院创建二级中西医结合医院进行了认真细致的评审检查，并作出了客观真实的评价。针对专家提出的意见，我院于9月28日下午召开了院长办公会。会议决定以评审检查为契机，认真学习、认真思考，针对存在的问题积极进行整改，使我院创建工作更加完善，使医院管理工作再上新台阶。创建办将专家提出的问题作了汇总、梳理。将问题分成四类，按不同类型落实到人限期整改。一是暂时不能解决的问题，如中药房面积不足；短时间内无法解决，我们将其列入发展规划，在未来五年内分期解决。二是需院部解决的问题，如保护患者隐私的设施；院部立即组织落实。三是科室完善的问题，如对口支援人员名单；要求科室于10月15日前整改到位。四是因为疏忽大意发生的问题，如证件过期，未及时更换，要求10月4日前整改到位。会后立即将所有问题全部分解落实到人。10月6日创建小组对整改情况进行了第一次检查，10月18日对整改情况再次进行检查，确保整改到位。
审计迎审工作汇报篇六
近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。
合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。
合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。
质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大提高了审计工作效能。
为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。
此外，合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。
通过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支1796.32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。
合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。
合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。
审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的.审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。
另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。
合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。
此外，合肥供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。
审计迎审工作汇报篇七
各位领导、同志们：
20，审计局在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局精心指导和大力支持下，全局干部职工认真贯彻落实省第十二次党代会、全国和全省审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府“11253”区域发展战略提出的“农业立县、工业强县、商贸活县、科教兴县、生态靓县”重大决策部署和“十二五”规划提出的“五个翻番”“四个提升”“三个突破”“两个跨越”奋斗目标，自觉地把审计工作融入到全县经济社会发展大局当中，依法履行审计职责，着力提高工作质量和水平，有效发挥审计监督职能、建设性作用和“免疫系统”功能，为服务全县经济转型跨越发展和社会和谐稳定做出积极贡献。按照市局年终考核的安排，我就全年工作开展情况汇报如下：
一、认真谋划、统筹安排，科学制定年工作计划。
今年是“十二五规划”实施的关键一年，也是县委、县政府稳步推进“11253”区域发展战略攻坚克难的一年，局一班人牢固树立“1234”审计工作理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，突出“三个重点”领域审计质量建设和整改落实两大主题，紧紧围绕加快经济发展方式这一主线，按照审计监督与审计服务、依法审计与实事求是、揭露问题与整章建制三并重的工作原则，研究制定了以“一条主线、两个关键、三项原则、四项要求、五大任务”为主要内容的2012年工作思路，重点完成县级财政预算执行审计、地税审计、x个部门预算执行审计和x个乡财政审计等x个审计项目，全力配合省、市开展了社保资金审计、农村中小学布局调整审计调查及保障性住房的全面审计，按时完成了县委、县政府及组织部临时交办委托的审计工作任务。为实现上述目标，局上提出以五个“转变”为重点的工作保障措施：一是加强审计理念创新，推动审计执法由监督为主向充分发挥“免疫系统”功能转变；二是加强业务管理创新，推动审计资源投放由粗放型向集约型转变；三是加强审计方法技术创新，推动审计手段由传统手工作业向信息化转变；四是加强审计成果管理创新，推动审计功能发挥由单一性向多项性转变；五是加强干部管理创新，推动审计队伍建设由行政化向专业化方向转变。
二、精心组织、严把质量，审计调查监督功能日趋明显。
全年已完成审计项目x项（x项为计算机审计），占年初计划x项的1x%。其中：完成县级财政预算执行审计x项，地税部门审计x项；20部门预算执行审计x项；乡财政审计x项；专项资金审计x项；领导干部经济责任审计x项。审计共查出专项资金管理使用不规范涉及资金1x万元，其中：违规金额x万元，管理不规范资金x万元；损益收支不实x万元。已督促落实整改x万元，其中：已上交县财政x万元，归还原资金渠道x万元，已调账x万元，促进拨付资金到位x万元。(工作汇报)截止11月30日，查出问题整改落实率达x%以上。向主管部门移送违规使用应交未交非税收入案例x起，归还原渠道资金x万元；出具审计报告x个，提出审计建议x条，被采纳审计建议x条，有力地推动了全县经济社会健康可持续发展，维护了稳定团结的社会局面。
（一）深化预算执行审计，着力提高财政预算管理水平。
按照构建财政审计大格局的要求，以维护财政资金安全，促进财政和部门预算体制改革，提高财政使用效益和税收管理水平为目标，对年县级财政预算执行情况进行全面审计。
县地税局能够认真落实税收政策，扎实推进依法治税，不断提高税收征管质量，2011年完成税收收入x万元，比上年有了较大的增长。但存在税源结构单一，增长缺乏后劲的问题。来自建筑业和房地产业的税收收入占地税收入的x%，靠实施项目拉动的现实情况继续存在。
审计发现主要问题：一是县财政滞留、应拨未拨预算资金x万元，其中：各类专项资金x万元，县安排资金x万元。二是滞留预算收入x万元，三是未及时清理往来款项。截止2011年末，县财政总预算“暂付款”户反映，县财政长期垫付世行借款本息及国债转贷本息款x万元，县财政总预算“暂存款”户长期结存以前年度项目资金x万元。
同时，对县教育体育局、县科技局等x个部门、单位预算编制、预算执行情况进行抽查审计。结果表明，大多数部门和单位不断加强预算管理，积极推进各项收支制度改革，部门预算执行总体情况较好。但在个别部门、单位预算管理和其他财政财务收支中仍然存在一些问题：一是专项资金管理使用不规范，涉及金额x万元；二是滞留、未及时上解财政收入x万元；三是未入账核算资金x万元；四是固定资产管理不规范，涉及x万元。
针对以上查出的问题，审计组提出y项意见建议，县政府对上半年审计查出的问题及审计建议高度重视，已责成县财政局及有关部门认真整改，部分问题已整改或正在落实整改中。我局将积极跟踪检查，认真督促有关部门落实整改要求，并将整改和审计成果的利用情况于7月初报告县人大常委会。
（二）认真开展财政财务收支审计，提高乡级财政绩效管理水平。
根据年初计划安排，重点对yyy等x乡镇财政收支情况开展审计调查。共查出违规资金x万元，其中：未按规定缴纳收入x万元，资金闲置x万元。提出了加强和规范专项资金使用、固定资产管理方面意见和建议x条，被审计单位采纳x条。通过审计，达到了事前防范，事中规范，事后示范的工作要求，增强和提升了强农惠农专项资金的社会效益。
（三）强化经济责任审计，促进领导干部守纪守规尽责。
按照“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的思路，根据县委组织部委托，对陈福映等12名原在县直部门和乡镇担任主要领导职务的科级领导干部进行了离任审计，审计查出违规资金x万元，管理不规范金额x万元。审计报告客观评价了领导干部的经济责任，真实反映了存在的问题，提出了切合实际的审计建议，为县委、县政府科学决策和加强领导班子建设及党风廉政建设发挥了重要作用。目前，各被审计单位整改落实已全部完成。
通过经济责任审计，不断增强了领导干部自我约束、自我保护的防范意识，进一步明确了领导干部的管理责任和直接责任，使社会监督、组织监督与审计监督有机结合起来，促进了各部门政务、财务的公开透明及规范合理，在全县经济社会建设中产生积极良好的社会效应。
（四）加强专项资金审计，促进中央、省、市、县重大决策项目的贯彻落实。
局上始终把宏观调控政策措施的执行情况和重大项目建设的审计监督作为工作的重中之重，加强对中央、省、市、县重大决策执行情况、重大投资项目和重点民生资金的审计和审计调查，重点对x等x项灾后重建项目进行了竣工决算审计。通过审计，确保了我县“5.12”灾后恢复重建项目的顺利实施。
（五）积极参与，紧密配合，全面完成省市县联合审计项目。
根据国家、审计署、省厅和市局的安排部署，县局按照统一组织领导、统一审计方案、统一标准口径、统一审计报告、统一对外公布的“五统一”原则，派出业务骨干小人（次）配合参加省、市对至2011年全县社会保障基金、社会救助基金、社会福利资金等社会保障资金、中小学布局调整、保障性安居工程及全省住房公积金专项检查进行审计调查。审计发现，在社保制度政策执行、社保资金筹集管理和使用、社保业务管理等方面还存在不到位、不规范的问题。对于审计查出的问题，及时向县委、县政府进行了汇报，相关部门按照县上安排及审计建议落实整改。同时，配合市局完成了法检两院离任审计及对武山县组织实施的小个2011年市级专项资金管理和使用情况的审计调查。为期一月的保障性安居工程现场审计已基本结束。
（六）狠抓整改落实，提高审计质量。
在抓整改落实上，局上牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，始终把审计质量建设和整改落实作为审计工作两大主题贯穿于今年审计工作全过程。一方面在审计中突出重点环节、重点领域、重点资金的审计质量控制，把问题查清、查透、查实，如实揭露存在的问题，实事求是的做出客观评价，为县委、县政府重大决策提供科学依据。另一方面，认真贯彻落实省政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，按照“边审计、边整改、边规范、边提高”要求和“谁审计、谁负责跟踪督促整改落实”的原则，采取督查、联动、公告问责的方式，要求相关单位和部门对审计查出的问题整改落实到位，全年整改落实率在96%以上，多次受到省厅、市局检查组的一致好评，有力地维护了审计的严肃性和权威性，进一步提高了审计的执行力和公信力，为全县经济建设发挥了重要作用。
（七）强化项目监督，提升项目管理水平。
积极配合县发展和改革局、县教体局、县农业局、县林业局、县水利局、县财政局、县国土资源局、县交通局、县扶贫开发办公室等单位做好项目实施工作，对以工代赈、教育危改、农村公路、扶贫资金、水利资金等x个已实施的项目进行了竣工验收并出具了财务收支审计报告。同时，积极配合相关乡镇和部门搞好县工业园区征地拆迁、土地出让、保障性住房摇号、基建工程招投标等建设项目服务性工作，有力地支持了全县重大项目建设的顺利实施。
三、围绕中心，服务大局，其它各项工作协调推进。
（一）“联村联户为民富民”行动深入人心。
全县“联村联户为民富民”行动动员会之后，局上立即成立领导小组，在第一时间召开了全局干部职工动员大会，学习传达王三运书记重要讲话及全省动员大会精神，安排部署“双联”工作。班子成员牢记“贴民心、顺民意、解民忧、帮民富”宗旨，按照“找出一条发展路子、培育一项增收产业、解决一项实际困难、掌握一项实用技术、建好一个村级班子、形成一种优良作风”的要求，深入村组农户实地了解掌握村情民意，认真研究制定工作方案，确定了以把握全面实现小康这一目标；实现贫困村面貌大幅改变和特困户生活水平明显提高两个转变；坚持“联村联户为民富民”行动与推进重点工作、转变干部作风及扶贫济困相结合；全力打造机关作风转变的形象提升工程、培训干部工作能力的锻造工程、服务人民群众的德政工程、疏导情绪的民心感化工程等四项工程；实现基础设施建设明显改善、基层组织建设明显提升、产业结构明显优化、旅游资源挖掘明显加大、农民收入明显提高的“联村联户为民富民”行动总体工作思路。先后组织x批x人（次）深入温泉、杜沟两村开展讲政策法规、讲实用技术、讲发展思路的“三讲”活动，完成对x户贫困群众进行摸底对接，以“一年有起色，四年大变样，八年奔小康”为总体要求，以“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主、社会和谐”为奋斗目标，按照“严”、“细”、“实”的规划编制要求和“一村一策、一户一方”的指导思想，编制和完善摸底表、计划办实事表、村级发展规划表等x种“双联”台账，发放连心卡x张、编印了《致联系户的一封信》、《惠农政策100问》、民情问卷等宣传资料x册（张），在审计署网站、甘肃审计厅网站、武山政府网发布工作信息x条，发布“双联”工作动态x期，收集心得体会x份，举办培训班1期，培训群x人（次），抢修进村水毁路面x米，引进药材良种x斤，推广药材种植x亩，捐资x万支持帮联户开展农业生产，出资x万元用于沿安乡沿安村村级征地建设。抽调x名干部协助温泉乡开展温泉、杜沟两村换届选举工作。在全面落实副科级领导包村包组，全体干部联户的基础上，做到了领导在一线指挥、干部在一线帮扶、措施在一线落实，办法在一线研究，问题在一线解决、作风在一线检验、经验在一线总结、典型在一线推广、矛盾在一线化解、能力在一线提升，每一名干部都是政策宣传员、生产技术员、纠纷调解员、扶贫济困帮扶员、群众琐事代办员、就业致富信息员，他们正用实际行动践行着“三个代表”重要思想和科学发展观，真正让人民群众得到了实实在在好处。
（二）效能风暴初见成效。
全省开展效能风暴行动以来，县局迅速成立了领导小组，及时召开专题会议，根据本单位实际，研究制定出实施方案，组织干部职工观看了全省开展效能风暴行动动员大会和全省廉政风险防控工作会议视频，全面安排部署局机关效能风暴工作，明确要求各股室要从大局和战略的高度，从应对新形势新挑战、推进审计工作科学发展的高度，从肩负全县人民重托、认真履行职责的高度，深刻认识开展效能风暴行动的重要性、必要性和紧迫性，始终把效能风暴行动与贯彻落实省第十二次党代会、县第十三次党代会精神结合起来；与创建“学习型机关”和争创“优秀项目”活动结合起来；与“联村联户为民富民”和巩固“创先争优”成果结合起来，号召全局党员领导带头行动，率先示范，身体力行，提质增效。通过深入查找和综合整治，着力在增强服务意识、规范执法行为、转变干部作风、提高机关效能上下功夫求实效，达到了预期目的，取得了明显成效。
（三）民主评议机关作风和政风行风效果显著。
根据天水市《效能风暴行动民主评议机关作风和政风行风实施方案》（天效办发〔2012〕4号）文件和武山县《民主评议机关作风和政风行风实施方案》（武纪发〔2012〕27号）文件的安排部署，局上及时召开了局务会和干部职工动员大会，认真学习传达了省、市、县民主评议机关作风和行风评议（以下简称“民评”活动）动员大会精神，成立了以局长为组长、班子成员为副组长的局“民评”活动领导小组，进一步明确了任务、靠实了责任，强化了对“民评”活动的统一组织领导。按照县“民评”办决策部署和要求，结合我局实际，制定出《武山县审计局民主评议机关作风和政风行风实施方案》，使我局民主评议机关作风和政风行风工作得以有计划、有步骤地稳步实施。聘请x名同志为我局2012年机关作风和政风行风义务监督员。广开渠道，开门纳谏，向社会各界发放征求意见表x多份，归纳梳理主要有审计质量和工作效率尚待进一步提高、要进一步加大重大项目投资审计监督力度、审计结论落实力度不够特别是对审计问题整改落实督办力度不够等x条意见和建议。领导小组对征集的意见和建议逐项进行认真分析研究，有针对性地制定出x项整改落实措施。同时，办公室采取干部自查、股室自纠、领导点评、代表质询、群众评议等方式，严肃认真地检查单位和个人在政风行风方面存在的突出问题和差距。通过走访、征询、会议、调研等方法，向乡镇、服务对象及人大政协代表发放征求意见表x份，x月xx日召开民主评议机关作风和政风行风质询会，及时通报征求意见及整改落实情况，自觉接受社会监督。各股室实行十日一报，一月一总结制度，随时掌握工作动态，及时发现和纠正工作中不足和问题，确保整改不走过场、不流于形式。截至目前，我局通过自查自纠发现的机关作风和政风行风存在的问题已得到全面整改，干部作风和机关效能明显得到改善和提升，制约审计科学发展的一些瓶颈问题得到根本解决。我局将以此次政风行风评议为契机，加强政风行风建设长效机制建设，努力构建团结协作、积极向上，锐意进取、奋发有为、勤政廉洁、和谐互助的机关文化，为开创审计工作新局面而努力。
四、强基固本，审计机关自身建设全面加强。
（一）领导班子和干部队伍建设进一步加强。
领导班子集体始终坚持发现人才、培养人才、使用人才的用人导向，打破论资排辈、平衡照顾的用人观念，按照“公平、公开、公正、民主、择优”的原则，下大力气培养业务骨干和复合型人才。通过采取以老带新、以强带弱的工作措施，在审计事业这一平台上锻炼出一些德才兼备的业务骨干。有d名业务骨干被组织部门指派到村挂职锻炼，x人（次）被抽派到审计署重庆特派办及相关审计项目开展审计交流。
（二）信息化建设进一步加快。
按照“量力而为、循序渐进、稳步推进”的工作原则，经局上领导积极协调，于x月初正式开通“金审”工程内网，实现了网上办公规范化和信息化。通过政府采购为单位购置笔记本电脑x台、台式电脑x台、缓解了单位办公设备老化和不足的实际问题。按照市局目标管理责任书要求，组织业务骨干完成x镇、x局、x社、x中心及x资金等x项计算机ao审计项目，组织x人参加省厅组织的计算机ao考试，通过率达100％。
（三）依法行政能力进一步提高。
一年来，局机关在县委、县政府和省、市审计机关的正确领导及关心支持下，以“审计质量建设年”、“审计整改落实年”为载体，从机关建设、队伍建设、执法能力建设等方面多措并举，全力提升审计行政执法水平。一是建立健全领导机构。根据工作需要，及时对依法审计领导小组成员进行了调整补充。形成了一把手亲自抓、班子成员具体抓、业务人员包项目、办公室督促检查的层层责任制，为开展依法审计提供了强有力的组织保障。二是制定工作计划。为了抓好本年度审计工作，根据全国审计工作会议精神和省市业务会议安排，结合我县实际，科学制定了《2012年审计工作计划》，并对依法审计的原则、目标、任务及内容做出明确安排，使全年审计工作依次推进、有章可循，确保了审计工作顺利开展。三是强化责任。为了扎实有效地开展依法审计工作，局审计工作领导小组定期召开会议，听取审计工作进度及情况汇报，有针对性的分析和解决审计工作中遇到的困难和问题，严格按照目标管理责任书要求，建立健全局机关八项工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓学习。有计划、分层次、分类别开展教育培训，坚持把学习贯穿于工作始终，为开展依法审计打牢坚实的理论基础。
（四）审计工作得到社会各界的广泛关注和大力支持。
局领导班子集体不等不靠，想方设法积极争取省、市相关部门对我局工作的支持和帮助。经多方协调努力，共争取到省、市补助经费x万元，有效缓解了我局办公经费不足的问题。县上从2012年起将人均x万元的审计业务经费纳入县财政预算，激发了干部工作积极性，确保了全年审计项目的按时完成。
随着全县经济建设步伐进一步加快，审计工作重要性日趋明显。县委、县政府主要领导高度重视审计工作，x次亲临县局检查指导工作，在详细了解我局现有办公条件后，明确提出在政府综合楼部分单位搬迁后优先解决审计局办公场所紧张的实际困难。局领导经常主动向县上主要领导请示汇报工作，以取得他们对审计工作的支持，县级领导先后x次对审计工作作出重要批示。我局本着加强交流、展示形象、接受监督、促进发展、创建和谐的初衷，按照“公开透明、实事求是”的原则，狠抓审计政务公开，不断强化对外宣传与交流的力度。上半年，共编写印发工作动态x期，报送各类信息x条，被审计署、省厅、天水在线、省新农村报、市局及县政府等网站、报刊采纳13条，并对武山审计局子网页公示内容进行更新，客观准确反映工作动态，自觉接受群众监督，累计点击x次，广泛赢得社会各界对审计工作的关注和支持。
（五）党风廉政建设成效进一步体现。
全局上下始终把党风廉政建设和反腐败工作建设作为审计工作科学发展的生命线，组织广大干部职工深入学习领会县委张书记、索县长在全县三级干部会议上的重要讲话，认真贯彻中纪委十七届六中全会、市纪委六届二次全会及县纪委十三届二次全会暨全县党风廉政建设工作会议精神，严格按照县委办发[2012]5号及《天水市审计局2012年党风廉政建设和惩治预防腐败工作安排意见》（天审党组发[2012]3号）、《天水市审计局廉政风险防控管理工作实施方案》（天审党组发[2012]3号）文件要求，从年初就着手制定和完善了8项单位内部管理制度来规范和管理审计干部队伍，以制度管人管事，开展依法审计、文明审计、廉洁审计，并对审计“八不准”执行情况进行经常性检查、回访及考核。局上针对审计工作出外较多的特点，推行请销假制度。主要领导不定期带队深入审计现场，检查审计一线人员的勤政廉洁情况，将党风廉政和反腐败工作作为推进审计事业发展的.监督保证，认真落实党风廉政建设责任制。同时广泛听取被审计单位的情况反映，达到疏通沟通渠道、加强交流合作的效果。注重健全完善教育、监督、制度并重的廉政工作体系，严格执行《党风廉政建设责任制规定》、《廉政准则》和“八不准”审计纪律，落实“一岗双责”和《党风廉政建设责任书》任务，加强廉政风险防控管理工作，审计机关和审计干部的自身“免疫力”不断增强。全局未发现一例违纪违规行为和被审计单位反映或群众举报事件发生。
五、存在的问题和今后打算。
（一）存在的问题。
在总结工作，肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，新形势下的审计工作与上级业务部门和县委县政府的工作要求相比，工作中仍然存在着一定差距和不足，主要表现在：
1.局机关办公用房严重不足。
尽管近年来县委、县政府对审计工作十分重视，在编制及经费上给予了极大的支持，但办公条件差的问题依然存在，全局19人只能挤在不足80平米的四间办公室上班。
2.内设机构不健全、专业人才短缺。
由于编制及办公条件限制，我局内设机构单一，职能分工不明确，不适应新形势下审计科学发展的客观要求。审计人员知识老化、审计信息化专业人才短缺，成为制约审计信息化建设发展的“瓶颈”，特别是企业绩效审计及项目建设投资竣工决算审计方面的专业人才更是奇缺，导致这些审计项目难以正常开展。目前，局上急需配一名总审计师，引进专业审计人才2-3名，计算机专业人才1-2名，设立固定资产投资股室，以适应新形势下审计工作新要求。
3.审计监督覆盖面偏小。
由于人员偏少，审计力量不足，每年审计工作重点只能放在一级局范围内，对具有经费独立核算的二级局和站所以及学校，未纳入审计范围，缺乏有效的监督，形成审计监督的盲区。近年来，随着改革开放的深入和政策导向变化，一些二级局及站所实施的项目和资金越来越多，社会关注度也越来越大，反映出的一些问题不容忽视，必须逐步纳入审计范围，加强监督。
4.审计信息化建设滞后。
一方面审计人员对计算机审计重要性缺乏认识，对计算机审计知识缺少学习和在工作中的实践，部分同志有严重依赖思想和存在畏难情绪，造成计算机审计效果不明显，流于形式。另一方面，相当一部分被审计单位运用软件记账能力不足，无法取得电子数据，也直接影响了审计信息化的强力推进。
分析上述问题，既有主观因素，又有客观原因，属于自身存在的问题，我们将加倍努力，认真解决，需要上级领导和社会各界关心支持的问题，我们将向上级业务部门和县委县政府及时汇报，争取全面解决。从根本上解决制约审计事业发展的实际问题。
（二）今后工作打算。
我们将紧紧围绕党的十八大确定的目标任务及县委、县政府提出的“11253”区域发展战略，按照人争先进、事争一流、业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高的总要求，进一步加大工作力度，优化工作方案，靠实工作责任，狠抓措施落实，努力完成县委、县政府及上级主管部门交办的各项工作任务。
一是抓好重点项目的审计。以促进中央、省、市、县重大决策部署的贯彻落实，保持全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定为目标，重点抓好重大投资项目和民生资金的审计；以维护财政资金安全，提高财政资金使用效益和税收管理水平为目标，继续抓好预算执行审计；以促进领导干部依法履行职责和提高管理水平为目标，不断抓好领导干部经济责任审计；同时，要有计划、有重点的组织实施一些二级局、站所、学校、卫生院财务收支审计，逐步提高审计覆盖面。
二是继续争取省、市、县主要领导及相关业务部门对审计工作的关心和支持，从人员编制资金扶持上予以帮助和倾斜，逐步解决办公条件差、计算机信息化建设滞后的问题。
三是继续加大干部在职教育及在岗培训力度，采取“走出去、引进来的”办法，不断拓宽学习、教育、培训渠道，提升全体干部职工综合素质及业务技能。继续抓好计算机审计的培训、学习与实践，争取上级业务部门的指导，加强与兄弟县区业务上联系，学习经验，相互交流，取长补短，共同进步。
四是是抓好审计质量和整改落实。坚持把审计质量建设和整改落实作为审计工作的永恒主题，牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，加强审计质量建设，注重从宏观层面和体制、机制、制度等方面提出有针对性的意见和建议，健全整改督查机制，确保审计问题的处理及审计建议都能落到实处。
五是稳步推进“联村联户为民富民”行动和民主评议机关作风和政风行风活动，进一步巩固和扩大今年工作成果。
六是认真完成省、市、县领导临时交办的各项工作任务。
回顾今年工作，我们倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部职工将在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局各位领导的关心支持下，我们将以党的十八大为指针，以科学发展观为统领，以强化审计管理、加强队伍建设、推进科学发展、促进社会和谐为目标，全面贯彻中央、省、市审计工作会议精神及经济工作会议精神，不断调整审计工作思路，转变审计工作方式，进一步研究审计工作在新形势下的目标任务和保障措施，着力提升审计工作质量和效益，为武山经济发展做出不懈的努力。
谢谢大家！
审计迎审工作汇报篇八
县医医院文化工作是医院建设的主要内容，努力提高医护职工的文明素养和我院文明。我院利用多种有效载体，开展形式多样的文体活动，繁荣医医院文化，丰富群众精神文化生活。
（一）、组织丰富的医院文化活动。
1、组织医护职工参加各类医护竞技活动，举办文艺晚会、挖掘我院人才资源，扶持医护人才队伍等。
2、我院活动室定期开放，图书阅览室藏书达到一定数量，结合医院管理年建设及“三好一满意”活动，根据患者及群众的实际需求，开展适合的活动工作项目。
3、组织青少年开展有益的社会实践活动。鼓励包片社区居民热情参与，以此来活跃医医院文化，陶冶居民情操，从而提高居民及广大患者的文化素养和自身素质，树立先进典型，弘扬社会正气，运用院报、医院电子滚动屏，营造浓烈舆论氛围。
（二）、利用县医医院内各种专栏、院报宣传社会主义精神文明，倡导科学文明健康的生活方式。
1、向居民及患者宣传时事政治、养身保健和我院新闻等，我院内布置合理的阅报栏。
2、做好对外宣传工作，及时向社会各界宣传县医医院新事新风、好人好事。
（三）、加强对县医医院成员的'社会主义政治思想教育和科学文化教育，形成健康向上、文明和谐医院文化氛围。
1、加强学习，提高医院干部的群体素质。做到主要领导亲自抓，分管群文干部具体抓。
2、以良好的县医医院文化氛围，鼓励和吸引更多的居民及患者参与到县医医院的文化建设中来，使我院的文化氛围更加浓厚。
县医医院。
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审计迎审工作汇报篇九
积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型。以下是小编为您带来的医院审计工作汇报，感谢您的阅读!
20xx年，我院内部审计工作在医院党政领导的高度重视和支持下，认真贯彻《审计法》和卫生行政部门有关医院内部审计工作的规定，坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，按照医院党政领导的要求，紧紧围绕医院中心工作，以维护医院财经秩序、规范医院经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，以建设节约型医院、构建和谐医院为目标，积极履行审计职能，突出重点，注重实效，逐步拓宽审计领域，求真务实地开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了一定成绩。
一年来，我们在严格贯彻执行国家审计法律、法规的同时，结合医院实际，加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，健全了报审审批制度、规范了审计工作基本程序等基础性工作。通过这些工作，我们规范了审计行为，提高医院内部管理，扩大审计影响，提高审计工作效率，对加强党风廉政建设，培育良好医风医德起到了积极的作用，为建设人民满意医院打下扎实基础。
1、积极开展内部审计，发挥审计效能作用
我们围绕医院中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以大型设备、物资采购、药品采购、基建、修缮工程审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，取得了明显成效。通过积极开展内部审计，不仅使医院取得了显著的经济效益和社会效益，而且也促进和提高了管理部门的责任意识和管理水平。
2、扩大审计范围，发挥审计监督与服务功能
我们在继续贯彻“全面审计、突出重点”的方针，抓好对重点部门、重点资金、重大问题审计的同时，逐步扩大审计覆盖面，进一步发挥审计工作的监督与服务功能。一是认真做好财务收支和经济活动审计工作，对在审计中发现的问题，及时提出建议意见，有效加强了被审计单位在制度建设、日常收支管理等方面的改进和提高。二是参与医院大型设备、物资采购、药品采购、基建和修缮项目招投标工作，对经济
合同
签订等方面的进行审计监督，为医院节约了资金，保障了医院资金的正确合理使用。3、加强宣传，突出审计工作的重要性
我们切实加强宣传，突出审计工作的重要性，通过板报、宣传栏等方式，把医院内部审计工作动态、审计法规、审计制度等公布于众，为全院职工和各部门构建了一个审计信息交流的窗口;同时，在一定范围内对有关审计结果进行通报;通过这些工作，使全院职工进一步加深对医院内部审计工作重要性的了解，改善和优化审计环境，得到了全院职工更多的理解和支持，促进了医院内部审计工作的健康持续发展。
4、运用审计结果，促进党风廉政建设发展
根据审计结果，我院加强对人财物管理使用和关键岗位的监督，对关键岗位负责人进行集体诫勉谈话，促使党员干部正确行使职权。强化采购招标制度执行情况的监督，对大型设备、物资采购、药品采购等，按照规定程序进行公开招标和集中采购，杜绝“暗箱操作”，避免权力贪腐的发生。我院还加强规范医疗管理和服务行为，纠正医药购销领域的不正之风，巩固商业贿赂专项治理工作的成果，加大查处医药购销领域的不良交易行为的力度，加强药品、设备管理，杜绝药品设备采购中的不正之风。通过审计结果的运用，既促进了党风廉政建设发展，又建立了一支清正廉洁的职工队伍。
1、提高认识，明确责任
我们充分认识到，开展医院内部审计工作的目的，是贯彻科学发展观，建立和谐医院。作为医院内审部门，我们要全面履行审计职责，提高审计监督能力，在审计工作中要严要求、高标准，确保审计质量。
2、依法审计，确保成效
为了确保审计质量，我们始终强化依法审计意识，牢固树立依法审计、依法监督、在工作中自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性，做到审计程序合法、审计行为规范、审计问题定性准确、审计结论客观公正。坚持“全面审计、突出重点”的审计思路，从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项的审计，确保审计成效。
3、团结协作，做好工作
做好各项审计工作，必须树立大局意识，做到团结协作，齐心协力。我们识大体、顾大局，互相关心，互相帮助，互相配合，一起做好工作。每个审计人员都能自己主动找事、查事、询事并规范操作，一个审计报告完成后，大家带着对医院负责、对审计工作负责的态度都要认真阅读，对应用法规有疑问的通过网上查找或向有名的律师咨询，确保应用法规正确，让审计报告经得起时间和历史的检验。
1、坚持理论武装，提高政策水平
较高的政治思想觉悟和熟练的业务技能是做好审计工作的前提。我们加强对审计人员的学习培训，充分利用报刊、广播、电视、网络等媒体，及时了解国内重大时事，深刻理解和领会党xx大精神、“三个代表”重要思想和科学发展观的精神实质和深刻内涵，使审计人员的政治思想素质进一步提高。
2、加强作风建设，促进工作高效
我们加强对审计人员的作风建设，使审计人员在审计工作中能严格执法，按章办事，实事求是，客观公正，以身作则，廉洁从审，努力培养自己公正、公平的思想品质，培养良好的职业道德和服务意识，形成比较严谨的工作作风，能够完成各项审计任务，提高审计工作效率与审计工作质量。
3、注重业务知识学习，提高工作水平
我们注重业务知识学习，努力提高审计人员的工作水平。一是建立学习制度。坚持每周一次集中学习业务理论知识。二是鼓励审计人员根据自己的实际利用业余时间坚持自学。三是选派审计人员参加上级审计机关组织的各种审计培训班和理论研讨会。在业务知识学习中，要求审计人员不断更新知识，特别注重运用信息技术进行审计工作，为进一步做好审计工作打下良好的基础。
我们认真努力，勇于探索，积极审计，在各方面都取得了较好的成绩。但仍然存在一些不足问题，主要是：一是审计手段较为单一，审计工作效率仍待提高;二是审计咨询和审计服务还没有完全到位;三是由于人力不足审计工作未全面开展，例如经济责任审计等基本上没有正常开展;四是制度建设还不够健全完善;五是审计信息化建设不够等，审计手段较为原始、落后。这些存在的不足问题，需要引起我们高度的重视，采取切实措施，在今后的工作中加以改进和提高。
1、勤奋学习，提高思想认识
审计人员平日忙于事务工作，业务学习钻研不够，要加强学习，学习党的理论，学习审计理论、审计知识及业务技能，提高思想认识与业务知识，提高工作本领，切实做好各项审计工作并提高工作效率。
2、健全制度，提高审计效能
我们要进一步健全完善各项制度，做到以制度管人，以制度管事，建立创新发展的工作机制，提高审计效能，发挥审计工作在党风廉政建设中的作用，进而促进医德医风的明显提高，构建人民满意医院、和谐医院。
3、加强信息化建设，促进审计工作发展
我们要进一步加强信息化建设，充分利用计算机技术开展各项审计工作，改变审计手段落后、效率不高的状态，促进审计工作发展，服务服从于医院中心工作和长远建设。
20xx年，我们认真努力工作，虽然取得了较好的工作成绩，但是与医院的要求，与职工群众的希望相比，还是需要继续努力和提高。今后，我们要继续加强学习，深化管理，掌握做好审计工作必备的知识与技能;加强审计队伍建设，全面提升审计人员的业务素质;努力开拓创新，拓宽审计领域，充分发挥审计的监督服务职能，把各项审计工作提高到一个新的水平，为医院健康持续发展做出应有的贡献。
审计迎审工作汇报篇十
xx市中医院是集医疗、保健、教学、康复为一体的综合性二级甲等中医院，是xx医科大学教学医院。为深入推进中医药文化建设示范医院创建活动，彰显中医药特色优势，提升中医药服务能力和水平，满足广大群众对中医药服务的需求。我院结合实际工作制定本建设方案：
——深挖中医药核心价值理念。
在确定医院的宗旨、服务理念、医院精神、院徽、院训、院歌、院报等方面，都特别强调将中医药文化“仁、和、精、诚”这一核心价值理念融入其中。过宣传教育、培训学习、举办活动等方式，让“医者仁术”“悬壶济世”“以人为本”等思想植根于全体医务工作者心中，号召大家牢记神圣特殊使命，热情服务患者。
1．院训是医院历史和文化的积淀，是医院的“气”和“神”，是医院员工共同遵守的行为规范。为此，我们修订和完善了院训“传承中医、弘扬国粹；医乃仁术、天人合一”。
2．我们的院歌以热情的笔触、优美的旋律，表达了全院职工爱岗敬业的奉献精神和对中医文化执着追求的情感。
——建立规范的行为制度。
规章制度是保障医院职工的行为遵循中医药文化的最有力手段。我们把诊疗行为、言语仪表、同道相处、教学传承等行为规范和特定礼仪通过制度固定下来，还在此基础上形成具体、明确、切实可行的《医院服务承诺》《优质服务十条标准》《医务人员“十不准”》，全部纳入医院《员工手册》范围。
将《员工手册》作为全员培训的重点，并制定考核和奖惩办法，树立学习典型。从而使全院工作人员在思想准则上明白“提倡什么，反对什么”，在行为价值上明白“追求什么，放弃什么”，最终形成一种自觉行为。
——打造浓厚的中医药文化环境。
医院环境反映的是医院的综合实力，美观的'建筑、整洁的环境、醒目的指示牌、有序的诊疗秩序都会给人留下美好的印象。为了让人们感受到中医院文化的特色建设，我们不仅创造一种干净、整洁、舒适的就医条件，还从内部装潢、诊疗环境、形象识别等方面入手，全面展示中医药文化。
1．充分利用大厅、走廊、候诊区、诊室等区域，悬挂古代名医的画像、古医训、古医德等；改建门诊、药房、候诊室，引入传统的药铺装饰风格，处处展示中医药传统文化的亮丽风景。
2．充分利用医院的宣传栏、墙报、电子屏等各种设施，从中医药的起源、基本知识、特色疗法、养生保健方法等方面，广泛宣传中医药的经络文化、诊疗文化、本草文化、养生文化等。
——大力践行中医药文化行为。
我院建立治未病中心，打造中医特色服务，独创《脊柱保健操》，以非药物疗法治疗韩国友人的颈椎病。在病区开展健康课堂，并定期面向社会开放中医药文化宣讲课堂，发放宣传资料和光盘，还与xx电视台合作《中医养生》栏目，普及健康知识和中医养生文化。
我院组织职工对贫困家庭进行一对一健康宣传教育，充分利用节假日深入到农村、企业、社区等，为广大群众提供健康义诊、健康体检、疾病预防，疾病诊疗、健康咨询等服务。每年受众益人群xx0余人，内容涉及如何预防治高血压、糖尿病及其并发症，饮食治疗，吸烟的危害等知识。
xx市中医院将始终坚持“以病人为中心，全面提升中医药服务能力建设”为核心，努力打造特色品牌医院，更好地服务于一方百姓。
谢谢！
审计迎审工作汇报篇十一
二、现场记录：
（1）基础模板均采用砖模，砖模高度至防水筏板垫层顶，砖模宽度为200mm。
砖模宽度。
砖模内侧面及顶面均做防水层及保护层。
示意图。
从现场施工看出:砖模的顶面和防水底板垫层顶齐平，垫层上做防水层，防水层上平面做细石砼保护。细石砼保护层上做防水底板，防水底板顶与基础及基础梁顶齐平。
结算时要注意：有砖模的顶面不做防水底板垫层，砖模内侧的防水保护层是做水泥砂浆抹灰，与平面的细石砼保护层不同。
（2）4#楼周边车库基础为承台基础，基础垫层采用方木模板，垫层宽度为基础砖模外扩10cm。
砖模外垫层宽度。
从现场施工看出:基础垫层宽度为基础外边线外扩300mm（砖模200mm+垫层外扩100mm），图纸中图示尺寸为基础外边线外扩100mm。
结算时要注意：以图纸为准。
（3）5#楼周边车库基础为独立基础，基础超深部分用素砼浇筑，模板采用模板，宽度为基础砖模外扩10cm。
独立基础垫层方木模板。
独立基础超深。
（4）主楼基础为筏板基础，该部位施工完成已隐蔽。（5）通风井处高低差处，模板采用竹胶板模板。
5#车库2区通风井处高低差处理。
（6）现场为32个潜水泵，连续24小时不间断抽水。
清单说明第二十二条中第2小条，所有的土方报价中，不论实际为土方、石方、淤泥、流沙等情况，以及在施工中可能发生的降排水费用，投标单位均应综合考虑报价，结算不因任何原因而调整土方单价。
结算时要注意：此部分费用调整方法。
（7）主楼外墙保温处理：防水层外直接做保温板保护层，保温板粘结方式为点粘，保温板外直接做砖模。
从中标文件中看出：地下室外墙保温板为干铺（清单描述：保温隔热墙1.部位:地下外墙2.材料品种、规格:干铺50mm厚挤塑聚苯板）。
结算时要注意：1.防水层外直接做保温板，无水泥砂浆保护层。2.保温板现场做法与清单不符。
三、现场工作进度。
（1）、5#1区，施工至独立基础砖模、基础超深处理。基础间防水底板垫层部分施工，防水及防水上细石砼保护层部分施工。外墙剪力墙脚手架部分搭设。
5#车库1区现状。
（2）5#2区，基础钢筋绑扎完成。
5#车库2区钢筋绑扎完成审计公司：
时间：
审计迎审工作汇报篇十二
尊敬的各位领导、各位同志：
大家下午好！
为进一步推进我院标准化、规范化、制度化、科学化管理进程，提升专业技术水平，塑造窗口形象，增强服务功能，10月，我院正式启动了二级甲等综合医院创建工作，在“以评促建、以评促改、评建结合、注重内涵”的精神指导下，通过近一年半的思想准备、组织准备、人员培训、物资准备等工作，医院管理水平、业务技术、医疗服务质量、教学科研、精神文明建设及后勤保障、医院设备及基础设施建设等均有所提高。对照《贵州省二级综合医院评审标准》，现将我院创建“二甲”工作汇报如下：
一、二级甲等医院工作过程
10月至今，我院二级甲等医院创建工作，大致分为2个阶段：
第一阶段：学习动员阶段10月至12月
这一阶段的主要工作是宣传动员和组织机构建立。医院通过多种形式组织学习评审标准，深入分析各项指标的内涵和意义，制定《丹寨县人民医院创建二级甲等医院实施方案》，同时在医院职工中广泛宣传动员。10月，医院成立了创建领导小组及“二甲办”，实行一把手负责制。
第二阶段：组织实施阶段1月至今
我院基础薄弱，创建二级甲等医院需要的是医院整体实力、医院管理水平及医院内涵的提高，而不是仅仅通过材料组织，故而我们采取的'是通过前期的准备和梳理，按照医院二甲创建方案逐步实施。
一是完善学科建设，组建了急诊科、医疗质量管理科，规范门诊部，完善病理科、输血科、供应室建设，设立神经内科和普外科为重点专科。
二是根据现有条件，充分挖掘医院人才潜能，合理配置人力资源。
四是明确住院病历是各项评审材料的组织基础，重中之重，狠抓病历质量。认真学习和落实版《病历书写基本规范》，通过努力病历质量得到了大幅提高。
五是加强各项培训工作。包括卫生法律法规、院感、输血管理、三基训练等。
六是加强后勤科和设备科管理，总务后勤保障能力得到大幅度提升，设备管理逐步走向规范
二、各类指标完成情况
（一）一类指标完成情况
一类指标5项14条，已经基本完成。其中编制床位200张，实际开放床位216张；卫生技术人员与实际开放床位之比1：0.65；病房注册护士与实际开放床位之比1：0.32；重症医学科按4张床位比例已经做好硬件建设，目前仅仅需要落实人员。全年没有一起负主要责任以上的一级医疗事故。
（二）二类指标完成情况
1、医院信息管理部分模块功能暂时达不到卫生部门管理要求，其余指标均已完成。
2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日为8天，小于规定的12天。主要科室中高级卫生技术人员按标准配备（含外聘专家）。内、外科床位数相加达116张，占全院总床位53.7％。住院病历合格率90％以上。完成指令性任务100％。
3、我院是黔东南州民族职业技术学院的教学实习基地。作为临床科室设置较为齐全的综合性医院，具有接受同级或下级医院进修的能力和条件。同时还是黔东南州民族职业技术学院下设丹寨社区医学班的教学单位。
4、没有省级科研立项。
5、卫生技术人员专科以上134人，占卫生技术人员95％。
6、外聘的省医专家16人，职称、执业资格符合要求。
7、全院开展的医疗技术项目符合卫生部的准入要求。
8、医疗收费明码标价，严格执行贵州省物价标准，住院病人没有实行一日清单制，查询系统有待完善。
9、药品收入比例为35.62％，药品实行贵州省集中招标采购，无不合格药品。
（三）三类指标完成情况
三类指标共六部分，其中重点是医疗质量管理与持续改进，所以作重点汇报。
1、建立院科二级医疗质量管理组织：医院已经建立并完善了医疗质量管理系统，涵盖医疗质量、医疗安全、合理用药、院感、输血管理、病案管理、护理质量管理七大核心组织。
2、实施全程医疗质量管理与持续改进：强调十四个核心制度，目前已完成十四个核心制度的初步落实，各科室在临床工作中基本能按照制度执行规范操作。加强医疗质量关键环节、重点部门和重点岗位的管理，具体是狠抓无资质人员、新进人员的管理，口腔科、急诊科、供应室、妇产科、儿科、麻醉科的检查与整改。
3、医疗技术：制定新技术管理制度并具体落实，全年新技术35项，其中具有代表性的是17项。
4、主要专业部门质量管理与持续改进：内外妇儿急5大临床科室资料基本建立，科室能基本按照评审标准要求开展工作。门诊人员结构合理，门诊处方有改进，门诊病历有待加强。急诊科硬件建设基本完成，急救能力建设有待加强。重症医学科待建。检验科建设逐步完善，管理及质控上有提高，但是欠缺微生物室，未能开展对于二甲医院重要的细菌培养工作。病理科建设基本完成及完善，欠缺报告及时性。影像科建设基本完善，与二甲医院身份相符合的ct增强扫描有所欠缺。药事管理上组织建设基本完成，合理用药工作有开展，但是细节上有待加强。输血管理建设完成，基本达到评审要求。院感管理工作成效显著，院级材料完善，需要加强重点部门监测工作。病案管理工作有明显改进，病历质量较前有突破性改进，但归档病历及时性不高，病历检查反馈不及时，病案未能实行icd—10编码管理，没有建立计算机管理系统。
5、护理质量与护理质量持续改进：护理质量管理体系建立并开展工作，材料已经能按照评审标准基本完成。护理人员配备上有待完善，在职培训及技术能力培训上有待加强。
6、科研与教学管理水平：组织已经建立，材料上有待完善。全院发表论文两篇。
（四）统计指标
共51项指标，需要加强的是临床与放射诊断符合率必须大于90%、门诊处方合格率必须大于98%、门诊病历合格率必须大于90%、医疗仪器设备完好率必须大于80%、主治医师以上人员门诊必须在每周3次以上，其余46类统计指标基本达到“二级甲等综合医院”评审要求。
审计迎审工作汇报篇十三
公司领导：
您们好，在汇报工作之前首先感谢公司领导给了我这次提升自己的机会（到咱们xxxx制造公司审计部负责）。虽我从事审计工作已十来年了，但一直没有做过负责人。有幸得到集团领导的信任，将xx汽车的审计工作交由我来负责，故不敢松懈，本着“既不影响公司发展大局又要为公司负责”的审计监督原则，带领和激励着我们审计部所有员工努力干好每项工作。
在xx汽车工作已有一段时间了，初来时手忙脚乱在公司领导的指点下和各位同事的配合帮助下，已梳理得有条不紊。为明确责任，提高审计效率，6月初刚到审计部我就指定专人在电脑上设立“审计项目登记”台账，要求登记上需审计的事项、提请审计的部门和时间、审计责任人及审计完成时间等项目，以便及时掌握和督促审计事项，坚决杜绝因审计而影响效率的事情发生。但在车间用工具采买的问题上，由于车间无“需要用”的工具资料致使申请的工具无法具体化（比方是电动工具还是汽动工具、所要工具的品牌、产地、具体使用用途等），增强了采买部门的难度，加之采买部门在市场上找不到需要采购的工具时也不及时和使用部门沟通，致使申请单在采购部门积压时间长。审计参与后，每次在工具供应商确定不了是啥工具时，积极和使用部门联系有时甚至让工具供应商直接与使用部门沟通，尽可能地服务好公司各经营部门，努力做到单子只要传递到审计法务部，一两个工作日内争取完成对单子的大额事前审计。
工程审计，因现阶段处于工程收尾和决算验收阶段（大部分工程已经过预算审计或固定单价合同约定）。我要求工程审计师对每项工程有合同的结合合同、无合同的按照国家规定结合实际，都要深入现场实际测量，对工程部门或施工方的预算、决算等进行认真细致地审核。仅总装车间安装工程决算一项，施工方决算价xx.x万元，就审减了xxx万元之多，审减率近xx%，出具有专项审计报告且得到施工方签字确认；2#和4#公寓楼装饰工程，工程部门组织了两家施工单位招标，审计根据报价较低和较合理的xx施工单位预算，发现装饰工程里面的几大项都是经xx施工队分包出去找专业的施工队来完成。因为存在转包，施工队的报价就会相对高，困此我们建议工程部门能考虑根据各大项进行分包，由公司对分包的各施工队实施直接管理和监督，工程成本就会大幅下降。仅2号和4号公寓楼装饰工程预算价就由xx.x万元核减到xx.x万元，就可核减金额xx.x万元，核减率近xx%。该项预算审计也出具有专项审计报告（9月16日出具），但至今已过去近一个月了尚未实施；淋雨室工程，8月7日接到后勤x科长请对预算进行审计的批示，该预算为施工方xx设备安装总公司提供，预算价共计xx.x万元其中土建xx.x万元、安装xx.x万元。因x院出具的土建图纸被我方人员用铅笔作了变更但未经工程科正式确认，土建图纸无法确认，施工队的xx.x万元预算是大致估算的没有依据（按正常程序，施工方的预算应先经工程科的预算师审核之后，才由审计人员对工程科的工作进行审计监督的）。安装预算经审计后，于8月13日已出具预算审计书，将施工方的xx.x万元审减为xx.x万元。安装审完后工程审计xx将土建图纸不确定的问题及时向后勤xx科长做了沟通，但直至8月末都没有得到如何解决和处理的答复。为此于9月3日将审核好的安装预算返回至xx科，并有xx科长书面签收。淋雨室整个审计过程就是上述所说，类似工程量预算审计一般不会超过七天。就四大车间、锅炉房等全厂的装饰工程量，我们也仅用了两个星期且施工方好多次当着我的面表扬xx办事效率高呢？据工程审计师不完全统计，仅去年工程审计核减金额在两千万元左右呢。
汽车配套审计，6月初我来后就着手成立了配套审计组，目前有x人组成，都为专业的懂机械会预算的配套审计师。结合公司实际，遵循集团审计近期出台的《关于原材料和汽车配套件审计》制度，实施“过程式参与”审计模式，原则是不许过度参与和影响经营但还得预防成本过高，已根据公司各车型建立了各配套件组成和供应商数据库。待公司量产后，以方便实施对汽车成本控制的审计工作。
财务审计，按审计原则至少应由两人组成，方能实施对经营单位进行审计。目前，审计部仅有一名专职财务审计人员，虽安排了一次对我xx汽车09年前半年的财务审计，但因人员有限审计效果不是很好。另集团审计已招聘了两名专职财务审计人员，个人认为应该将财务审计工作统一放到集团审计来搞，比较妥当。可以集中力量增强审计力度，更利于对集团所辖的各经营单位的财务审计工作进行统筹规划和安排。
我相信，在集团董事会和集团审计以及各位领导的带领下，审计部必将紧跟集团大发展的步伐，最快地最大程度地履行保驾护航的使命，为公司地高效良性健康发展贡献一份力。
审计迎审工作汇报篇十四
根据《中华人民共和国审计法》《广东省预算执行审计条例》《深圳经济特区审计监督条例》及相关法律法规，市审计局近年来在市委、市政府和上级审计机关的领导下，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，认真贯彻落实国家总书记重要批示精神，努力争当“四个坚持、三个支撑、两个走在前列”的尖兵，积极转变审计理念，推进审计全覆盖，对xxxx年度市本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，主要审计了市本级财政管理和决算报表、部门预算执行、重大政策措施贯彻落实、民生项目和重点专项资金管理、国有资本和国有企业运营、政府投资项目建设等方面，较好地发挥了审计工作的保障和监督作用。
xxxx年，深圳市各部门认真执行市六届人大二次会议批准的财政预算，市本级财政预算执行良好，财政收支管理总体规范。市财政委提供的预算、预算调整方案及决算报表显示，市本级一般公共预算总收入3,421.21亿元，总支出3,212.38亿元，年终结转结余208.83亿元；政府性基金预算总收入1,476.51亿元，总支出1,172.66亿元，年终结转结余303.85亿元；国有资本经营预算总收入78.03亿元，总支出60.86亿元，年终结转结余17.17亿元；社保基金预算总收入1,107.96亿元，总支出410.94亿元，当年结余697.02亿元，年终滚存结余4,432.02亿元。
在全国经济下行压力加大、财政收入增速放缓的形势下，深圳市本级财政收入继续保持了稳定增长态势xxxx年市本级一般公共预算收入1,995.95亿元（包括税收收入1,420.67亿元，非税收入575.28亿元），比上年增长14.42%，税收收入占一般公共预算收入71.18%财政收入实现稳定增长，为深圳市推进供给侧结构性改革提供了有力保障。
xxxx年市财政及时将预算执行进度较慢的资金、上年结转资金等共计476.07亿元统筹调整用于对口广西百色和河池两市扶贫协作资金、轨道交通四期政府项目资本金、军民融合基金、政府投资引导基金、国资改革与战略发展基金、市级中小微基金、人才创新创业基金以及国际会展中心建设等项目，市本级全年预算支出完成率达到99.58%。
一方面，加大民生实事和重大民生工程资金保障其中，教育、医疗卫生和就业等九大类民生领域支出合计2,380亿元，116件民生实事支出302亿元，12项重大民生工程年度投资完成322亿元另一方面，保障市委市政府重大决策部署落实，成立人才安居集团拨付注册资本金400亿元，成立国资改革与战略发展基金注资110亿元，注资人才创新创业基金5亿元，向市级中小微企业创新创业基金出资25亿元。
推进事权与支出责任相匹配的第五轮市区财政体制改革，进一步落实强区放权措施，推进城市管理治理水平不断提升加大对财政专户的清理整合力度，撤销了未经财政部核准的10个财政专户，制定了13个内控管理办法国有资本和国有企业管理围绕权责关系、结构调整、激励约束等领域形成了改革配套文件，顶层设计基本成型；并购重组、资本运作、基金群战略、围绕“一带一路”走出去战略等扎实推进，创新驱动生态体系持续优化，混合所有制改革不断推进。
对于上年度审计工作报告反映问题的整改情况，市审计局已于xxxx年12月向市政府报告，并按规定向市六届人大常委会第十二次会议报告。各有关单位按照市政府的统一部署，认真组织整改，按照审计要求已上缴财政资金8.42亿元、归还原渠道资金0.25亿元、调账及其他整改方式处理资金21.77亿元，根据审计建议完善各项规章制度22项。
（一）市本级财政管理审计。
重点审计了市本级xxxx年度预算执行情况和财政决算报表。结果表明，市财政委围绕市委、市政府重大决策部署，围绕推进供给侧结构性改革要求，认真落实积极财政政策，深化财政体制改革，加强全口径预决算管理和监督，进一步优化财政支出结构，加大关键领域和薄弱环节投入，财政资金使用绩效进一步提高。xxxx年市本级全口径预决算情况如下：
单位：亿元。
注：1．社会保险基金预算及决算数为全国统一险种及深圳自有险种二者合计数。
从财政管理和预算执行组织实施情况来看,审计发现仍存在一些需要改进的问题。主要是:。
市财政委xxxx年12月29日经由深圳市引导基金投资有限公司出资14.99亿元，参股国家中小企业发展基金，超进度支付二、三期出资款10.49亿元xxxx年9月23日，国家中小企业发展基金向深圳市引导基金投资有限公司退回上述超付出资款10.49亿元以及产生的利息1,752.53万元市财政委未将上述实际出资的4.50亿元在账上登记为政府对外股权投资，也未将超付出资所产生的利息1,752.53万元收缴国库。
审计责令市财政委在总预算账中补记xxxx年国家中小企业发展基金的股权投资4.50亿元，并将相关利息收入1,752.53万元收回并上缴国库。
市财政委未能有效监管金财核心系统，仍有15家预算单位通过该系统，采用授权支付的方式从单位零余额账户违规向单位自有账户转款，涉及金额57.96万元市财政委未将市规划国土委的国有土地使用权出让收入和市中级人民法院的诉讼费两项非税收入纳入“深圳市非税收入征收管理系统”统一管理，导致无法实现及时对账、实时查询、全程监控。
审计要求市财政委加强对预算单位财政资金支付过程的监管，对上述15家预算单位的违规行为进行处理，并加强非税收入管理，将国有土地使用权出让收入和诉讼费收缴纳入非税收入征管系统。
在市财政委上报财政部审核通过的xxxx年度市本级部门决算汇总报表中，部分单位填报数据不准确，其中填报的年初部门预算数小于年初人大批复的预算数，涉及93家预算单位，相差金额12.70亿元市财政委在汇总审核市本级部门决算报表时，未能及时纠正各预算单位部门决算中的错误。
审计要求市财政委加强对各预算单位决算报表数据的监督检查，确保部门决算报表数据的准确性。
（二）区级财政管理审计情况。
xxxx年下半年，市审计局对深圳市宝安区xxxx年度财政决算和龙华、坪山两区财政管理情况进行了审计。结果表明，宝安区、龙华区、坪山区认真贯彻落实中央、省、市重大政策措施，充分发挥财政职能，在优化财政支出结构、完善预算管理、深化国库集中支付改革等方面取得明显成果，为保障经济社会平稳发展提供了财政支持。审计发现的主要问题有：
坪山区未按《预算法》要求编制国有资本经营预算龙华区xxxx年度财政预算编制有7.88亿元未细化至具体的项目和单位，未下达给区属部门单位。
审计指出问题后，坪山区按照《预算法》要求，完成了2017年度国有资本经营预算编制，报区人大批准后实施，国有资本经营预算作为重要组成部分己纳入政府预算。龙华区已将产业专项资金、就业创业专项资金、人才工作专项资金和文化事业发展专项经费纳入区部门预算安排并细化至各相关业务主管单位和项目；自2017年起，将财政专项资金项目、政府性基金项目和政府投资项目分类分步纳入部门预算管理，进一步减少代编预算规模。
龙华区xxxx年将存量资金6亿元拨付所属各街道办用于基层专项经费补助，该区龙华街道办xxxx年6月收到该项补助1亿元，截至xxxx年5月底仍有4,428万元沉淀未使用宝安区xxxx年初对2014年及以前年度财政结余资金2.05亿元制定了盘活方案，至xxxx年底结余资金仍未安排使用。
审计要求宝安、龙华区政府按照国务院和财政部的要求，及时做好财政结余资金盘活使用工作，避免出现“二次沉淀”。审计指出问题后，龙华区xxxx年5月完成街道办国库集中支付改革，街道办相关项目全部纳入国库集中支付，基层专项经费补助项目资金已收回。
宝安区xxxx年由市、区两级下达的政府投资计划项目共计637个，当年安排资金74.07亿元，至xxxx年底财政实际支付资金22.73亿元，政府投资项目计划整体执行进度缓慢。
审计要求宝安区政府加强对政府投资项目计划执行情况的监督检查，加快推进政府投资项目建设。2017年4月，宝安区政府已报送整改进展情况，该区采取了加强投资项目计划管理、督促建设单位按期施工等举措，目前正在落实之中。
(三)街道财政财务收支审计情况。
按照省审计厅的统一部署，市审计局组织对街道办事处财政财务收支等情况进行审计，截至xxxx年底审计了福田区园岭街道、罗湖区莲塘街道、南山区沙河街道、盐田区海山街道、宝安区新安街道、龙岗区平湖街道、龙华区观澜街道、坪山区坑梓街道、大鹏新区葵涌街道等9个街道办事处。审计结果表明，上述各街道能够贯彻落实国家、省、市的决策部署，推进经济和各项民生事业发展。审计发现的主要问题有：
1个街道的非税收入1,706.70万元未纳入预算管理；1个街道的非税收入110.07万元未及时上交财政。
1个街道74个项目预算执行率低于50%，涉及资金2,226.18万元；2个街道虚列支出、无预算或超预算支出用于人员经费、小型工程款、慰问金和慰问品等，涉及资金2,315.05万元。
1个街道18项小型工程未以公开招标的方式确定施工单位；2个街道有部分工程项目付款审批手续不全；1个街道有17处物业对外出租无租赁合同。
审计要求各有关街道采取措施落实整改，进一步健全和细化各项制度，建立健全权利清单、责任清单和负面清单，加强财经法纪培训，加大追责问责力度，不断提升财政财务管理水平。
2017年市审计局通过市财政委国库集中支付系统数据库，对深圳市本级一级预算部门及其下属单位共121个部门475个单位，实施xxxx年度部门预算执行联网全覆盖审计,重点审计了市卫计委等38个市本级一级预算部门，延伸审计其所属174个下属单位，涉及资金总额1,040.73亿元（含延伸以前年度资金），其中本部953.27亿元、所属单位87.46亿元。审计结果表明，市本级38个部门xxxx年“三公”经费支出规模趋于稳定，较好地执行了中央八项规定等相关规定；各部门按照预算批复的项目计划和资金用途执行各项开支，支出程序较为规范,年度预算执行情况良好；部门购买服务支出占总体支出比例较为稳定，支出方式、内部决策程序总体规范，政府采购基本按照相应采购方式执行，较好地履行了政府集中采购管理的相关规定，政府采购运作情况良好；各部门及下属单位认真执行了国库集中支付等规定，促进了部门预算的规范化、公开化和透明化。审计发现的主要问题是：
（一）部分单位未执行“收支两条线”规定。市妇联、市公安局警察训练学校、北京大学深圳研究生院直接将停车场收入等用于物业管理费、维修费等日常支出，涉及金额606.51万元。共青团深圳市委员会下属市青少年活动中心、市司法局第二强制隔离戒毒所分别有出租等收入665.85万元、645.10万元未上缴财政。此外，市公安局消防监督管理局有房产物业4417.54平方米未入账核算。
审计责成上述单位遵守《会计法》等法规要求，严格执行“收支两条线”规定，规范会计核算工作，账外房产物业及时登记入账，维护国有资产安全完整。
（二）部分单位超预算、无预算支出公务经费。公务用车方面，哈尔滨工业大学深圳研究生院等3个部门及下属单位xxxx年公车购置及运行维护费超预算、无预算支出，涉及金额63.53万元。出国出境方面，北京大学深圳研究生院等2个部门因公出国（境）事项存在管理、审批不规范及超范围报销的问题，涉及金额100.93万元。会议费支出方面，市文学艺术界联合会等4个部门及下属单位51笔会议事项预算未细化到具体会议项目，涉及金额199.03万元。此外，市科学技术协会等4个部门8笔会议事项未在定点饭店或内部场所召开，涉及金额134.57万元。培训费支出方面，深圳仲裁委等2个部门及下属单位16笔培训事项预算未细化到具体培训项目，涉及金额142.59万元；市工商业联合会等8个部门及下属单位xxxx年培训费超预算支出，涉及金额74.98万元。
审计要求上述部门及下属单位按照预算管理规定完善相关费用管理制度，细化有关财务预算，有效控制“三公”经费等公务支出，纠正超预算、无预算支出的做法，按规定将问题移送有关部门处理。
（三）部分单位未严格执行政府采购。北京大学深圳研究生院、市公安局消防监督管理局将本该公开招标采购的项目实行自行采购，涉及金额870.80万元。市社会科学院等7个部门及下属单位的自行采购活动，未按规定执行货比三家的询价比价程序，涉及合同金额693.66万元。市城管局下属单位公安局森林分局通过采购中心进行劳务外包采购，与深圳铁路保安服务公司签订劳务派遣合同，在实际派遣人员减少的情况下，仍按照原合同约定人数支付劳务费，根据合同标准计算，多付劳务费764.66万元；市公安局警察训练学校违规聘用临时人员57名，支付人员工资等费用326.80万元。
针对上述单位的违规行为，审计已移送有关部门处理，同时要求有关单位按照规定在政府采购预选供应商范围内择优选择供应商，规范自行采购行为和劳务人员聘用管理。
各审计项目均高度关注中央、省、市重大政策措施的贯彻落实，并按照上级审计机关的统一部署，全力做好跟踪审计，按季度向市政府和上级审计机关报告审计结果，推动大部分问题在审计中得到纠正。结果显示，被审计单位能够贯彻落实中央、省、市的`重大决策部署，推进落实“放、管、服”和供给侧结构性改革，取得了良好的成效。继续扩大“营改增”范围，营改增试点纳税人户数由xxxx年1月的58.16万户增长到xxxx年12月的141.27万户，全年营改增试点纳税人户数和减税规模较xxxx年有较大增长。加大简政放权力度，实施降低企业成本的一揽子政策，xxxx年已取消或免征行政事业性收费项目15项。加大扶贫投入力度，深圳市本级xxxx年安排对口扶持资金38.03亿元用于国家、省、市对口支援任务以及支援其他地区发展等事项，已拨付37.92亿元；2017年第一季度安排47.05亿元并已全部拨付。近期审计发现的主要问题有：
（一）未按规定核实清理淘汰低端企业名单。根据《深圳市供给侧结构性改革降成本优环境行动计划（xxxx—2018年）》，深圳市各区（新区）依法排查清理淘汰低端企业并上报清理淘汰结果。经抽查，罗湖区上报的xxxx—xxxx年度清理淘汰企业名单，对照《深圳市产业结构调整优化和产业导向目录（2013年版）》，部分企业并不属于低端企业。经核查，罗湖区是根据工商管理部门提供的年度注销企业名单做出判断确定。
审计要求罗湖区政府严格执行《深圳市供给侧结构性改革去产能促转型行动计划（xxxx—2018年）》规定，组织有关部门联合执法，摸清低端企业底数，依法清理淘汰，并如实上报已清理淘汰的低端企业情况。
（二）未按规定划拨个别扶贫资金。按照《深圳市新时期精准扶贫精准脱贫专项资金管理办法》（深经贸信息对口字〔xxxx〕151号），各帮扶单位自筹资金应先划拨共管账户。审计发现，大鹏新区下属4个帮扶单位xxxx年6月至2017年3月，自筹的扶贫资金54万元未按规定划转至共管账户，而是划拨至河源市源城区财政局财政专户，不利于扶贫资金的使用监管。
审计要求大鹏新区加强扶贫专项资金的统筹管理，严格按规定划转扶贫资金，确保扶贫资金专款专用。审计指出问题后，上述扶贫款54万元已于2017年4月14日拨入共管账户。
（一）深圳市保障性安居工程跟踪审计情况。xxxx年，深圳市积极制定住房保障配套政策，及时修订已有法规，不断健全住房保障体系，市区各级财政加大对保障性安居工程资金投入力度，共筹集和安排城镇安居工程资金129.23亿元，当年支出110.96亿元，当年结余18.27亿元。安居工程和配套基础设施建设有序推进，xxxx年共完成安居工程开工筹集6.36万套，基本建成1.71万套，租赁补贴215户，超额完成全年任务。全市采取发放住房租赁补贴、公共租赁住房实物配租、经济适用房和限价商品住房配售等方式，有效满足不同层次住房困难家庭的保障需求，新增保障对象2.89万户，有序退出0.04万户，正在实施的保障户数9.93万户，住房保障覆盖范围进一步扩大，促进了社会和谐稳定。审计发现的主要问题是：
深圳市近年来推进住房保障制度改革创新，探索通过租赁、没收等方式将违法建筑和历史遗留问题建筑纳入保障房，但由于缺乏制度规范和操作管理细则，存在一定法律风险如南山区某保障房项目属于农村城市化历史遗留建筑，未办理建设工程规划许可证等建设手续，xxxx年南山区政府通过长期租赁方式将其改造为保障房，并一次性支付了70%的合同价款租金共计6,426.92万元，相关资金和房源均存在风险。
审计要求有关部门在探索将违法建筑和历史遗留问题建筑筹集用于保障房渠道时，定期总结经验，对不同类别的违法和问题建筑筹集方式、操作模式、合法收益、监督管理等作出详细引导，规范有关行为，促进安居工程健康、有序发展。
xxxx年深圳市住房建设局先后上线运行了低收入住房补贴系统、新版住房租赁管理系统、公共资格核查系统、住房保障信息统一平台等信息系统，提高了住房保障管理水平但仍有罗湖、盐田、坪山、大鹏、光明等5个区（新区）未全部开通和使用市住房建设局提供的住房保障信息统一平台，无法充分使用保障房信息共享资源；罗湖区、光明新区尚未开通公共资格核查端口，无法实时核查人员信息，不利于后期监管由于部分区未实时录入相关信息，未充分利用共享资源进行审核，xxxx年有7人（户）在市、区两级同时配租了公租房，1人（户）已购买安居型商品房后又配租了公租房，1人（户）在配租公租房的同时又借租1套公租房，重复享受了住房保障待遇。
审计要求市住房建设局积极推动信息共享，加强全市保障房业务系统建设，充分利用信息共享资源，杜绝重复享受住房保障行为，并限期清理重复享受的保障房。审计指出问题后，有3人（户）已办理了区承租住房的退房手续。
审计迎审工作汇报篇十五
本次审计主要为瑞达广场一期工程，主要涉及项目有三层以上主体工程、外墙保温、防水涂料工程、二次主体及装饰装修工程、防水工程、外墙装饰工程以及窗户工程。
其中三层以上主体工程签订合同价为350元/平米（包工不包料）。根据审计剔除甲供材料费用，按同期信息价计取，管理费按一类30%，利润按20%计取，审计单价为230元/平米。合同单价高出审计单价的52.2%。
外墙保温、防水涂料工程根据合同两项合计单价为190元/平米（包工包料）。按同期信息价计取，管理费按四类20%，利润按17%计取，审计单价为161.1元/平米。合同单价高出审计单价的11.8%。
二次主体及装饰装修工程地上、地下合计合同平均单价148元/平米（包工不包料）。工程签订合同价为148元/平米（包工不包料）。根据审计剔除甲供材料费用，按同期信息价计取，管理费按一类30%，利润按20%计取，审计单价为168元/平米。合同单价低于审计单价12%。
防水工程三项合计签订合同单价为72.5元/平米（包工包料），管理费按四类20%，利润按20%计取，审计单价为116元/平米。合同单价高出审计单价的8.23%。
窗户工程合同附框23元/平米，平均单价为490元/平米（包工包料）合计513元/平米。管理费按四类15%，利润按20%计取，审计单价为450元/平米。合同单价高于审计单价12.3%。
根据审计情况说明，按照理论情况，审计单价采取信息价，实际合同单价应低于审计单价，但实际情况部分工程合同单价要高于审计单价，由于工程前期及施工阶段工程预算的缺失，在施工过程中没有对甲供材料的使用量进行有效的控制，施工单位上报多少计划，我们单位采购多少，在施工过程中也没有有效的控制浪费，使公司造成了不可挽回的损失。在对施工班组的结算中，现场的管理人员也存在很大的失责，本来应该在班组工程全部验收合格后开具的工程结算单，在停工的时候就已经结算完毕并已经入了财务，如果是在经济景气的情况下，同时财务又对现场情况不了解，很又可能就会出现“工程未完，帐已结完”的情况，直接导致甲方的工作被动，同时也会给公司带来不可预估且不可挽回的损失，建议建立完善相关的财务付款审批制度，各部门紧密配合，在为公司创造价值的同时，必须要保证公司利益不受损失。
在这段实际跟踪审计报告的工作中，充分发现了在工程成本管理与工程成本计划的重要性。施工成本控制存在终检局限性，所以在工程施工过程当中，应采用动态控制原理，来控制人、材、机、措施费等费用，防止工程在完工后，导致公司造成无法挽回的损失。
以上所述，充分凸显了工程动态造价控制的必要性，所以建议公司应成立预算经营部，通过动态控制造价的方法，科学合理的控制投资成本，避免公司造成损失，使公司的资金合理、有计划的安排和发挥最大化使用。
工程部。
2016年3月1日。
审计迎审工作汇报篇十六
各位领导、同志们：
2012年，审计局在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局精心指导和大力支持下，全局干部职工认真贯彻落实省第十二次党代会、全国和全省审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府“11253”区域发展战略提出的“农业立县、工业强县、商贸活县、科教兴县、生态靓县”重大决策部署和“十二五”规划提出的“五个翻番”“四个提升”“三个突破”“两个跨越”奋斗目标，自觉地把审计工作融入到全县经济社会发展大局当中，依法履行审计职责，着力提高工作质量和水平，有效发挥审计监督职能、建设性作用和“免疫系统”功能，为服务全县经济转型跨越发展和社会和谐稳定做出积极贡献。按照市局年终考核的安排，我就全年工作开展情况汇报如下：
一、认真谋划、统筹安排，科学制定2012年工作计划。
今年是“十二五规划”实施的关键一年，也是县委、县政府稳步推进“11253”区域发展战略攻坚克难的一年，局一班人牢固树立“1234”审计工作理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，突出“三个重点”领域审计质量建设和整改落实两大主题，紧紧围绕加快经济发展方式这一主线，按照审计监督与审计服务、依法审计与实事求是、揭露问题与整章建制三并重的工作原则，研究制定了以“一条主线、两个关键、三项原则、四项要求、五大任务”为主要内容的2012年工作思路，重点完成县级财政预算执行审计、地税审计、x个部门预算执行审计和x个乡财政审计等x个审计项目，全力配合省、市开展了社保资金审计、农村中小学布局调整审计调查及保障性住房的全面审计，按时完成了县委、县政府及组织部临时交办委托的审计工作任务。为实现上述目标，局上提出以五个“转变”为重点的工作保障措施：一是加强审计理念创新，推动审计执法由监督为主向充分发挥“免疫系统”功能转变；二是加强业务管理创新，推动审计资源投放由粗放型向集约型转变；三是加强审计方法技术创新，推动审计手段由传统手工作业向信息化转变；四是加强审计成果管理创新，推动审计功能发挥由单一性向多项性转变；五是加强干部管理创新，推动审计队伍建设由行政化向专业化方向转变。
二、精心组织、严把质量，审计调查监督功能日趋明显。
全年已完成审计项目x项（x项为计算机审计），占年初计划x项的1x%。其中：完成2011年县级财政预算执行审计x项，地税部门审计x项；2011年部门预算执行审计x项；乡财政审计x项；专项资金审计x项；领导干部经济责任审计x项。审计共查出专项资金管理使用不规范涉及资金1x万元，其中：违规金额x万元，管理不规范资金x万元；损益收支不实x万元。已督促落实整改x万元，其中：已上交县财政x万元，归还原资金渠道x万元，已调账x万元，促进拨付资金到位x万元。截止11月30日，查出问题整改落实率达x%以上。向主管部门移送违规使用应交未交非税收入案例x起，归还原渠道资金x万元；出具审计报告x个，提出审计建议x条，被采纳审计建议x条，有力地推动了全县经济社会健康可持续发展，维护了稳定团结的社会局面。
（一）深化预算执行审计，着力提高财政预算管理水平。
按照构建财政审计大格局的要求，以维护财政资金安全，促进财政和部门预算体制改革，提高财政使用效益和税收管理水平为目标，对2011年县级财政预算执行情况进行全面审计。
县地税局能够认真落实税收政策，扎实推进依法治税，不断提高税收征管质量，2011年完成税收收入x万元，比上年有了较大的增长。但存在税源结构单一，增长缺乏后劲的问题。来自建筑业和房地产业的税收收入占地税收入的x%，靠实施项目拉动的现实情况继续存在。
审计发现主要问题：一是县财政滞留、应拨未拨预算资金x万元，其中：各类专项资金x万元，县安排资金x万元。二是滞留预算收入x万元，三是未及时清理往来款项。截止2011年末，县财政总预算“暂付款”户反映，县财政长期垫付世行借款本息及国债转贷本息款x万元，县财政总预算“暂存款”户长期结存以前年度项目资金x万元。
同时，对县教育体育局、县科技局等x个部门、单位预算编制、预算执行情况进行抽查审计。结果表明，大多数部门和单位不断加强预算管理，积极推进各项收支制度改革，部门预算执行总体情况较好。但在个别部门、单位预算管理和其他财政财务收支中仍然存在一些问题：一是专项资金管理使用不规范，涉及金额x万元；二是滞留、未及时上解财政收入x万元；三是未入账核算资金x万元；四是固定资产管理不规范，涉及x万元。
针对以上查出的问题，审计组提出y项意见建议，县政府对上半年审计查出的问题及审计建议高度重视，已责成县财政局及有关部门认真整改，部分问题已整改或正在落实整改中。我局将积极跟踪检查，认真督促有关部门落实整改要求，并将整改和审计成果的利用情况于7月初报告县人大常委会。
（二）认真开展财政财务收支审计，提高乡级财政绩效管理水平。
根据年初计划安排，重点对yyy等x乡镇财政收支情况开展审计调查。共查出违规资金x万元，其中：未按规定缴纳收入x万元，资金闲置x万元。提出了加强和规范专项资金使用、固定资产管理方面意见和建议x条，被审计单位采纳x条。通过审计，达到了事前防范，事中规范，事后示范的工作要求，增强和提升了强农惠农专项资金的社会效益。
（三）强化经济责任审计，促进领导干部守纪守规尽责。
按照“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的思路，根据县委组织部委托，对陈福映等12名原在县直部门和乡镇担任主要领导职务的科级领导干部进行了离任审计，审计查出违规资金x万元，管理不规范金额x万元。审计报告客观评价了领导干部的经济责任，真实反映了存在的问题，提出了切合实际的审计建议，为县委、县政府科学决策和加强领导班子建设及党风廉政建设发挥了重要作用。目前，各被审计单位整改落实已全部完成。
通过经济责任审计，不断增强了领导干部自我约束、自我保护的防范意识，进一步明确了领导干部的管理责任和直接责任，使社会监督、组织监督与审计监督有机结合起来，促进了各部门政务、财务的公开透明及规范合理，在全县经济社会建设中产生积极良好的社会效应。
（四）加强专项资金审计，促进中央、省、市、县重大决策项目的贯彻落实。
局上始终把宏观调控政策措施的执行情况和重大项目建设的审计监督作为工作的重中之重，加强对中央、省、市、县重大决策执行情况、重大投资项目和重点民生资金的审计和审计调查，重点对x等x项灾后重建项目进行了竣工决算审计。通过审计，确保了我县“5.12”灾后恢复重建项目的顺利实施。
（五）积极参与，紧密配合，全面完成省市县联合审计项目。
根据国家、审计署、省厅和市局的安排部署，县局按照统一组织领导、统一审计方案、统一标准口径、统一审计报告、统一对外公布的“五统一”原则，派出业务骨干小人（次）配合参加省、市对2005年至2011年全县社会保障基金、社会救助基金、社会福利资金等社会保障资金、中小学布局调整、保障性安居工程及全省住房公积金专项检查进行审计调查。审计发现，在社保制度政策执行、社保资金筹集管理和使用、社保业务管理等方面还存在不到位、不规范的问题。对于审计查出的问题，及时向县委、县政府进行了汇报，相关部门按照县上安排及审计建议落实整改。同时，配合市局完成了法检两院离任审计及对武山县组织实施的小个2011年市级专项资金管理和使用情况的审计调查。为期一月的保障性安居工程现场审计已基本结束。
（六）狠抓整改落实，提高审计质量。
在抓整改落实上，局上牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，始终把审计质量建设和整改落实作为审计工作两大主题贯穿于今年审计工作全过程。一方面在审计中突出重点环节、重点领域、重点资金的审计质量控制，把问题查清、查透、查实，如实揭露存在的问题，实事求是的做出客观评价，为县委、县政府重大决策提供科学依据。另一方面，认真贯彻落实省政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，按照“边审计、边整改、边规范、边提高”要求和“谁审计、谁负责跟踪督促整改落实”的原则，采取督查、联动、公告问责的方式，要求相关单位和部门对审计查出的问题整改落实到位，全年整改落实率在96%以上，多次受到省厅、市局检查组的一致好评，有力地维护了审计的严肃性和权威性，进一步提高了审计的执行力和公信力，为全县经济建设发挥了重要作用。
（七）强化项目监督，提升项目管理水平。
积极配合县发展和改革局、县教体局、县农业局、县林业局、县水利局、县财政局、县国土资源局、县交通局、县扶贫开发办公室等单位做好项目实施工作，对以工代赈、教育危改、农村公路、扶贫资金、水利资金等x个已实施的项目进行了竣工验收并出具了财务收支审计报告。同时，积极配合相关乡镇和部门搞好县工业园区征地拆迁、土地出让、保障性住房摇号、基建工程招投标等建设项目服务性工作，有力地支持了全县重大项目建设的顺利实施。
三、围绕中心，服务大局，其它各项工作协调推进。
（一）“联村联户为民富民”行动深入人心。
全县“联村联户为民富民”行动动员会之后，局上立即成立领导小组，在第一时间召开了全局干部职工动员大会，学习传达王三运书记重要讲话及全省动员大会精神，安排部署“双联”工作。班子成员牢记“贴民心、顺民意、解民忧、帮民富”宗旨，按照“找出一条发展路子、培育一项增收产业、解决一项实际困难、掌握一项实用技术、建好一个村级班子、形成一种优良作风”的要求，深入村组农户实地了解掌握村情民意，认真研究制定工作方案，确定了以把握全面实现小康这一目标；实现贫困村面貌大幅改变和特困户生活水平明显提高两个转变；坚持“联村联户为民富民”行动与推进重点工作、转变干部作风及扶贫济困相结合；全力打造机关作风转变的形象提升工程、培训干部工作能力的锻造工程、服务人民群众的德政工程、疏导情绪的民心感化工程等四项工程；实现基础设施建设明显改善、基层组织建设明显提升、产业结构明显优化、旅游资源挖掘明显加大、农民收入明显提高的“联村联户为民富民”行动总体工作思路。先后组织x批x人（次）深入温泉、杜沟两村开展讲政策法规、讲实用技术、讲发展思路的“三讲”活动，完成对x户贫困群众进行摸底对接，以“一年有起色，四年大变样，八年奔小康”为总体要求，以“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主、社会和谐”为奋斗目标，按照“严”、“细”、“实”的规划编制要求和“一村一策、一户一方”的指导思想，编制和完善摸底表、计划办实事表、村级发展规划表等x种“双联”台账，发放连心卡x张、编印了《致联系户的一封信》、《惠农政策100问》、民情问卷等宣传资料x册（张），在审计署网站、甘肃审计厅网站、武山政府网发布工作信息x条，发布“双联”工作动态x期，收集。
心得体会。
x份，举办培训班1期，培训群x人（次），抢修进村水毁路面x米，引进药材良种x斤，推广药材种植x亩，捐资x万支持帮联户开展农业生产，出资x万元用于沿安乡沿安村村级征地建设。抽调x名干部协助温泉乡开展温泉、杜沟两村换届选举工作。在全面落实副科级领导包村包组，全体干部联户的基础上，做到了领导在一线指挥、干部在一线帮扶、措施在一线落实，办法在一线研究，问题在一线解决、作风在一线检验、经验在一线。
总结。
典型在一线推广矛盾在一线化解能力在一线提升，每一名干部都是政策宣传员生产技术员纠纷调解员扶贫济困帮扶员群众琐事代办员就业致富信息员，他们正用实际行动践行着“三个代表”重要思想和科学发展观，真正让人民群众得到了实实在在好处。
（二）效能风暴初见成效。
全省开展效能风暴行动以来，县局迅速成立了领导小组，及时召开专题会议，根据本单位实际，研究制定出实施方案，组织干部职工观看了全省开展效能风暴行动动员大会和全省廉政风险防控工作会议视频，全面安排部署局机关效能风暴工作，明确要求各股室要从大局和战略的高度，从应对新形势新挑战、推进审计工作科学发展的高度，从肩负全县人民重托、认真履行职责的高度，深刻认识开展效能风暴行动的重要性、必要性和紧迫性，始终把效能风暴行动与贯彻落实省第十二次党代会、县第十三次党代会精神结合起来；与创建“学习型机关”和争创“优秀项目”活动结合起来；与“联村联户为民富民”和巩固“创先争优”成果结合起来，号召全局党员领导带头行动，率先示范，身体力行，提质增效。通过深入查找和综合整治，着力在增强服务意识、规范执法行为、转变干部作风、提高机关效能上下功夫求实效，达到了预期目的，取得了明显成效。
（三）民主评议机关作风和政风行风效果显著。
根据天水市《效能风暴行动民主评议机关作风和政风行风实施方案》（天效办发〔2012〕4号）文件和武山县《民主评议机关作风和政风行风实施方案》（武纪发〔2012〕27号）文件的安排部署，局上及时召开了局务会和干部职工动员大会，认真学习传达了省、市、县民主评议机关作风和行风评议（以下简称“民评”活动）动员大会精神，成立了以局长为组长、班子成员为副组长的局“民评”活动领导小组，进一步明确了任务、靠实了责任，强化了对“民评”活动的统一组织领导。按照县“民评”办决策部署和要求，结合我局实际，制定出《武山县审计局民主评议机关作风和政风行风实施方案》，使我局民主评议机关作风和政风行风工作得以有计划、有步骤地稳步实施。聘请x名同志为我局2012年机关作风和政风行风义务监督员。广开渠道，开门纳谏，向社会各界发放征求意见表x多份，归纳梳理主要有审计质量和工作效率尚待进一步提高、要进一步加大重大项目投资审计监督力度、审计结论落实力度不够特别是对审计问题整改落实督办力度不够等x条意见和建议。领导小组对征集的意见和建议逐项进行认真分析研究，有针对性地制定出x项整改落实措施。同时，办公室采取干部自查、股室自纠、领导点评、代表质询、群众评议等方式，严肃认真地检查单位和个人在政风行风方面存在的突出问题和差距。通过走访、征询、会议、调研等方法，向乡镇、服务对象及人大政协代表发放征求意见表x份，x月xx日召开民主评议机关作风和政风行风质询会，及时通报征求意见及整改落实情况，自觉接受社会监督。各股室实行十日一报，一月一总结制度，随时掌握工作动态，及时发现和纠正工作中不足和问题，确保整改不走过场、不流于形式。截至目前，我局通过自查自纠发现的机关作风和政风行风存在的问题已得到全面整改，干部作风和机关效能明显得到改善和提升，制约审计科学发展的一些瓶颈问题得到根本解决。我局将以此次政风行风评议为契机，加强政风行风建设长效机制建设，努力构建团结协作、积极向上，锐意进取、奋发有为、勤政廉洁、和谐互助的机关文化，为开创审计工作新局面而努力。
四、强基固本，审计机关自身建设全面加强。
（一）领导班子和干部队伍建设进一步加强。
领导班子集体始终坚持发现人才、培养人才、使用人才的用人导向，打破论资排辈、平衡照顾的用人观念，按照“公平、公开、公正、民主、择优”的原则，下大力气培养业务骨干和复合型人才。通过采取以老带新、以强带弱的工作措施，在审计事业这一平台上锻炼出一些德才兼备的业务骨干。有d名业务骨干被组织部门指派到村挂职锻炼，x人（次）被抽派到审计署重庆特派办及相关审计项目开展审计交流。
（二）信息化建设进一步加快。
按照“量力而为、循序渐进、稳步推进”的工作原则，经局上领导积极协调，于x月初正式开通“金审”工程内网，实现了网上办公规范化和信息化。通过政府采购为单位购置笔记本电脑x台、台式电脑x台、缓解了单位办公设备老化和不足的实际问题。按照市局目标管理责任书要求，组织业务骨干完成x镇、x局、x社、x中心及x资金等x项计算机ao审计项目，组织x人参加省厅组织的计算机ao考试，通过率达100％。
（三）依法行政能力进一步提高。
一年来，局机关在县委、县政府和省、市审计机关的正确领导及关心支持下，以“审计质量建设年”、“审计整改落实年”为载体，从机关建设、队伍建设、执法能力建设等方面多措并举，全力提升审计行政执法水平。一是建立健全领导机构。根据工作需要，及时对依法审计领导小组成员进行了调整补充。形成了一把手亲自抓、班子成员具体抓、业务人员包项目、办公室督促检查的层层责任制，为开展依法审计提供了强有力的组织保障。二是制定工作计划。为了抓好本年度审计工作，根据全国审计工作会议精神和省市业务会议安排，结合我县实际，科学制定了《2012年审计工作计划》，并对依法审计的原则、目标、任务及内容做出明确安排，使全年审计工作依次推进、有章可循，确保了审计工作顺利开展。三是强化责任。为了扎实有效地开展依法审计工作，局审计工作领导小组定期召开会议，听取审计工作进度及情况汇报，有针对性的分析和解决审计工作中遇到的困难和问题，严格按照目标管理责任书要求，建立健全局机关八项工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓学习。有计划、分层次、分类别开展教育培训，坚持把学习贯穿于工作始终，为开展依法审计打牢坚实的理论基础。
（四）审计工作得到社会各界的广泛关注和大力支持。
局领导班子集体不等不靠，想方设法积极争取省、市相关部门对我局工作的支持和帮助。经多方协调努力，共争取到省、市补助经费x万元，有效缓解了我局办公经费不足的问题。县上从2012年起将人均x万元的审计业务经费纳入县财政预算，激发了干部工作积极性，确保了全年审计项目的按时完成。
随着全县经济建设步伐进一步加快，审计工作重要性日趋明显。县委、县政府主要领导高度重视审计工作，x次亲临县局检查指导工作，在详细了解我局现有办公条件后，明确提出在政府综合楼部分单位搬迁后优先解决审计局办公场所紧张的实际困难。局领导经常主动向县上主要领导请示汇报工作，以取得他们对审计工作的支持，县级领导先后x次对审计工作作出重要批示。我局本着加强交流、展示形象、接受监督、促进发展、创建和谐的初衷，按照“公开透明、实事求是”的原则，狠抓审计政务公开，不断强化对外宣传与交流的力度。上半年，共编写印发工作动态x期，报送各类信息x条，被审计署、省厅、天水在线、省新农村报、市局及县政府等网站、报刊采纳13条，并对武山审计局子网页公示内容进行更新，客观准确反映工作动态，自觉接受群众监督，累计点击x次，广泛赢得社会各界对审计工作的关注和支持。
（五）党风廉政建设成效进一步体现。
全局上下始终把党风廉政建设和反腐败工作建设作为审计工作科学发展的生命线，组织广大干部职工深入学习领会县委张书记、索县长在全县三级干部会议上的重要讲话，认真贯彻中纪委十七届六中全会、市纪委六届二次全会及县纪委十三届二次全会暨全县党风廉政建设工作会议精神，严格按照县委办发[2012]5号及《天水市审计局2012年党风廉政建设和惩治预防腐败工作安排意见》（天审党组发[2012]3号）、《天水市审计局廉政风险防控管理工作实施方案》（天审党组发[2012]3号）文件要求，从年初就着手制定和完善了8项单位内部管理制度来规范和管理审计干部队伍，以制度管人管事，开展依法审计、文明审计、廉洁审计，并对审计“八不准”执行情况进行经常性检查、回访及考核。局上针对审计工作出外较多的特点，推行请销假制度。主要领导不定期带队深入审计现场，检查审计一线人员的勤政廉洁情况，将党风廉政和反腐败工作作为推进审计事业发展的监督保证，认真落实党风廉政建设责任制。同时广泛听取被审计单位的情况反映，达到疏通沟通渠道、加强交流合作的效果。注重健全完善教育、监督、制度并重的廉政工作体系，严格执行《党风廉政建设责任制规定》、《廉政准则》和“八不准”审计纪律，落实“一岗双责”和《党风廉政建设责任书》任务，加强廉政风险防控管理工作，审计机关和审计干部的自身“免疫力”不断增强。全局未发现一例违纪违规行为和被审计单位反映或群众举报事件发生。
五、存在的问题和今后打算。
（一）存在的问题。
在总结工作，肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，新形势下的审计工作与上级业务部门和县委县政府的工作要求相比，工作中仍然存在着一定差距和不足，主要表现在：
1.局机关办公用房严重不足。
尽管近年来县委、县政府对审计工作十分重视，在编制及经费上给予了极大的支持，但办公条件差的问题依然存在，全局19人只能挤在不足80平米的四间办公室上班。
2.内设机构不健全、专业人才短缺。
由于编制及办公条件限制，我局内设机构单一，职能分工不明确，不适应新形势下审计科学发展的客观要求。审计人员知识老化、审计信息化专业人才短缺，成为制约审计信息化建设发展的“瓶颈”，特别是企业绩效审计及项目建设投资竣工决算审计方面的专业人才更是奇缺，导致这些审计项目难以正常开展。目前，局上急需配一名总审计师，引进专业审计人才2-3名，计算机专业人才1-2名，设立固定资产投资股室，以适应新形势下审计工作新要求。
3.审计监督覆盖面偏小。
由于人员偏少，审计力量不足，每年审计工作重点只能放在一级局范围内，对具有经费独立核算的二级局和站所以及学校，未纳入审计范围，缺乏有效的监督，形成审计监督的盲区。近年来，随着改革开放的深入和政策导向变化，一些二级局及站所实施的项目和资金越来越多，社会关注度也越来越大，反映出的一些问题不容忽视，必须逐步纳入审计范围，加强监督。
4.审计信息化建设滞后。
一方面审计人员对计算机审计重要性缺乏认识，对计算机审计知识缺少学习和在工作中的实践，部分同志有严重依赖思想和存在畏难情绪，造成计算机审计效果不明显，流于形式。另一方面，相当一部分被审计单位运用软件记账能力不足，无法取得电子数据，也直接影响了审计信息化的强力推进。
分析上述问题，既有主观因素，又有客观原因，属于自身存在的问题，我们将加倍努力，认真解决，需要上级领导和社会各界关心支持的问题，我们将向上级业务部门和县委县政府及时汇报，争取全面解决。从根本上解决制约审计事业发展的实际问题。
（二）今后工作打算。
我们将紧紧围绕党的十八大确定的目标任务及县委、县政府提出的“11253”区域发展战略，按照人争先进、事争一流、业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高的总要求，进一步加大工作力度，优化工作方案，靠实工作责任，狠抓措施落实，努力完成县委、县政府及上级主管部门交办的各项工作任务。
一是抓好重点项目的审计。以促进中央、省、市、县重大决策部署的贯彻落实，保持全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定为目标，重点抓好重大投资项目和民生资金的审计；以维护财政资金安全，提高财政资金使用效益和税收管理水平为目标，继续抓好预算执行审计；以促进领导干部依法履行职责和提高管理水平为目标，不断抓好领导干部经济责任审计；同时，要有计划、有重点的组织实施一些二级局、站所、学校、卫生院财务收支审计，逐步提高审计覆盖面。
二是继续争取省、市、县主要领导及相关业务部门对审计工作的关心和支持，从人员编制资金扶持上予以帮助和倾斜，逐步解决办公条件差、计算机信息化建设滞后的问题。
三是继续加大干部在职教育及在岗培训力度，采取“走出去、引进来的”办法，不断拓宽学习、教育、培训渠道，提升全体干部职工综合素质及业务技能。继续抓好计算机审计的培训、学习与实践，争取上级业务部门的指导，加强与兄弟县区业务上联系，学习经验，相互交流，取长补短，共同进步。
四是是抓好审计质量和整改落实。坚持把审计质量建设和整改落实作为审计工作的永恒主题，牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，加强审计质量建设，注重从宏观层面和体制、机制、制度等方面提出有针对性的意见和建议，健全整改督查机制，确保审计问题的处理及审计建议都能落到实处。
五是稳步推进“联村联户为民富民”行动和民主评议机关作风和政风行风活动，进一步巩固和扩大今年工作成果。
六是认真完成省、市、县领导临时交办的各项工作任务。
回顾今年工作，我们倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部职工将在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局各位领导的关心支持下，我们将以党的十八大为指针，以科学发展观为统领，以强化审计管理、加强队伍建设、推进科学发展、促进社会和谐为目标，全面贯彻中央、省、市审计工作会议精神及经济工作会议精神，不断调整审计工作思路，转变审计工作方式，进一步研究审计工作在新形势下的目标任务和保障措施，着力提升审计工作质量和效益，为武山经济发展做出不懈的努力。
谢谢大家！
审计迎审工作汇报篇十七
根据区经营管理局的统计统一部署和镇党委、政府的统一安排，镇财政所于2011年7月，对全镇所辖的12个村民委员会和2个社区，自2008年10月至2011年6月的村级财务收支情况、村级集体资产处置情况、村级债权、债务管理、村级土地和工程项目发包情况、村级专项资金管理情况等五个方面进行了审计。现将审计情况报告如下：
一、基本情况。
黄龙镇地处十堰城区西郊，国地面积126平方公里，所辖12个村、2个社区，84个村民小组，农业户3300户，农业人口11300人。全镇有两个省级贫困村，4个市级贫困村。各村收入以上级部门和扶贫对口单位的扶持款和房屋租金为主。所有村、社区都实行了每季度一次的财务审计，12个村级集体财务都实行了“双代管”。
万元，2011年6月全镇村级资金总额为。
元、债权总额为。
元、债务总额为。
元。由于加强了管理，我镇没有出现一例违纪行为和贪污案件。参加此次审计的人员达102人次，共投入审计人员3人。
二、主要做法。
1、加强对审计工作的领导。今年6月，我镇成立了以党委书记为组长，党委付书记、纪委书记为付组长，相关领导和镇财政所干部为成员的领导小组。落实了责任，制定了实施方案，明确了方法步骤。办公室设在镇财政所，具体负责开展审计业务工作。
2、组建领导小组。针对我镇财务管理的实际，在镇党委的高度重视下，专门组建了由分管领导和财政所组成的审计小组，负责对全镇干部任期经济责任的审计。
3、审计过程坚持民主性。结合农村集体经济的特点，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循农村集体财务管理制度，整个审计过程让村“两委”委员和村民主理财小组全程参与，保证了审计工作的合法性和合理性。
4、审计结果全面向村民公开。在村民换届中，村干部任期的经济管理情况是广大群众最为关心的焦点。因此在审计过程中，我们把审计结果的公开作为重点环节进行认真监督和落实，并广泛听取群众对审计结果的意见和建议。切实做到了农村审计为农民服务的要求，保证了村民的知情权。
5、坚持依法审计的原则。在审计过程中，我们严格按照《农村集体经济审计工作规程》的相关规定进行。既不放纵违法违纪行为，也不单纯脱离实际情况找问题。坚持依法依规、实事求是，按审计程序，重证据、重事实以及对村干部和村集体经济发展负责的原则，高质量地完成了此次专项审计工作。
三、取得的主要成果通过这次审计，一是增强了村干部的纪律意识，真正体会到了上级党委政府对村级财务的重视；二是较好地推动了农村财务民主管理进程，在审计过程中大力宣传财务管理公开化、民主化的重要性和有关政策，充分调动了农民群众参与监督和积极性；三是村干部积极配合以及村民的参与和监督是搞好这次专项审计的基础。在审计中，各村、社区干部都认识到对他们任期间的经济审计是对他们任期工作的负责和关心。因此态度端正，配合积极，加之村民的监督，充分体现了民主管理的积极作用。通过审计让离任的干部认为“走的清白”，上任的干部“接的明白”。
四、取得的经验和教训。
审计迎审工作汇报篇十八
一、指导思想。
牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进集团经济的平稳、高效发展。
二、工作目标。
紧紧围绕集团党委、董事局提出的集团20xx年经济工作目标，认真履行集团董事局赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的工作重心从事后查处转向过程控制，“以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。
三、
(一)深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。
审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与集团的总体战略保持一致性，并能够按照集团发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在集团战略框架下的资源的化配置。在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于集团战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进集团资源的更优化分配。
(二)突出重点，进一步加大专项审计力度。
20xx年，集团审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善;二是。
总结。
实践，以便有效推广利用。
1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计，重点是要检查各企业管理流程是否健全规范，特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序，就是守规则，只有守规则，才能限度地控制风险的发生。
2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式，也是集团目前快速发展的重要途径。但同时，投资失误也有可能给企业带来*性危机，因而也是企业经营管理中的风险所在。对投资效益进行审计，就是要对投资活动进行全方位的事后跟踪，从投资并购项目的发现和选择，到评估论证，审批决策、建设投产、或者重组整合，以及产出效益与预期效益的比较差异，差异发生的原因等等。投资效益审计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题，还要重视总结和推广实践，使集团投资管理的丰富实践可以成为共享的无形资产。
3、采购供应链审计。采购供应链管理既是企业价值创造的重要环节，也是企业成本控制的重要环节，还是企业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低，会直接影响企业经营的成本效益。而采购管理的缺失，则会给企业带来重大损失，甚至导致企业发生重大经营风险。因此，重视和加强采购供应链的管理，是企业内部控制的关键节点。对采购供应链管理进行审计，目的在于推动企业完善采购供应链的管理制度，规范采购人员的行为准则，健全采购供应活动的文档记录，使采购供应管理更加有效率和效益性。
(三)更新思维，进一步加强审计咨询和服务职能，寓帮助于监督，切实提高企业运营效率和效益。
集团审计部要求每个审计人员在开展审计过程中，应摒弃传统审计理念，要与时俱进，加强审计理论研究和审计方法创新，推进内部审计职能从单纯监督向监督、服务并重转变，把服务企业、提高企业管理水平作为一个重要工作内容。一是通过审计发现和审计评价，帮助各企业增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制;二是通过审计测试，帮助各企业增强流程再造意识，及时发现流程制定过程中的冗长和效率低下的问题，提高流程运行效益;三是通过审计总结实践，帮助各企业在项目运作方面少走弯路，减少机会成本的投入。
(四)建章立制，进一步强化审计工作规范性，提高审计工作质量。
随着一系列审计制度的出台，集团审计工作已逐步走向“制度化、规范化”的发展道路，通过制度的建立明确预防机制、监督机制和纠错机制，一是通过制度指导审计执业，提高审计效率，保证审计质量;二是以制度管理审计行为和结果，明确责任，惩前毖后，保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。20xx年，集团审计部将进一步梳理审计业务流程，以控制和风险为导向，在监督环节下力气，在预防环节下功夫，不断完善审计在新领域的执行规则，以提高审计效果。
一、提高审计质量，发挥审计监督作用。
1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。
2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。
3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。
4、提高审计人员素质。不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。
二、更新审计理念，提高审计工作层次。
内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见:主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。
三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，及时发现成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失浪费的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其原因提出有效的解决办法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。
四、运用计算机审计，提高审计效率。
随着医院管理信息化程度的逐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能及时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。
我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就一定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。
一、指导思想：
认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点。
(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施。
1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。
一、财政收支审计。
根据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计项目，包括：
1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。
2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。
3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。
二、经济责任审计。
经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。
三、财务收支审计。
全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。
1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。
3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的xx年度财务收支情况进行审计。
四、资产、负债、损益审计。
全年安排资产负债损益审计项目2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。
五、投资审计。
市局全年安排投资审计项目6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。
一、实习时间。
xx年x月x日——xx年x月x日。
二、实习地点。
校内：案例讨论室、管理学院机房。
三、实习内容。
在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。这些审计的程序中第一件要做的事情是取得或者编制相应的项目明细表或明细帐，而最后一件事都是确定该项目是否已在报表中做出合理的披露。但是不同的审计内容，审计过程也有所不同。
货币资金的审计过程除了以上所说的那两个程序之外主要有。
1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查大额现金收支、检查外币现金的折算是否正确;。
3、其他货币资金过程银行存款的过程相同。
应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款获取明细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检查未函证的应收账款、检查坏账的确认和处理、检查外币应收账款的的折算、分析应收账款明细账余额。而应付账款除了函证之外，还要对应付账款的借方余额进行重分类调整，并根据预付账款的明细账的余额进行分析归类，检查应付账款长期挂账的原因。
存货的审计过程，由于存货的内容比较多，有委托代销商品、分期收款发出商品等，因此在审计的时候，除了先核对明细账之外，还要对不同的类别的存货进行进行检查。然后根据原材料明细账复核计算材料成本差异率、检查存货的跌价准备，对存货的盘盈、盘亏、报废情况进行检查，最后完成存货的审定表。固定资产的审计则跟存货的审计过程相类似，先对固定资产的减值准备进行检查，然后检查固定资产的盘盈、盘亏、报废情况，根据之前的两个步骤以及相关的明细账填列固定资产及累计折旧审定表，最后完成固定资产审计程序表。管理费用的审定过程比较简单，但是管理费用所涉及的内容比较繁杂，因此审计的过程也比较麻烦，容易出现很多小问题。在审计过程中，需要先根据管理费用的明细账和凭证完成管理费用检查情况表，然后完成审定表。
主营业务收入的审定要根据主营业务收入的明细账填列主营业务收入检查情况表，并检查相应的原始凭证以及是否过入总账，还有收入的确认时间是否正确。最后完成主营业务收入的审定表，调整金额并列出调整分录，完成主营业务收入审计程序表。
主营业务成本的审计过程基本与主营业务收入的审计程序相同，需要检查的原始凭证也都几乎一致。要根据销售合同等确认主营业务成本的确认时间，对错误的处理进行调整，并完成相应的审定表，再根据实际检查的情况完成主营业务成本审计程序表。营业税金及附加的审计与所得税的审计，主要根据之前所做的营业收入等科目的审定结果进行调整，需要联系之前所做的审计过程，进行相应的调整，如:对虚增的销售业务的调整，对退货有关的税金的调整，对于补提折旧造成所得税差异的调整等。最后根据实际检查审定的情况完成所得税审定表。
四、实习心得。
经过一周的实习实训，让我真正体会到审计是一项庞大而复杂的系统工作，可以说，审计是对一个人的耐力与细心的高度考验，从报表中审出问题，在对问题进行调整分析，最后写写出审计报告，每一个过程都是那么的复杂与繁琐，让我认识到审计工作的重要性和谨慎性。从大一到现在做了很多的上机实习课，每一次都有不一样的体会，不仅因为实习的课程不同了，也因为随着年岁的增长，看到的东西也有所不同了，通过这次审计的上机实习课我也学到了不少的东西。
其次，要加强实践能力，改变自己的思维方式。由于之前一直学习的是会计的知识，在很多方面，我们会过分的强调会计分录的重要性，然而在不同的环境下，所注重的重点必将有所不同。从这次上机实习课中，我看到了自己定式思维模式的严重性，不懂得变通，发现问题是解决问题的前提，希望在以后的实践中自己的思维方式能更加的活跃、变通。正所谓“穷则变，变则通，通则达”，很多时候我们是被自己的思维方式所禁锢的，而不是环境禁锢了我们的行动。
第三，做事之前要先了解“游戏规则”，磨刀不误砍柴工。第一节课的时候老师有要求我们先看看企业的会计制度和审计约定书的内容，但是我们太急功近利了，直接就开始做练习。然而在做到后面的折旧的计提、坏账准备的提取时，对于一些数字的出现就不懂得是怎么来的，但是这一些在企业的会计制度中都有涉及到。其实每一件事情都有它自己的运行规则，只有我们了解了它的运行规则才会事半功倍，处理起来也更加得心应手。
五、实习建议。
经过这次上机实习，让我对审计工作有了新的理解，也让我学习到了很多课堂上学习不到的实践操作能力。由于是第一次接触这个操作系统，我们对这个实训操作系统不了解，自己打字的速度不快，学校上网电脑网速不够快，有时会出现突然死机的情况，导致我们在实际操作的时候出现一些问题耽搁了实训的进度。这次实习采用的是模拟系统和实习资料相结合的方式，这让我们在学习理论知识的同时通过上机操作部分对审计工作有了更深一层的理解。通过实际写出管理建议书，审计业务约定书等审计文件，以及在模拟系统中学习后，利用实习资料案例进行练习，能很好的学以致用，希望以后能继续采用这种实习方式。总之，在这次的实训暴露出自己的很多问题，在以后的工作和学习中，我会不断的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能够胜任会计这个岗位，提高自己的职业能力水平。
审计迎审工作汇报篇十九
六安-东石笋公路升级改造项目于年由市发展计划委员会批准建设。本项目位于金安区境内，起点位于六舒路口k0+000终点位于金安区毛坦厂镇k42+950.627，路线全长42.950.627km。本项目设计时速40km/h的二级公路,路基工程在老路基础上拓宽至12m路面为新建路面，宽度为9m采用4cmac13细粒式沥青混泥土、5cmac16粗粒式沥青混凝土、32cm水泥稳定碎石、20cm级配碎石结构层。其中1标段包含一座老桥改造及部分管涵、排水工程等，2标段包含二座老桥改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安区审计局及建设单位委托我公司对该道路建设项目了1、2标段进行跟踪审计服务。在金安区审计局的指导和支持下，我们公司六安-东石笋公路升级改造工程跟踪审计组紧紧围绕双方签订的《六安-东石笋公路升级改造建设工程跟踪审计服务协议》，根据国家审计署、省审计厅、省财政厅发布的有关文件精神，借鉴交通系统和其他部门大中型项目的管理经验，切实地开展了该项目跟踪审计工作。为项目建设的投资控制严格把关，完成了跟踪审计工作目标和任务。现将主要工作情况进行总结汇报如下。
公司根据项目实际情况编制了《六安-东石笋公路升级改造工程项目建设过程跟踪审计方案》、《六安-东石笋公路升级改造工程施工过程跟踪审计实施程序、管理手册》。安排具有实践经验的注册造价师担任项目主审。
司领导的要求，忠于职守、勤于工作、扎根现场、务求实效，有力地配合了业主管道办、工程分部、项目部的投资控制和造价管理工作。尽管工程地点分散，但每个工作日我们都安排跟踪审计组人员至工程现场，全面地了解工程施工情况和其他事项，回复业主的造价咨询和工作要求，并及时向审计处进行汇报。跟踪审计组人员每周定期参加各工程的工地例会，会上通报每周的跟踪审计情况并提出相关的意见和建议，处理造价问题。实时对施工现场进行勘察，参加隐蔽工程验收，以及用文字形式做好记录和用数码相机进行拍照以存档备查，掌握详实的工程原始资料，确保工程计量工作的准确性、科学性。同时，我们每月将我方的跟踪审计详细情况向审计处进行汇报，虚心接受审计处的工作指导，并将审计处领导对跟踪审计的工作要求和业务安排及时向业主工程分部、项目部以及施工、监理单位进行通报，凝心聚力，认真落实。
三、抓重点、抓主流。
针对工程建设过程中影响造价的突出问题，及时向业主报告处理意见和解决方法。
含在合同措施费中的部分项目费用建议业主项目部不予计取，尽管由此产生了。
油库后山的开山放坡施工，二次放坡结束时，跟踪审计人员建议随即对坡面进行喷锚支护或种植植被处理的保护措施，但未被采纳;现在出现坡面失稳，准备进行支护施工，而目前山间的管线施工、山下的油罐和管线施工均已完成，且坡面已被雨水严重侵蚀和部分位置已经滑坡，在这种情况下进行支护施工，势必造成施工难度增加且工程费用和措施费用都会大幅增加。事实证明我们当时的建议是合理的、必要的。再如栖霞油库的消防泵楼、消防水罐、输油泵棚及设备基础基坑开挖因地质条件不好，而进行深挖回填砂石处理，造成工程造价增加合计至少在100万以上，但是否经过各方科学论证、方案比较，是否采用的是最经济合理、切实可行方案，不得而知。以后在处理上述较大变更的问题上，我们也建议业主能够先组织代表技术方面的设计、监理单位，代表经济方面的跟踪审计单位，代表施工方面的工程承包单位，共同协商，集思广益，优选出技术可行、经济合理的处理方案。“问渠那得清如许，为有源头活水来”。我们跟踪审计工作一年来能够开展得有声有色，得益于公司审计处的热情指导，得益于公司管道办、各工程分部、项目部的密切配合，得益于我公司领导的大力支持和跟踪审计组全体人员的勤奋努力。今后，我们将继续在审计处的指导下，加强工作的主动性、创造性，进一步提高跟踪审计工作的质量与水平，全心全意为业主做好造价咨询服务。
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