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资金预算报告篇一
市教育局：
我校在进一步深化教育教学改革全面推进素质教育打造品牌学校的进程中，信息化建设的相对滞后，成为我校进一步发展的瓶颈。
为了提升我校的办学品位，实现教育教学的现代化，在地区内形成品牌效应和示范作用，校领导从学校发展的战略出发，科学制定了分步实施校园网的建设规划。根据双高普九的要求，我校现急需组建两个学生用微机室和两个教师用备课室及课件室，为了确保微机室和备课室与因特网的有效链接，充分发挥其网上功能，还需组建中央机房。
经有关施工单位和我校领导的预算论证，四室的基础设置（不含计算机）及机房的设备投入核定总价为85，000.00元，因学校资金紧张，无力承担，特请教育局给予拨款，以便此项工作得以落实。
××××市实验小学。
××年××月××日。
资金预算报告篇二
镇政府：
3、宣传费用5000元。
4、购买培训资料费(450份)7000元。
3、普查后的结果抽查5000元。
4、普查表的汇总10000元。
三、普查办公费用1、接待上级检查5000元。
2、报送普查表的差旅费5000元。
3、普查各阶段业务普查生活招待5000元。
4、打印费15000元。
四、普查办聘用人员每总支聘用一名普查指导员，共用7名，
每月工资700元，时间为四个月；两个居委会共33100元。
聘用普查员15名，每月工资600元。时间为。
五、普查后期的工作1、到市集中录入汇总10000元。
2、资料的装订、刻盘、建档、建册10000元总计170100元西流河镇统计组。
20xx年x月x日。
更多。
资金预算报告篇三
1.校园内各操场，体育馆，楼层，道路等共分类垃圾桶22个，笔者对其进行普查。据调查数据显示：..........
随机，我对路过的20名同学进行调查，其中85%的同学表示知道学校使用的垃圾桶是分类垃圾桶，15%的同学表示不太注意。其中40%的同学说“自己也曾经将垃圾分类放入垃圾桶，但是发现其他同学也没这么做，随后也就觉得垃圾分类没必要了”;45%的同学说自己平时不太注意垃圾分类扔入垃圾桶;只有15%的同学会把垃圾分类丢进垃圾桶。(调查数据中，树叶泥土等非垃圾物只有操场，道路旁边的垃圾桶里有，经确认是由扫公区同学倒入的)。
2.我校在校班级一共有----班，分类随机抽取高三，高二，高一各两个班进行室内垃圾分类调查。据调查数据显示：.........
抽查的这几个班中只有2/3的班级进行了垃圾分类，分类出来的垃圾占总垃圾的8.25%(平均水平)。然而，经笔者调查，实际可回收在利用的垃圾占总量的45%以上，可回收利用的代表有：铝装饮料喝(占总量的10%以上)，纸装袋和书写纸张(占总量的12%以上)，玻璃饮料瓶(占总量的2%以上，塑料矿泉水瓶(占总量的16%以上)，其他(占总量的5%)。在不可回收垃圾中，塑料包装袋占总量的28%左右，桶装方便面及一次性饭盒占总量的16%，一次性纸装食品袋占总量的9%，其他占总量的2%。最令人担心的是，没有一个班是把电池放入指定的电池回收箱的，都是丢进垃圾桶。而我校专门用来收集电池的回收箱只有一个，而且极少人知道。
除了上述回收垃圾出售给垃圾回收站，笔者又对进入垃圾房的垃圾进行了调查。据负责运送垃圾出校的师傅说：“学校垃圾一般是一星期拉一次，一次大概有两吨左右。拉到垃圾填埋场后就直接填埋。”笔者追问填埋场是否会对垃圾作分类处理时，师傅回答：“一般情况不会，只是拾荒者会在填埋之前来捡拾一些能卖钱的垃圾。”
每个铝装饮料材料由纸、铝箔、塑料复合而成，原材料中含有75%的纸纤维，5%的'铝，制造盒子采用的都是原生长纤维纸浆。本镇人口为十七万，以每3人一天丢弃一个铝装饮料盒，那一个月(30天)下来就回丢弃170万个。每个盒子重100g左右，那么纸浆约75g,铝5g。我镇一个月就消耗12.75万公斤的纸，8.5玩公斤的铝。由此可见，低碳环保节能从一个饮料盒已经开始成为一句空话。
韩国利用废弃牛奶盒制造卫生纸也已获得成功，每30个废牛奶盒可制成5卷70米长的卫生纸。而我镇竟然没有一个这样的厂家可以对废弃饮料盒进行再加工利用。
温家宝总理在丹麦哥本哈根气候变化会议领导人会议上发表了题为《凝聚共识加强合作推进应对气候变化历史进程》的重要讲话。“中国政府确定减缓温室气体排放的目标是中国根据国情采取的自主行动，是对中国人民和全人类负责的，不附加任何条件，不与任何国家的减排目标挂钩。我们言必信、行必果，无论本次会议达成什么成果，都将坚定不移地为实现、甚至超过这个目标而努力。”
国家和国际上对环境保护日趋重视，而作为一个普通民众，我们能做的就是从生活中的一点一滴做起。
资金预算报告篇四
乡镇国库,是我国五级国库体系中的基层单位。乡镇国库的建立,强化了乡镇政府的财政管理功能,有效地调动了乡镇政府理财的积极性。随着财税体制和农村金融体制改革的不断深化,乡镇国库运作面临许多新情况、新问题。为此,我们组织开展了乡镇国库建立与发展的专题调研。
基本情况。
目前,乡镇国库主要有人民银行经理和商业银行、信用社代理两种模式。截至底,全国乡镇国库已建机构13759个。其中人行经理562个,商业银行、信用社代理13197个,分别占乡镇国库总数的4.08%和95.92%。
(一)发展进程。乡镇国库建设从无到有、从小到大,经历了初创、迅速发展和规范管理三个阶段。
第一阶段(1985-1992年期间)初创阶段。为贯彻党中央、国务院关于建立乡镇财政的决定,1985年,财政部发出《关于颁发乡镇财政管理试行办法的通知,首次提出乡镇国库的建设问题,个别地方开始建立了乡镇国库。1990年,财政部、中国人民银行(以下简称部行两家)发出《关于乡镇国库工作试点意见》予以肯定,并对乡镇国库试点的设库条件、组织机构、职责任务、业务范围等方面作出了具体规定。此后,乡镇国库建设的试点工作在全国范围内展开。
第二阶段(1993-期间)迅速发展阶段。在总结乡镇国库试点经验的基础上,经部行两家研究,于1993年发出《关于做好乡镇国库工作的通知》,并附发了《乡镇国库管理办法(暂行)》。《通知》要求各地根据不同情况,逐步扩大乡镇国库的试点。自此,乡镇国库建设在全国辅开。截至19底,乡镇国库机构数量达19801个,比1992年增加10063个,增长102.34%。
第三阶段(至今)规范管理阶段。20中国人民银行发布《中国人民银行关于国库会计核算管理与操作的规定》,明确规定国家预算收入缴入乡镇国库为正式入库。各地积极贯彻落实文件精神,加强了对乡镇国库的管理。,中国人民银行发出《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》,对规范乡镇国库业务管理起到了积极的推动作用。
(二)年以来乡镇国库发展变化的特点:。
一一乡镇国库机构数量逐年减少。20乡镇国库机构较1999年减少6042个,下降了30.51%。
一一乡镇国库业务量呈现萎缩的趋势。20乡镇国库业务量较1994年减少1180万笔,下降了78.3%;与年度业务量最高的1999年相比,降幅高达87个百分点。
一一农村信用社代理乡镇国库的比重逐年增加。由于农行营业所撤并等原因,其代理的乡镇国库业务大部分移交给农村信用社办理。截至年底,农村信用社代理乡镇国库7421个,占代理乡镇国库总数的56.23%。同时,“一所两库”、“一所多库”的现象越来越多(即一个农行营业所办理两个或两个以上乡镇国库业务。
——乡镇国库发展不均衡。经济欠发达地区的机构设立数量较多,经济发达地区的机构设立数量较少。如安徽省设有乡镇国库1485个,四川省1336个,甘肃省1172个,而广东省仅设有33个,福建省5个。
乡镇国库所发挥的积极作用。
(一)完善了乡镇财政管理体制,增强了乡镇政府当家理财的积极性和主动性。1994年实行分税制财政管理体制之前,县乡财政大多采用收支两条线的管理体制,即实行“收入全额上划、支出全额下拨”、“增收分成”和“大包干”,形成了财权集中在县、事权分散在乡镇的局面,影响了乡镇财政职能的发挥,不利于乡镇经济的发展。实行分税制财政管理体制以后,由于划分了县乡财政之间的收支范围,由于乡镇国库的建立和会计核算真实、准确、及时,乡镇政府增强了当家理财、增收节支的积极性,形成了乡镇政府抓财源、管财政的新局面。
(二)减少了乡镇税收收入的入库环节,缩短了乡镇财政拨款在途时间,从而加快了财政资金周转速度。设立乡镇国库前,乡镇征收的税款由征收机关通过农行营业所或农村信用社收纳,上划到上级管辖行(社),汇总后再划转县国库；乡镇财政经费则通过县财政支拨,由县国库划转管辖行(社),再由其转划各营业网点,转入乡镇财政的账户。乡镇财政资金的上划和下拨到位通常需要7-10天时间。建立乡镇国库后,收入可实现当天就地人库,支出可实现当天拨付到用款单位的账户,大大提高了财政资金利用效率。
(三)加强了对国家预算资金的监督和管理,堵塞了漏洞。乡镇国库建立前,乡镇财政开户随意性较强,由于缺乏监督,公款私存、乱开支等现象突出。建立乡镇国库后,乡镇国库按照有关规定,为乡镇财政开设预算内存款账户、预算外资金账户,对乡镇财政收支款项实施日常监督、管理,在一定程度上确保了国家预算资金的'安全和规范运用。
(四)增强了县财政的宏观调控能力。随着乡镇国库和县乡新的财政体制的建立,县财政对乡级收入、专项上解资金和转移支付,用体制形式加以明确和固定,有效地增强了县财政的宏观调控能力。
(五)拓宽了金融。
目前乡镇国库发展中存在的主要问题。
(一)一些财税改革措施的推行使乡镇国库业务量萎缩。主要是:(1)国税实施金税工程后,一般纳税人集中到县里缴税,税务部门征收的工商税收直接缴人县支库。(2)为保社会稳定,将农村教师工资、民政优抚金和卫生、水利建设经费等,集中由县财政统一拨付。(3)农村税费改革后,农业税收入减少。所有这些,使乡镇国库业务出现萎缩。
(二)部分乡镇经济规模小,底子薄,难以实现建库的初衷。90年代,相当一部分乡镇经济发展落后,底子薄,靠吃县财政补贴过日子的乡镇,一哄而上,纷纷设置了乡镇国库。实践证明,这些不具备条件的乡镇国库,无法实现促进乡镇当家理财、乡镇财政资金自求平衡、统筹安排用于当地经济发展的目的。
(三)税务、金融管理体制与乡镇国库的设置不配套,影响乡镇国库正常运转。税务征管体制在乡镇不是按行政区域划分,而是按经济区域划分；机构按片设立,与乡镇国库一乡一库明显不配套。由于税款不能按规定就地入库,税务会计人员月末往往要跑几个乡镇办理缴库、对账,使乡镇国库资金不能及时报解。一些税务人员为图省事,在确保完成各乡镇收入任务的前提下,往往人为地确定税收所属国库。在一些地方,不同程度地存在买税、混库现象,使各乡镇的税收进度难以得到真实、准确地反映。近年来,随着银行商业化的推进,国有商业银行许多基层营业网点进行了调整、撤并,一所代理多个乡镇国库的现象越来越多,对税款人库、财政库款支拨带来诸多不便。一些乡镇财政用钱时,要来回奔波几十里路。有的图方便,将款项汇总拨到就近的农村信用社,给乡镇国库的核算和监督管理增加了难度。
(四)代理乡镇国库的商业银行代理意识淡薄,难以全面履行其职责。商业银行、信用社是以营利为目的独立的经济核算单位,其经营理念是追求利润最大化。在代理乡镇国库业务问题上,商业银行、信用社关心最多的是代理乡镇国库后的投入和产出的成本关系,而代理乡镇国库的收益,主要来自乡镇国库存款沉淀的利润以及代理此项业务获得的代理手续费收入。由于乡镇国库业务急剧萎缩,财政的存量资金偏小,在代理行、社的资金沉淀就很少,其经营收益也会降低。另外,部行两家规定的代理费用标准很低,根本,弥补不了代理行为办理业务而支付的成本费用。由于绝大多数地方财政未落实支付代理费,严重影响了商业银行、信用社代理乡库业务的积极性。特别是1月1日起,实行对各级国库存款计付利息后,未及时明确代理乡镇国库的代办业务费和资金结算汇划费的支付标准和方式,对商业银行、信用社代理乡镇国库的积极性冲击更大。
(五)乡镇国库多种风险隐患并存,资金安全防范、业务管理难度大。乡镇国库在运行的过程中主要存在三种风险隐患:(1)“先天”风险。当地只有农村信用社一家金融机构,没有选择余地。部分农村信用社资产质量不高,经营效益不好,员工素质偏低,存在较大的金融风险。(2)制度执行风险。受利益驱动,代理乡镇国库人员配备严重不足。据不完全统计,目前全国代理乡镇国库从事国库工作的专职人员平均为0.15人。这种状况,难以使会计核算的基本制度履行到位,“一手清”现象较为普遍。(3)管理风险。乡政府、乡财政“重建轻管”,只重视乡镇国库的设立,疏于管理。代理行“代而不理”,人员配备少且素质不高,对所代理的国库工作既未列入考核范围,也不进行具体的管理和指导,缺乏必要的内控管理机制。人行县支库由于人员配备不能满足国库业务量的快速增长,岗位兼职过多,国库人员忙于日常核算业务,无暇顾及对乡镇国库管理的指导,导致其业务操作不规范。有的代理支库,对所辖乡镇国库从未进行过检查、辅导,甚至有的不清楚辖内乡镇国库底数。在这种管理“真空”的情况下,代理乡镇国库工作质量是不言而喻的。
政策建议。
(一)全面清理、整顿、规范,努力提高现有乡镇国库的核算质量和管理水平。乡镇国库是办理国家预算收支的最基层单位,受人员素质低、管理难到位、代理机构资质差等诸多因素制约,稍有不慎,容易引发资金案件。乡镇国库可以说是目前国库系统的风险高发环节。因此,必须与乡政府、财政、税务等各部门密切配合,统一认识,对乡镇国库进行全面清理规范。
——对确无存在必要的乡镇国库,要坚决予以撤销。凡属下列条件的乡镇国库,原则上应一律撤销:一是已停办业务的；二是业务量过小,且收支不能相抵的；三是收支业务大多已经上收,由县(市)一级直接办理的；四是内部管理松懈,历次检查问题较多,屡犯不改的；五是地方政府要求撤销的。对确需撤销的乡镇国库,县市财政部门应提出撤销乡镇国库的意向。县人民银行同意后,应予以正式批复,并联合财政、税务、代理行等部门,做好账务核对、资金划转、档案资料移交、印章收缴销毁等工作。
作向规范化方向发展。二是代理行要加强对乡镇国库工作的管理,真正履行国库各项职能。三是地方政府及其有关部门要提高思想认识,防止出现建库积极,建后不管的局面。为乡镇国库创造一个良好的工作环境,保证乡镇国库工作高效运转。
(二)从严、慎重把好乡镇国库新设审批关。人民银行国库部门审批乡镇国库设立,要从乡镇经济发展的实际出发,看其是否能在乡镇经济发展中起到积极的促进作用,而不能从满足“完善乡镇政府功能”这一形式上的需要出发。发展乡镇国库应坚持“从严、慎重”的原则,注重质量,不求数量,从严把好“准入”关。在考虑乡镇国库设立的经济条件时必须注意以下几点:一是税源不足,入不敷出的乡镇不宜设立乡镇国库。二是虽然税源充足,自身可支配的财力相对过少的乡镇,也不宜设立乡镇国库。三是对于经济发展潜力大、理财积极性高、确实有必要设立国库的乡镇,人民银行国库部门则应在审批、业务指导、部门协调等方面予以积极支持,帮助乡镇政府强化财政管理职能,切实提高乡镇财政资金的使用效率。
(三)健全和完善财政管理体制。一是地方财政管理体制应根据不同地区的经济发展情况区别对待。中央财政和省级财力,要逐步加大对县乡转移支付的力度。二是要按照财权、事权相统一的原则,进一步合理界定地方各级收支范围,确保基层政权的正常运转和各项事业的健康发展。
(四)制定商业银行、信用社代理乡镇国库业务手续费计付办法,建立代理乡镇国库业务的利益补偿机制。尽快明确代理乡镇国库业务手续费计付标准、计付方式等,督促财政部门在预算支出中统筹安排。具体收费标准可在预算资金综合成本的基础上,按笔数收取代办业务手续费和按结算金额分档计。
(五)加强法规制度建设,进一步明确和强化乡镇财政、国库权贵。现行的《预算法》、《国库条例》及其实施细则、《乡(镇)国库管理办法(暂行)》等,已不能适应新形势的需要,必须按照财税金融体制改革的新要求以及乡镇工作面临的新变化、新问题和新情况,尽快重新修订。同时,抓紧建立健全与之相配套的一系列实施细则、操作规程和管理办法,便于具体操作实施,从而确保各项法规制度真正落到实处,以充分发挥乡镇财政、国库的职能作用。
(六)着手研究人民银行直接经理乡镇国库模式。随着金融电子化和财税征收环节电子化建设步伐的加快,数据集中、核算集中、管理集中已成为发展趋势,目前乡镇国库分散代理现状与发展要求不符,分散处理业务的状况已不能满足集中化管理的要求。为此,应着手研究人民银行直接经理乡镇国库模式,在城乡区域范围较小、乡镇经济较发达,且已实现财税库行横向联网,同城票据电子清算系统较完善的地区进行试点,适应经济的发展。
资金预算报告篇五
近几年，随着国民经济的快速发展，预算外资金有了较大幅度的增长，特别是行政事业单位的预算外资金增长幅度尤为突出。这对于增强地方经济实力，调动地方发展经济积极性起到了一定的积极作用。但是，在预算外资金的管理使用上，也存在较为严重的问题。为此，我们对xx市预算外资金管理体系做了一次深入细致的调查。
1993年xx市预算外资金收入33942万元，较上年同口径(包括地方财政部门及事业行政单位的预算外资金，不包括国营企业及其主管部门的预算外资金)增加3528万元，增长11.6%，相当于同期财政预算收入的24.99%。其中，预算外资金增幅较大的有：(1)交通部门收入3129万元，比上年增加763万元，增长32.5%；(2)城市公用部门收入4139万元，比上年增加753万元，增长22.24%；(3)广播影视部门收入411万元，比上年增加184万元，增长44.76%；(4)公检法部门收入3122万元，较上年增加310万元，增长工l1.02%；(5)工商部门收入2032万元，较上年增长工10.30%。1993年预算外总支出31366万元，比上年增加3929万元，增长14.32%，相当于同期财政预算内支出的31.30%。支出项目主要是：(1)固定资产投资支出5754万元，较上年同口径基本建设支出相比增加783万元，增长15.75%，占18.34%；(2)养路费支出1467万元，较上年增加315万元，增长27，45%，占4.7%；(3)城市维护支出3543万元，较上年增长79万元，增长23．7l％，占11．29％。
从以上情况看出，xx市预算外资金已具有相当规模，成为支持本市经济发展的一条重要资金来源。为了加强预算外资金管理，理顺管理渠道，xx市在进一步完善预算外资金管理方面做了大量工作，探索出一条预算外资金内外结合的路子，主要是：
(一)对全额管理的事业行政单位和收费性自收自支单位的全部预算外资金，实行“收支两条线”管理办法。对差额预算管理单位、经营性自收自支单位的预算外净收入和提取的专项基金，实行财政专户存储。对收支额较大的单位，经财政部门同意，可随收随支。单位支用财政专户存储的资金，应于每季前十日根据年度收支计划填报“季度分月用款计划”，报同级财政部门审核，财政部门按工作进度及时将资金拨付用款单位。各项预算外资金必须纳入单位的财务统一管理，各项收支必须通过财务部门设立的预算外资金账户进行。收入与支出账户只能在一个银行开户，需在两个以上银行开户或在银行开设新的账户，应经同级财政部门审查同意，方能办理。上述办法的实施，取得了较好效果。1993年xx市级行政事业单位在财政部门的专存额达到了1.15亿元，占当年xx市预算外收入的33％。1993年xx市存储单位656户，当年存储资金28830万元，相当于1993年全市决算口径预算外收入33942万元的85％。1993年共融通预算外间歇资金3755万元，有利地促进了单位事业的发展，保证了xx市经济建设的顺利进行。
(二)核定单位预算外资金收支定额，对单位的预算外资金实行定额管理。为促使单位合理节约地使用预算外资金，他们把预算内资金管理办法引入预算外资金管理中，即实行收支定额管理。具体做法是预算外资金用于行政、事业经费的部分，参照预算内经费包干定额逐项核定，工资和离退休人员的经费据实核定；补助工资、职工福利费、公务费、设备购置费(不包括大项设备购置)、修缮费等参照人员定额标准，考虑单位资金状况和事业发展情况，安排适当的支出计划。另外，业务费是差额补助和自收自支单位支出中重要的组成部分。在这块资金核定上，本着深入到单位，通过座谈。了解单位全年事业发展计划安排，帮助单位提一些合理化建议，从而使业务费列足列实。对于大项的设备购置，基建投资，坚持专项审查、专款专用的原则，严格控制用事业发展基金购买小汽车、无计划购、建房等，从而摸清了财政资金管理预算内外结合的有效途径，节减了财政开支。
(三)强化了行政事业性票据管理。行政事业性收费是形成行政事业单位预算外资金的重要来源。xx市市级行政事业单位1993年专存额1.15亿元中就有近亿元是收费形成的预算外资金。针对这一现状，xx市财政局在加强资金流向、流量管理的同时，1993年10月份结合反腐倡廉、开展清理乱收费项目工作。他们在调查研究的基础上，于年底前制订出台了《xx市行政事业性收费票据管理办法》，并及时更换了行政事业收费票据专用章，并对乱收费项目进行了清理。1993年共排查出需清理的收费项目50项，收费标准69个，最后报请市政府批准第一批共取消33项收费项目，一年可为全市企业和群众减轻负担437l，l万元。目前，已对13个部门的35种专业票据进行了统管，共印制263500本行政事业性票据。这一办法实施后，取得了较明显的效果，在一定程度上遏制了乱收费行为，同时对加强预算外资金的管理起到了较大作用。
(一)政府对预算外资金的流向缺乏调控能力。预算外资金从形成来源看，主要是按国家财政制度规定的项目收费和按有关标准提取及组织的基金等收入。从使用上看，由单位按国家规定的开支范围和标准自行使用。资金的所有权、使用权在单位，财政部门在核定单位收支时困难较大，不易控制其资金流向。由于预算外资金在收支上具有分散性、随意性、隐匿性，各单位往往从本部门的利益出发，决策缺乏科学性，使购买豪华小汽车，计划外基建、添置高档办公用品处于失控状态。
(二)国家的预算外资金管理办法缺乏刚性。国家为改变“一放就乱”的通病，也曾制定出许多预算外资金管理办法，试图加强国家对、分散在各部门、单位手中的预算外资金的宏观调控能力，如国务院士986年发布了《关于加强预算外资金管理的通知》等规定。但这些办法及规定本身存在一些问题，最重要的一条就是国家的办法没有规定单位违反了国家预算外收支规定后如何处罚，对预算外资金管理缺乏刚性，致使某些单位不能自觉地接受管理，导致财政部门在管理和监督中缺乏理论依据。
(三)在预算外资金收入的组织过程中，存在严重的乱收费行为。国家机关依法对公民、法人和其他组织收费、罚款不仅是国家管理社会经济生活的重要手段，也是预算外资金收入形成的重要来源。但近几年来，某些行政机关超越职权乱设收费、罚没项目，有的将收费和罚没收入与部门的经费划拨和职工资金、福利挂钩，有的坐支、留成甚至挥霍滥用收费和罚没收入，从而形成了“三乱”。
(四)某些单位预算外资金管理混乱，乱收乱支，违反财经纪律的现象时有发生。部分单位对预算外资金的性质、管理办法认识不足，认为自己的钱，自己可以随意支配，对国家有关财务管理制度不能自觉的遵守、执行，从1993年对37户市级行政事业单位重点抽查情况看，发现有如下几种违纪问题：一是主管部门超越权限制定预算外资金的'分配办法，为下属单位随意列支提供依据，预算外资金转化为消费基金。二是化整为零，分散资金，形成“小金库”，三是乱发实物、补贴现象十分严重。被查的37户单位，超标准发放奖金、实物、补贴达59万元，名目繁多，有岗位补贴，小伙食补贴，劳务费补贴等，发放实物中，吃穿用样样齐全。奖金发放不但超标准，还有节支奖、业余设计奖等名目。招待费开支过大，助长了吃喝风。对37户单位的检查发现，扣除正常的会议费和以会议费为名的招待支出，招待费高达77万元，相当于一个中型企业一年的税利。另外，较突出的问题还有无计划建购住房，利用预算外资金搞信贷，截留国家财政收入等问题。
这些问题，既危害了国民经济的健康发展，又影响了本市的预算外资金正常运营。因此制定切实可行的管理办法已是当务之急。
三、今后的设想及建议。
从某种意义上讲，预算外资金是财政资金的重要组成部分，它具有分散、灵活的特点。因此，加强这部分资金管理，变“分力”为“合力”，集中财力办大事，是十分必要的。为了更好地管理预算外资金，充分发挥其效益，设想今后主要做好以下几个方面工作。
(一)制定出制度化、刚性化的管理办法，并使之逐步向法制化、规范化的轨道发展。xx市是经国务院正式批准的“较大城市”，具有地方立法权，可以利用这一优势，在借鉴其他省、市预算外资金管理经验的基础上，通过立法的形式制定出具有法律化的预算外资金管理办法，对单位的预算外资金依法实施强制专存，使“收支两条线”等管理办法真正能落到实处。对积极专存，资金收支计划严格，认真执行财经纪律的单位给予适当的奖励。对拒不执行专存，收支管理混乱，随意挪用资金，存在较严重违纪问题的单位，应予明确的处罚规定。
(二)实行资金的定额管理，合理节约使用预算外资金。在目前管理办法还不健全的情况下，有些预算外资金单位，钻政策的空子，花钱大手大脚。甚至想点子花钱。为促使单位合理地使用预算外资金，要对单位的预算外收支实行定额管理。即按照预算内资金的管理机制与核定经费标准，约束单位的收支，这样既可保证单位事业的发展，又可以节约一块预算外资金用于本市的经济建设和解决单位、群众急需解决的问题。
(三)加强票据管理。通过严格收费票据管理工作，控制收费源头，从而达到标本兼治的效果。
(四)加强监督检查。通过每年一度的“税收、财务、物价”大检查或组织专项重点抽查，杜绝和防止单位在预算外资金收支中的违反财经纪律的现象。
这篇例文的标题是由调查对象、内容范围和文种名称几个要素构成的，比较规范、完整。正文的第一个自然段是前言部分，在此简述情况，说明进行该项调查的背景和目的。主体部分共分三个部分。第一个部分“预算外资金收支情况及管理现状”，在介绍计划外资金收入和支出情况的基础上，写明调查对象在预算外资金管理方面所采取的作法和所取得的效果；第二个部分“预算外资金管理中存在的问题”，指明在实际工作中存在着的几个方面的问题及其原因和危害；第三个部分“今后的设想及建议”，针对问题，提出改进工作、加强管理的几条措施。就主体部分而言，这篇“调查报告”的结构形式应为横式结构，先把全部调查内容分做三大部分，各大部分之中再分出小的部分，各个部分分别从不同的角度反映情况、说明问题，阐明观点。各大部分之间又有一种进层的关系，由现状到问题，再由问题到建议、衔接得非常紧密、自然。写完最后一条建议，全文也就结束，而没有单列一个结尾部分。由于文中较好地使用了序码和小标题及段中主句，因而显得很有条理，各个部分的中心意思也是一目了然的。
资金预算报告篇六
预算外资金，是指国家机关、事业单位、社会团体、具有行政管理职能的企业主管部门和政府委托的其他机构，为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取、提取、募集和安排使用，未纳入预算管理的各种财政性资金。近年来，在区委、区政府的正确领导下，在全区各部门和单位的积极配合下，全区各部门和单位坚持应收尽收的原则，严格按照以票管收，不断深化“收支两条线”改革，完善管理制度，积极推进部门预算，基本形成了“年初有预算、收入进专户、支出按计划、使用有监督”的管理机制。
1、加强专户管理，实行“收支两条线”。为进一步深化预算外资金管理的需要，从制度上保障预算外资金“收支两条线”落实到位，基本取消了各单位收入过渡户，单位各项收入实行银行代收，对所有的收费项目进行分门别类，统一设置单位代码、项目编码，建立收费数据库。各单位征收的预算外资金，按照“单位开票、银行代收、财政统管”的管理制度，即实现了票款分离，又确保了各项预算外资金及时足额缴入预算外财政专户。
2、逐步推行部门综合预算，完善预算约束机制。近年来我区对区直各单位预算内资金和预算外资金一样统一按照预算编制原则、审批程序和监督方法进行管理，逐步推行部门综合预算。年初编制收入计划，按照收入计划编制支出预算。支出预算由财政部门按照单位性质、资金需求及本级财力情况核定，从而达到统一编制、统一管理、统筹安排各单位预算内、外资金的目的。
3、严格票据管理，实行“以票管收”。一是在票据领购环节严格监控，坚持“凭证领购、限量供应、验旧核新”的原则，严格控制“领、核、清”三个环节，达到源头控收的目的；二是在票据核销环节控制，要求执收单位以旧换新时，必须准确填制《购买审核申请表》，与财政专户上缴金额核对无误后，方可购买新票据，做到“以票管收”。
4、建立国库集中支付体系，规范资金拨付方式。从20__年1月1日起，我区对预算外资金已建立以国库集中支付为主、分散支付为辅的支出管理体系。这样，“以拨代支”的拨付方式，将逐步被以国库单一账户体系为基础，以直接支付为拨付方式的新的财政国库管理制度所代替。
几年来，通过全区上下，齐抓共管、共同努力，我区预算外管理工作取得了一定的成绩，但与先进地区相比，还存在着许多薄弱环节，还有一定差距，具体表现在：
1、单位思想认识还没完全到位。少数部门和单位对加强预算外资金管理工作的重要性在认识上还存在一定的差距，对预算外资金的财政属性认识不够深刻，有的虽然在口头上承认预算外资金是财政性资金，但在实际安排资金使用时仍然将本单位征收的资金视为自有资金，对预算外资金管理还存在抵触情绪。
2、单位财务管理不规范。对“收支两条线”、“银行代收制”少数单位落实不够，个别单位仍存在预算外收入应缴未缴、解缴不及时等情况，给财政部门资金管理带来一定的困难。
3、部门预算编制有待进一步完善。财政部门在实行算内外资金统一安排和使用方面制度不完善，效果不明显。预算外资金管理上还存在重收入轻支出的现象，支出管理相对薄弱，对部门、单位的经费支出供给缺乏统一标准，部门、单位之间仍存在苦乐不均现象。
4、预算外资金财务系统不完善。目前，我区现有的预算外资金财务系统无法实现财政、银行联网，造成财政信息不通畅，难以及时掌握单位预算外资金的收缴情况；同时，从上至下对预算外资金的财务核算软件未进行统一整合，特别是随着收支科目改革的`实施，软件的升级尚未完全到位。
1、加大宣传力度，提高认识、转变观念。因为政府非税收入涉及面广、政策性强，管理工作需要得到各部门和单位的理解、支持。所以必须加大政府非税收入的宣传力度，使各部门和单位认识到非税收入是财政收入的重要组成部分，树立非税收入“所有权属国家、使用权归政府、管理权在财政”的观念。
2、加强征收管理，确保各项资金及时足额上缴。对行政事业性收费定期分析，根据增减变化情况，及时查找原因，督促各部门、单位做到应收尽收。为防止国有资产流失，加强对国有资产有偿使用收入的管理，专门制定了《__区区直单位国有资产有偿使用收入管理暂行办法》，确保有关部门和单位将国有资产有偿使用收入及时足额上缴财政专户。
3、强化综合预算管理，发挥财政资金效益。严格预算管理，认真编制年度综合收支预算，统筹考虑预算内、外收支，将预算内、外资金捆绑一起，支出按定额统筹安排，充分发挥财政资金的整体效益。积极发挥国库集中支付的监督作用，强化预算外资金的支出监督，引导预算外资金合理流向，充分发挥预算外资金的效益。
资金预算报告篇七
根据余姚市审计局对我局201x年度预算执行情况《审计报告》（余审行报（201x）31号）提出的问题，现我局已采取了以下整改措施：
一、201x年，市科技局将科技项目评估、评审等服务委托给宁波市新世纪科技评估中心，金额20.92万元，未办理政府采购手续，不符合《关于公布余姚市政府采购目录及采购限额标准的通知》(余招投标〔〕34号)中关于预算金额20万元及以上的服务类项目应办理政府采购手续的规定。
整改措施：一是为使我局201x年的科技项目评估、评审等服务符合市里关于政府采购服务的相关规定，我局先后2次到市招投标中心进行衔接沟通，数次电话联系咨询，了解现在的相关政策要求。二是在今后的科技项目评估、评审等服务过程中，严格依照市里出台的《余姚市201x—政府集中采购目录及采购限额标准》（余招投标〔201x〕6号）要求执行，并根据招投标中心针对我局项目评估、评审等服务特点提出的要求进一步规范。
二、、对于审计局给我们提出的建议。
我局完全同意并接受审计局给我们提出的两条建议，一是在加强预算管理方面，要按照科技发展规划，积极开展科技需求调研，确定重点支持项目，编制项目申报要求，及时完成宁波下达的科技项目，提高预算执行率；二是在加强项目监督方面，要及时组织对项目进行中期验收，监督项目合同实施进度，检查项目资金管理和使用，提高资金使用绩效。
本期公示为期30天，从201x年10月17日至201x年11月17日止。在公示期内，任何单位和个人对公示的项目持有异议的，请以书面形式写明异议的依据、本人真实姓名及联系方式，交送至余姚市科学技术局（地址：余姚市魏星路203－9号，邮编：315400，联系电话：62702702）。我局将按照有关规定对异议企业、项目进行核实、查证，对持有异议者身份予以保密。为保证实事求是、公正地处理异议，匿名异议不予受理。
资金预算报告篇八
尊敬的领导：
我于20xx年7月1日成为公司的试用员工，至今试用已满3个月，此外，自20xx年11月20日入职以来，我就一直在公司实习，到今已有10个月的时间，根据公司的规章制度，现申请转为公司正式员工。
我自20xx年11月末入职以来，一直在客服部工作，期间在凤凰城学习过一周的理论知识，此后在顺德碧桂园西苑实习了半年，直至今年5月份来到南沙碧桂园工作到现在。在这接近一年的工作时间里，我已退去了初入职场的青涩，转为能够轻车熟驾地在这个岗位上工作自如。对这份工作的理解也渐渐从刚开始简单的“软、硬件”认识转为更加深刻的理解。接近一年耳濡目染企业文化的熏陶，也使我从心底明白企业品牌的树立是如何源于点点滴滴的用心投入和沉淀。同时，在这个宽松融洽的大家园里，与同事们和谐相处、开心工作之余，我也越来越清晰地认识自我，开始直视自身的不足，并付出实际行动挑战、改变自我，希望可以快速进步、成长。在此，要感谢公司以及领导给我提供的锻炼、展示自我的平台，让我有机会更好地完善自我。现在，我将这接近一年多的工作情况及体会心得以报告书的形式如下，以更好地自我反省、督促，同时也供领导参阅。
xxx。
20xx年x月x日。
资金预算报告篇九
尊敬的领导：
您好!
3、宣传费用5000元。
4、购买培训资料费(450份)7000元。
3、普查后的结果抽查5000元。
4、普查表的汇总10000元。
普查办公费用1、接待上级检查5000元。
2、报送普查表的差旅费5000元。
3、普查各阶段业务普查生活招待5000元。
4、打印费15000元。
四、普查办聘用人员每总支聘用一名普查指导员，共用7名，
每月工资700元，时间为四个月;两个居委会共33100元。
聘用普查员15名，每月工资600元。时间为一个半月。
五、普查后期的工作1、到市集中录入汇总10000元。
2、资料的装订、刻盘、建档、建册10000元总计170100元西流河镇统计组。
申请人：
*****年月日。
资金预算报告篇十
请求报告是向上级提出请求的通用文体，下面是本站小编精心整理的资金预算请示报告范文，供大家学习和参阅。
市政府：
黄河湿地保护淡水补给工程项目已于**年7月21日经国家发展改革委、国家林业局批复，总投资2991万元，其中中央预算内投资1197万元，地方配套资金1794万元。项目分二期实施，其中一期项目投资1840万元，中央投资840万元，地方配套1000万元;二期项目投资1151万元，中央投资357万元，地方配套794万元。
该项目位于黄河三角洲国家级自然保护区内，湿地保护淡水补给工程面积10000公顷，主要工程建设内容为：一是补水设施建设工程，规划建设围坝19km、隔坝10km、生物护坡12km、引水渠道9km，修建扬水站2个、移动泵站1个、进水闸2个、连通闸5个、泄水闸3个。二是管护设施建设工程，建设巡护步道25km。三是植被恢复工程，植被恢复300公顷。四是栖息地保护与生境改善工程，建设鸟类繁殖招引巢20个，鸟类野外投食点2处，鸟类补给区100hm2，建立鸟类生境岛6个。五是火生态建设工程，建设瞭望台1座，购置扑火设备50套。六是湿地生态宣教工程，建设野外展示牌10块、宣传牌20块、生态教育野外宣传点2处。七是黄湿地生态补水野外试验站工程，建设黄湿地生态补水野外试验站1处，建设面积1000m2。
目前，项目一期工程已按国家、省有关部门要求，通过公开招标方式实施完成。为确保二期项目顺利实施，充分发挥项目整体效益，特申请该项目二期地方配套资金794万元由市财政给予配套。
当否，请批示。
**年六月二十六日。
**年10月18日，视察刘集后村时提出“让刘集后村这面旗帜高高飘扬永远飘扬”，市委、市政府站在传承革命精神、服务时代发展的历史高度，提出了建设红色刘集旅游区。刘集支部旧址现为国家2a级旅游景区，是**省最早的农村党支部之一，珍藏着最早版的《共产党宣言》。按照指示，在维系中共刘集支部旧址纪念馆原貌的基础上，突破占地面积较小的局限性，整体打造刘集红色旅游景区，投资约7000万元，以“打造鲁北红色旅游第一站”为目标，深入挖掘红色文化资源，拓展旧址外延，提升旧址文化内涵。
今年初，**市旅游局聘请专家编制了红色刘集景区总体规划，按规划布局建设了革命传统教育展厅和民俗文化展厅。革命传统教育展厅，分为地上展厅和刘集地道两部分，其中地上面积110平方米，地下面积200平方米，地道长80米，以图片、文字、实物、模拟场景等方式再现了红色刘集的革命历史画卷。投巨资建设了鲁北唯一一家4d动感影院，拍摄了红色教育纪录片——《红色刘集》。民俗文化展厅分为枣木杠子乱弹演艺厅和齐笔工艺馆两部分。其中，枣木杠子乱弹和齐笔已列入省级非物质文化遗产名录。同时，建成了集高档花卉养植参观、温室蔬菜采摘、林木苗圃示范观光、黄甲鱼高效生态养殖观光、垂钓捕捞、销售等于一体的大型休闲农业观光园。
为进一步完善红色刘集旅游景区基础配套设施，目前正规划建设环保厕所、大型停车场、高标准指示牌、红色文化游线及“农家乐”等项目，加大景区内硬化、亮化、绿化、美化，计划投资600万元。项目工程建设还有220万元的资金缺口，特恳请省局安排专项资金20万元予以扶持帮助。
**市旅游局。
**年十一月十一日。
**市发展和改革委员会：
为落实**市办公厅印发《关于推进本市“十三五”期间养老服务设施建设的实施意见》(沪府办[]70号)的通知要求，满足崇明区横沙乡老年人对养老床位的需求，建设横沙乡敬老院项目。
横沙乡敬老院位于横沙乡富民沙路108弄25号，占地面积1742平方米，建筑面积1975平方米，达标建设49张养老床位用房，总投资估算*万元。本项目前期工作于**年8月开始，计划20xx年2月开工，20xx年1月竣工验收交付使用，建设工期约12个月。
按照《**市“十三五”期间保基本养老机构市级建设财力补助政策实施方案》中明确的补贴标准，本次申请补贴资金为*万元，恳请你委及时审批并下达资金计划。
资金预算报告篇十一
县人民政府：
县驻长办属县政府直属事业单位，现有工作人员4名。一直以来，根据县委、县政府的要求，驻长办在政务联络，招商引资，接待服务，接访劝访等方面长期担负着重要职责。20xx年驻长办将主动适应新的`形势要求，努力探寻新形势下的工作思路和发展方式，扎扎实实抓基础、树形象，严格队伍管理，提高内部素质，在部门协调、服务上创新方式方法，力求新的突破。由于驻长办的机构特性和地域差异，各项工作的开展涉及面广、任务繁杂、导致行政运营成本较高，经费严重不足。为理顺单位职能，更好地为各部门服务、为本县的经济发展服务，特请求县政府每年拨款25万元并列入财政预算。
特此请示，恳请批准!
附：经费预算表。
通道县人民政府驻长沙办事处。
二0xx年十一月二十七日。
资金预算报告篇十二
预算内资金主要是指由国家各级财政部门统一集中和管理的财政资金部分。
预算外资金是指根据国家财政制度和财务制度的规定，不纳入国家预算，由地方各部门，各企事业单位自收自支的资金。它是国家预算资金的必要补充，具有分散性、自主性、专用性的特点。预算外资金指国家机关、事业单位和社会团体为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取、提取和安排使用的未纳入国家预算管理的各种财政性资金。
地方财政支配的各项附加收入和集中的有关资金；国有企业及主管部门掌握的各项专用基金；行政事业单位的自收自支资金；中央和地方主管部门所属不纳入预算的企业收入；法律、法规规定的行政事业性收费、基金和附加收入等；国务院或省级人民政府及其财政、计划（物价）部门审批的行政事业性收费；国务院及财政部审批建立的基金、附加收入等；主管部门所属单位集中上缴资金；用于乡镇政府开支的乡自筹和乡统筹资金；其他未纳入预算管理的财政性资金。社会保障基金在国家财政尚未建立社会保障预算制度以前，先按预算外资金管理制度进行管理，专款专用。财政部门在银行开设统一的专户，用于预算外资金收入和支出管理。部门和单位的预算外收入必须上缴同级财政专户，支出由同级财政按预算外资金收支计划和单位财务收支计划统筹安排，从财政专户中拨付，实行收支两条线管理。所以预算外资金收入也是来源于收费，不过是预算外收费。
预算外资金的性质决定了它具有以下几个特点：
1.财政性。预算外资金也是财政性资金，但不是由中央财政集中分配，支配权和使用权属于各地方财政和有关行政事业单位，采取收支两条线的财政专户管理办法。
2.专用性。从预算外资金的历史发展进程看，设置预算外资金，在多数情况下，是为了保证某些专项支出。例如，城市留用的预算外资金用于城市维护，养路费就是用于养路等等。新的企业财务制度规定，预算外资金在不改变资金性质（积累性和消费性或生产性和非生产性）的前提下可以统筹使用。
3.分散性。预算外资金是一种非集中性资金，由多种项目构成，并由各地区、行政事业单位分别掌握使用，无论从资金来源还是从使用单位与用途来看，都是有别于预算内资金的一种非集中性资金。
预算外资金的本质特征是：
(1)凭借国家赋予的权利，或是国家信誉取得的；
(2)经过规定程序(包括国家赋予地方政府及税收部门的审批权限)批准后方可收取；
(3)其所收取的收入，单位不能记作单位科目(事业收入)，必须按规定上缴财政专户；
(4)由财政专户拨回单位的财政资金，单位才可按规定记作事业收入；
(5)单位预算外资金的使用，必须编制收支计划，按规定程序批准后执行；
(6)单位预算外资金的收支必须纳入综合财政计划管理。
过去，预算外资金的性质是资金的使用权和所有权归单位所有，按《决定》精神，预算外资金的性质发生了根本性的变化，打破了过去“两权不变”的管理模式。重新明确了预算外资金的三权所属关系，即所有权归国家，调控权归政府，管理权归财政。从“两权不变”，到“还钱还权”是预算外资金性质的重大变革。
重新界定预算外资金的性质和范围。
《决定》明确规定，预算外资金是指国家机关、事业单位和社会团体为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章收取、提取和安排使用的未纳入国家财政预算管理的各种财政性资金。并明确做出以下规定：国有企业提取的各项基金（包括税后留利）不再作为预算外资金管理；地方财政部门按国家规定收取的各项税费附加，作为地方财政固定收入，统一纳入地方财政预算后，不再列入预算外资金的管理范围；事业单位和社会团体通过市场获得的并不体现政府职能的经营服务收入，不作为预算外资金管理，但要依法纳税；将乡自筹和乡统筹资金明确纳入预算外资金管理。
为了完善财政预算分配制度，保证国家预算的完整性和统一性，新措施规定，从1996年起，将中央政府凭借政府权力取得的、在一定程度上具有“准”税收性质的政府基金或收费纳入预算管理，按规定专款专用，不得挪作他用，也不能用于平衡预算。
严格控制行政事业性收费和政府性基金规模。
为了控制预算外资金规模不断膨胀，《决定》重申了行政事业收费（基金）的审批权限的管理规定，各部门、各单位必须按规定的审批权限设立收费（基金）项目，不得越权收费和建立基金，否则，按乱收费行为处理。
建立预算外资金收支预决算制度。
首先，各部门和各单位要按规定编制预算外资金收支计划和决算，报财政部门审批。其次，财政部门要在银行设立预算外资金财政专户，实行收支两条线管理，即各部门和各单位取得的预算外资金收入要缴入财政专户，支出由各部门和单位按规定的用途安排使用，财政部门根据预算外资金收支计划从专户核拨资金。
严格规定了预算外资金的使用范围。
专用于公共工程和公共事业的基金和收费以及其他专项资金，要按计划和规定用途专款专用，由财政部门审核后分期拨付资金；用于工资、奖金、补贴、津贴和福利等方面的支出，必须严格执行财政部门核定的项目、范围和标准；用于固定资产投资的支出，要按国家规定立项，纳入国家固定资产投资计划，并按计划部门确定的国家投资计划和工程进度分期拨付；用于购买专项控购商品方面的支出，要报财政部门审查同意后，按国家规定办理控购审批手续。
所谓专项资金，是国家或有关部门或上级部门下拨的具有专门指定用途或特殊用途的资金。这种资金都会要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。在当前各种制度和规定中，专项资金有着不同的名称，如专项支出、项目支出、专款等，并且在包括的具体内容上也有一定的差别。但从总体看，其含义又是基本一致的。
一般来说专项资金是指财政部门或上级单位拨给行政事业单位，用于完成专项工作或工程，并需要单独报帐结算的资金。也就是说，专项资金有三个特点：一是来源于财政或上级单位；二是用于特定事项；三是需要单独核算。专项资金按其形成来源主要可分为专用基金、专用拨款和专项借款三类。单位工作经费不足，单独行文申请的业务经费，是用于弥补经费不足的业务经费，不属于专项资金。
补贴、专项奖励等）和公用部分（如：专项购置、专项修缮等）；从支出用途分类，可以将专项资金分为基本建设支出、专项业务费、专项支出购置、专项修缮和其他专项等。
在财政部印发的《中央本级项目支出预算管理办法》。
中规定，项目支出预算是在基本支出预算之外编制的项目支出计划（或专项资金支出计划）。项目按照其性质可以分为基本建设类项目、行政事业类项目和其他类项目。对于地方而言，专项资金分类与中央项目支出分类基本一致，只是在资金来源和使用方面存在一些差别。地方专项资金来源主要是地方财政部门安排的预算内资金、预算外资金、上级补助或上级拨款的资金、政府性基金及转移支付资金等；地方专项资金的使用主要是地方政府承担的基础设施建设和发展及其他专项事业支出等。
在公共支出中专项支出所占比例较大，专项支出使用管理、支出方式和手段选择可以直接影响一定量财政资金的使用效率。
当前对专项资金管理规定根据当前《行政单位会计制度》和《行政单位财务制度》规定，行政单位支出根据资金管理要求分为经常性支出和专项支出，经常性支出和专项支出的具体项目包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。
来，分别核算，同时接受有关部门的检查、监督。已完成项目的专项结余，报经主管预算单位或者财政部门批准后，方可使用。
建立专项资金使用管理责任制，努力提高其使用效率；
在资金的使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。
专项资金具有项目多、金额大、使用范围广的特点，主要包括扶贫、农林水、教科文卫、交通能源和开发等资金。在实际工作中，对各项专项资金的审计有时不够全面深入，其主要原因是往往忽视了专项资金审计的几个重要环节：
1、注重账簿审计，忽视实际项目的审计。审计往往只是将被审计单位的专项资金收支总账、明细账和记账凭证等会计资料送达审计组，审计完后即为审计结束。即使到实地查看工程，也是走马观花，没有认真丈量、记录，也没有计算材料实际用量与账面决算数所使用数量是否一致，看是否有高估冒算或实际使用量小于决算量的现象。
2、注重账面的收支凭证，忽视银行票据的审计。专项资金审计的传统方法是看账面收支凭证是否合理、合法、合规，而对银行票据的真实性和银行对账单的核对工作容易忽视。由于某些配套资金不能足额到位，多数采用配套资金空运行方式，即真拨付、后转回、账面反映配套资金到位了，而实际上根本没有到位，在实际工作中，只要查阅开户行银行对账单所反映的收支明细与被审计单位银行账收支栏目，就可能反映同等金额的一收一支，而且时间相近；还有一种情况是被审计单位账上反映现金增加而银行对账单没有记录付出，则采用现金支票存根联入账，提款联没有取款、主观上也不想取款，客观上也无款可取。只要重视加强对银行票据系列的审核力度，弄虚作假的现象便一目了然。
3、重视资金使用，忽视资金使用效益。主要看在建工程项目借方数或专项支出数，累加后与上级下达计划指标进行对比，看资金是否全部支出，全部支出即视为专项资金专款专用，没有被挤占、挪用，忽略了该项资金的使用经济效益，有的即便在审计报告中有所反映，也总是很勉强，其数据不够准确真实。形成的主要原因：一是某些地区或部门为了争取上级专项资金早日投入，项目立项具有盲目性、随意性，缺乏对当地经济社会等现实环境的可行性论证，从而降低了资金使用效益；二是工程项目竣工时间较短，还没有发挥应有的作用，效益不明显；三是由于审计人员少，时间短，根本不可能深入实地调查了解，往往是“从书本到书本”的反映效益；四是注意资金到位率，忽视资金到位的时间性。在对各项专项资金审计中，审计人员总是查找上级财政部门和主管部门联合下达的专项资金的指标文件，然后与同级财政部门专项资金额进行对比，计算资金到位率，比例大则资金足额到位，比例小则到位小，并在审计中予以评价。但是，较多当年下达的专项资金的指标，由于财力有限调剂其他用途，下拨渠道不畅等，拖欠到年底，有的甚至到第二年底才勉强拨付完毕，资金到位时间迟缓，严重影响工程项目设施建设。以上四个环节的审计是一个有机的整体，应同等对待，相互对应，互为牵制。这样才能在专项资金审计中客观、公正、真实地反映资金收支的全貌。
1、项目单位的基本情况和财务状况;。
3、申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据;。
4、项目招标内容(适用于申请投资补助或贴息资金500万元及以上的投资项目);。
5、国家发展改革委要求提供的其他内容。
已经国家发展改革委审批或核准的投资项目，其资金申请报告的内容可适当简化，重点论述申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。
资金预算报告篇十三
第一段：引言（100字）。
资金预算是企业管理中不可或缺的重要工具。通过制定合理的资金预算计划，企业能够更好地控制经济活动，提高资金利用效率。在我个人的工作经历中，我深刻体会到了资金预算的重要性和应用价值。接下来，我将分享我在资金预算方面的心得体会。
第二段：准备工作（200字）。
在进行资金预算前，我们首先需要进行充分的准备工作。这包括对过去的财务信息进行分析，了解企业的经营状况和财务状况。同时，还需要与相关部门进行沟通，了解他们的经营计划和资金需求。这样，我们才能够更准确地制定资金预算计划，确保其实际执行效果。
第三段：制定预算计划（300字）。
在进行资金预算时，我们需要将预算计划分为不同的部分，如销售预算、采购预算、人力资源预算等。每个部分都需要根据实际情况进行仔细调整和预测。例如，在制定销售预算时，我们需要考虑市场需求、竞争情况和产品定价等因素。通过合理的预测和调整，我们能够更好地把握企业的资金流动，避免资金短缺或闲置的情况发生。
第四段：执行与控制（300字）。
资金预算的制定只是第一步，真正的挑战在于执行和控制。在执行阶段，我们需要将资金预算计划与实际情况进行对比，及时调整预算计划以确保其有效性。同时，我们还需要加强对资金流动的掌控，防止出现不必要的资金损失。通过与各部门的沟通和合作，我们能够及时发现问题，并采取相应的措施进行调整，确保预算的顺利执行。
第五段：总结与展望（300字）。
资金预算是一个动态的过程。每次预算结束后，我们都应该进行总结和反思，总结过去的经验教训，进一步提高预算计划的精确度和可靠性。同时，我们也要不断展望未来，预测和应对可能出现的风险和机遇。只有在不断学习和进步的基础上，我们才能更好地应对日益复杂的经济环境，实现企业的可持续发展。
结尾（100字）。
资金预算是企业管理中的核心内容，对企业的稳定运行至关重要。通过我的工作实践，我深刻认识到了资金预算的价值和作用。只有通过准备工作、制定计划、执行控制以及总结展望等环节的有机结合，才能够更好地发挥资金预算的效果，提高企业管理的水平和效率。
资金预算报告篇十四
在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。会议期间，股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理柴守平同志就20__年财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告，对指导公司的财务工作和搞好20__年度财务决算工作有着重要的作用，希望各单位会后深入学习领会。特别是对王总监的重要讲话，要与前几次王总讲话贯穿起来，进行系统学习和领会，统一思想，把握脉搏，明确方向，学习方法，抓好落实，努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”，为建设“两个一流”，为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间，财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题，北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法，普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。会议组织了分组讨论，大家畅所欲言，提出了许多好的意见和建议，对我们今后的工作大有裨益。本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。
下面，我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神。
以及如何做好20__年度财务决算工作讲几点具体意见：
今后一年的重点财务工作:。
过去一年来，财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实公司的有关财务会计政策和制度，紧紧围绕公司发展战略，思路清晰，重点突出的开展了一系列工作，不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制，一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进，为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动，做出了积极贡献，得到公司各级管理层的表扬。在此，我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员，及其家属表示衷心的感谢，希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来，上下一心，精诚合作，为建设“两个一流”献策献力，加快公司财务管理工作的现代化步伐。
(一)进一步深化全面预算管理，积极研究建立科学的财务预算模型和机制。
去年以来，在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下，财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型，制定了增产增收、降本降费的预算机制，明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系，强化了各职能部门的横向协调配合。为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制，为公司的生产经营提供有力支持，财务部从年初开始，按月编制了执行预算。公司在预算管理方面所作的努力，进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制，全面预算管理得以进一步深化，预算约束与激励机制日趋完善，有力的保证了公司经营目标的实现。但是，我们还应清醒地看到，我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。随着公司的发展和业务的拓展，我们还要再接再厉，抓紧研究，尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制，充分发挥预算管理的约束和激励作用，为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。在这项工作上，要重视继承，更要注重创新，要把经验理性化，要通过事实发现规律，解放思想，转变观念，勇于实践，挑战难关。
(二)积极稳健推进收支两条线，逐步实现资金全额集中管理，不断完善现行资金管理体制。
资金预算报告篇十五
第一条为了建立、健全公司内部约束机制，规范公司预算行为，依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》和公司管理章程等法规政策，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度规定了预算的内容、编制方法、执行与控制等方面的内容。
第三条本制度适用于公司所属各部门。
第四条公司实行全面预算管理体制，所有资金支付行为均应列入公司预算进行管理。其基本内容为：
1、资金预算管理是利用预算对公司的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调公司的生产经营活动，完成公司确定的经营目标的有效管理方式。
3、公司资金预算以公司发展规划为依据；以资金收入预算、资本预算为基础；以经营利润为目标；以现金流为核心进行编制，并主要以预算表格形式予以充分反映。
4、资金预算是公司对各单位制定、落实内部经济责任制的依据。公司资金预算采取分级归口方式进行管理。
第五条资金预算编制的基本原则：实行全面预算管理原则；坚持成本费用适度从紧原则；加强财务风险控制原则；确保经营目标实现原则。
第六条预算编制管理及机构职责。
1、公司董事会是公司预算管理的最高领导机构，负责公司预算方案的审定及预算方案重大变动及调整审定工作。
2、公司财务部在公司董事会的领导下，具体负责组织公司资金预算的初步审查、汇总、上报、下达、报告等具体工作，跟踪监督资金预算的执行情况，分析资金预算与实际执行的差异及原因。
3、公司所属各部门具体负责本级业务涉及的资金预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合公司做好总资金预算的综合平衡、协调、分析、控制等工作。
4、公司所属各部门是公司主要的资金预算单位，在公司经理办公室的指导下开展预算的编制工作。
第七条预算编制的主要内容。
1、销售资金收入预算：
（1）、由销售部依据目标利润、预测的市场需求及提供的产品情况编制。
2、资金筹措收入预算：
（1）、由总经理办公室、综合办公室、财务部根据融资贷款情况编制。
3、工程成本预算：
4、销售成本支出预算：
（1）、根据现市场情况、公司近期将进行广告、销售活动所需资金支出，分项目，按合同付款进度编制。
5、资产、材料采购支出预算：
（1）、由采购部门根据工程完工情况、结合期初存货情况、市场物价水平编制，其中金额较大的采购项目要做明细预算。
6、期间费用预算：
（1）、由综合办公室按照变动费用与固定费用、可控费用与不可控费用的性质，根据上年实际费用水平和预算期内的变化因素，结合费用开支标准和公司降低成本、费用的要求，分项目、分责任单位进行编制。
第八条资金预算的执行与控制。
1、公司资金预算制度经公司股东会批准下达执行。
2、各部门应当按公司的预算要求结合自身特点填制财务预算编制基础表格，统一预算指标计算口径。严格遵照预算管理流程，并按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。
3、建立资金预算报告制度，各部门应于每月25日前将预算报表报财务部进行汇总。
4、财务部汇总各部门资金预算报表后，上报总经理办公室，并对上月执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，应及时向总经理办公室报告。
1、对于无预算的支出项目，财务部门不得受理。
2、预算外重大、特殊、临时的项目支出，应由各部门报总经理办公室审查批准后方可执行。
第十条资金预算的分析。
1、总经理办公室按月召开预算执行情况分析会，全面掌握财务预算的执行情况，研究、落实解决财务预算执行中存在问题，采取相应的改进措施。
第十一条附则。
1、本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律法规和相关制度为准。
2、本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。
3、本制度由公司董事会审定后颁发实施。
4、本制度由公司资产财务部负责解释。
资金预算报告篇十六
目的及依据为提高各公司经营效暨配合财务部门统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各公司除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以期达成资金运用之最高效益，特依"关系企业资金调度控制办法"第一至四条规定，订定本准则。
资金范围本准则所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现之有价证券而言。为期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现之有价证券则归属于资金调度之列。
(一)资金提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部门，以利汇编。
(二)各公司会计部门应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。并于次月十五日前编妥上月份实际与预计比较编制资金来源运用比较表各一式四份，呈总经理(经理)核阅后，一份自存，一份留存总经理室(经理室)，一份送财务部，一份送总管理处总经理室。
内外销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)现数编列。
劳务收入营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合约规定预计可收(兑)现数编列。
(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
(二)预计核退营业税虽非实际退现，以其能抵缴现金支出，得视同退现。
第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入者皆属之，包括财务收入，增资收现、下脚收入等。其数额在30万元以上者，均应加说明。
(一)支出：依土地管理小组或特定经办部门依据购地支付计划提供之支付预算数编列。
(二)房屋：营建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。
(四)机械设备、什项设备、预付工程定金等：工务部门依据工程合约及进度，预定支付预算及资材部门依据外购l/c开立计划，预计支付资金编列。
材料支出资材部门依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。
薪工会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
(一)托工工厂：托工经办部门应参照拖工厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。
(二)制造费用：会计部门依据生产计划，参考制度费用有关资料及最近实际发生数，并斟酌预计支付数编列。
(三)推销费用：营业部门依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额之比例推算编列。
(四)管理费用：会计部门参照以往实际数及管理部门。
工作计划。
编列。
(五)财务费用：会计部门依据财务部门资金调度情形，核算利息支付编列。
第十二条其他支出凡不属于上列各项之支出皆属之，包括偿还长期(分期)款、股息、红利等之支付。其数额在30万元以上，均应加说明。
第十三条异常说明各公司应按月编制资金来源运用比较表，以了解资金实际运用情形，其中实际数与预计比较每项差异在10%以上者，应由资料提供部门填列资金差异报告表列明差异原因，于每月十日前送会计部门汇编。
(一)各公司营运资金由公司(事业部)最高主管负责筹划，并由总管理处财务部门协助筹措调度。
(二)各公司资材部门应按月根据国内外购料借款数额编列"购料借款月报表"(附表4.1.7)于当月24日由各公司总经理室分送财务部及总管理处总经理室汇总呈核。
(三)财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料编列能源企业国内银行短期借款明细表呈总管理处总经理核阅，以为经营决策之参考。
第十五条本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。
资金预算报告篇十七
所在项目（部门）：
姓名：
员工类别：
述职内容：
转眼间，来到这个公司已半年，作为一名造价员，我能遵守公司及项目部的各项规章制度；服从领导的安排，对工作认真负责；能够团结公司同事，互相勉励帮助；工作上能够积极地完成领导安排的各项工作，并且通过公司组织的学习及培训，使自己对工作有了更深的认识，团队合作能力也进一步加强；专业知识上尤其对待不同的工程项目，体会到了每个工程它的不同点和唯一性，学习了以前书本上学不到的相应专业知识，因此得到了不少的锻炼与提升。
重庆轻轨和重庆地铁都是重庆轨道交通的重要组成部分，我们铁一院监理重庆轻轨项目部是受重庆市轨道交通公司的委托对合同项目进行进度控制、质量控制、投资控制的管理工作。作为公司的一名造价审核人员，我的日常工作主要是按照合同要求对所监理项目进行投资控制。在工作中我严格按照行业规范要求、重庆市轨道交通的相关文件以及我公司相关规定办事，本着公正的原则，对经手的变更预算和期中支付进行详细而认真的审核，在审核过程中，对预算和支付中的“量”与“价”都进行了严格的把关，认真核对图纸，时常下工地实地查看，发现问题及时与相关方面协调处理，做到了让领导放心，让业主和施工单位满意。
自从到公司后，得到了公司领导、项目部领导和很多同事的关心和帮助，作为一名刚毕业的大学生，深知自己还有很多不足，今后我会更加严格的要求自己，认真完成相应的工作内容；利用工作之余认真学习相关的专业知识，使自己的`工作能力不断提高，对于工作中存在的一些重要问题，及时地向领导汇报，使问题能够及时有效的解决。加强学习其他相应工程的计算方法技巧、相应工程软件的使用等业务知识，使自己能够更加胜任预算工作，更好的为公司贡献自己的力量。
资金预算报告篇十八
第三条作业期间?
第四条内销收入?
营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)现数编列。?
第五条劳务收入?
第六条退税收入?
(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。?
(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。?
第七条其他收入?
凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括财务收入、增资收入、下脚收入等。
其数额在三万元以上者，均应加说明。?
第八条资本支出?
(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。?
(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。?
(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。?
第九条材料支出?
资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。?
第十条薪资?
会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。?
第十一条经常费用?
(五)财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。?
第十二条其他支出?
第十三条异常说明?
(一)各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。
(三)财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存。
第十五条本准则经总经理核准后实施，修改时亦同。
附表1。
附表2。
附表3。
附表4。
资金预算报告篇十九
新一年的开始也预示着于20xx年加盟公司以来，已将近三年的时间了。回顾三年来的工作与成长，是离不开公司领导及各位同事的大力支持与帮助，从而使自己在思想意识、业务能力等各方面都取得了一定的成绩，在这里表示感谢。为了更好地做好自己今后的工作，总结经验、吸取教训，简述主要工作如下：
20xx年参加工作至今，我一直从事的工作便是招投标工作，当然主要是商务部分及技术标部分文件的制作，随后因新公司成立，我又从事了部分办公室的工作，到20xx年下半年我开始正式接触预算这个行业，近三年的工作经历使我有了一个质的转变，也让我明白出了校门走入社会这个大家庭里我所欠缺的知识实在是太多太多。所以在新的一年的开始，我要做的便是抓紧一切学习的机会补充知识，迅速提高自身的能力，确保在这个职位上可以起到领头人的作用。可以带领计划经济部更好更精确的完成计经工作。
在以后的工作中我们部门会严格要求自己，增强个人的业务素质，确保不再出现像上述类似的`错误。
工程中标后，我们部门需要参与的就是施工合同的签订，现场专业劳务分包合同及租赁合同的签订，图纸会审，现场工程变更单的签订，现场工程量的核定直至工程竣工决算。若想在不损害他人权益的前提下更好的维护我公司的权益，这就要求我部门人员既要懂得工程相关知识，还要懂得法律知识。只有依法签订各种合同，才能保障我公司权益。
针对以上各种问题，我部门制定20xx年工作计划如下：
1、在业余时间系统学习法律知识，熟练掌握《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》、《房屋建筑工程质量保修办法》以及相关的法律法规。为确保公司最大权益做好基础工作。
2、以工程项目为中心，配合好项目部工程量现场核定工作，及时做好工程量核定单的审核工作，做到今日事情今日做，尽量做到不拖延。如有问题及时与项目部人员沟通，避免因工程量核定不及时造成窝工。
3、施工过程中发生的设计变更、工程洽商，与项目部人员及时沟通、协商、签订。签订后在核算过程中，从中挖掘出项目的经济利益，本着利益最大化原则，进行技术或经济的洽商以及技术交底形式的办理。按照工程进度，随时收集整理施工过程中发生的设计变更、工程洽商及材料、设备确认价格，及时让甲方及监理签字确认，避免事后补办受阻碍。
涉及到重大的经济洽商应及时与业主沟通。在做设计变更、工程洽商的算量时要顾及到多专业、多工序，做到细算、详算，把所有施工过程中涉及到的全部项目列清、列全，做到不丢项、不缺项。对业主口头通知的变更，主动及时办理工程变更书，并由业主代表签字确认。确保我公司权益不受到侵害。
4、与材料供应部门做好沟通。跟据招标文件、施工图纸、投标预算，甲方给出暂估价的材料、设备列出清单，施工前我部门人员与材料供应部人员进行沟通后再确认材料厂家、材料价格，然后订货，对于采购价格超出投标预算价格的材料、设备，应积极与甲方沟通，根据招标文件的内容说明原因、讲明道理，按实际发生进行调整价差。
5、本部门人员现状是工程现场施工经验贫乏，所以在算量时容易丢项漏项，为了弥补这一现状，我部门决定在做好本职工作的基础上，尽可能多的时间用到施工现场进行实践学习。这样即增加了自己的实践知识，还能有效的和项目部进行沟通。
6、及时了解当前工程造价管理情况、当地工程价格水平、合同履约情况、材差文件的颁布及业务知识。为更好的服务整个工程做好充足的准备。对各种计价软件都要做到熟练掌握。
7、做好工程投标的台账，包括投标过的工程，吸取各种经验教训，为下个工程的投标做好充足的准备。
总之，一年之际在于春，在即将到来的20xx年的春天，我部门全体员工会更加努力，爱岗敬业，遵守道德行为规范，本着严谨认真的工作态度，做好自己的本职工作，发挥出自己最大的能力，为公司的发展添砖加瓦。
资金预算报告篇二十
资金预算是企业管理中至关重要的一个环节，它对企业的经营和发展起到了决定性的作用。作为一名参与资金预算工作的员工，我深感资金预算的重要性，通过参与资金预算工作，我收获了很多经验和体会。
第二段：明确目标。
在资金预算的过程中，明确企业的目标是至关重要的。企业的目标将直接影响到预算的制定和实施。例如，如果企业的目标是实现稳定的盈利增长，那么在资金预算中应该重点考虑投资增长项目，而不是过分关注短期收益。明确目标将帮助企业更好地进行资金安排和投资决策。
第三段：合理预测。
资金预算的核心是对未来的预测和估计。通过合理地预测市场需求、成本、收入等因素，可以更好地制定预算方案。这需要我们对行业的了解和对市场变化的敏感度。在预测过程中，还要保持客观和谨慎的态度，不要过分乐观或悲观。只有基于合理的预测，才能制定出科学、可行的预算方案。
第四段：灵活应变。
尽管在制定预算时我们已经尽量全面考虑各种因素，但实际情况往往会出现差异。这就要求我们能够及时进行调整和应变。在资金预算中，灵活性是非常重要的。及时调整预算方案，合理安排资源，把握市场机遇和风险，是保证预算执行的关键。只有在动态变化中灵活应对，才能更好地实现预算目标。
第五段：综合评估。
资金预算工作并不是一次性的，而是一个持续的过程。我们需要不断评估预算的执行情况，并提出改进意见。通过对预算与实际情况进行综合评估，可以更加准确地预测和制定预算方案。同时，我们还需要总结经验，不断改进工作方法和流程，提高资金预算的效率和准确性。
总结：
通过参与资金预算工作，我深刻认识到资金预算对企业的重要性。明确目标、合理预测、灵活应变和综合评估是一个高效的资金预算工作流程的重要环节。只有做好这些方面的工作，才能更好地发挥资金预算的作用，帮助企业实现可持续的发展。作为一名员工，我将持续学习和提升自己的资金预算能力，为企业的发展做出更大的贡献。
资金预算报告篇二十一
摘要资金管理具有举足轻重的作用。而资金预算管理更是重中之重，只有抓住资金预算管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益。
资金运动是企业的“血液循环”系统，“血液循环”是否畅通，无疑是关系企业“生命”的问题。因此，资金管理具有举足轻重的作用。而资金预算管理更是重中之重，只有抓住资金预算管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益。
1．资金预算管理的基本方针。资金预算管理是由资金预算编制、预算调整及执行跟踪管理、监督考核等三部分组成。(1)资金预算分为预算及月度执行预算，编制采用“以收定支，与成本、费用匹配”的原则，遵守收付实现制并采用直接法编制，同时采用间接法编制以相互验证。以最优的资金成本制定资金使用方案，综合平衡和编制单位的资金总预算。预算侧重于全年资金的平衡与预算，月度执行预算主要用于月度的资金调度与控制。(2)预算调整及执行跟踪管理。即在资金预算执行过程中，当遇到前提条件发生变化时，如业务量增加、业务划转以及出现新的业务时，需要对资金预算进行调整或追加。由预算责任部门提出申请，资金管理部门提出调整意见，实行逐项申报、审批制度。预算必须是最新调整过的预算，以统一口径，做到及时跟踪经营情况的变化。资金流量执行的跟踪管理是在月度执行预算交给资金管理部门后对各部门用款进行监控的重要步骤。(3)对资金预算管理的监督考核是根据各部门现金流量使用的特点，以预算为基准建立指标考核体系，由资金管理部门根据各部门执行预算的实绩，按月、季、半年及进行分析与考核，对预算编制部门考核预算精度，对预算执行部门考核完成情况。
2．资金预算管理的实际运行。为牢固树立资金预算管理意识，根据各部门资金预算，分别将现金流量预算细化到每季、每月、每旬、每周，使预算在不断的变化中与实际接近一致，提高预算的可信度和可操作性。要求各部门上报资金计划（按季、月、旬、周），据此对各部门的日常现金流量进行统筹安排、动态控制，并对执行情况进行跟踪分析，及时反馈。
3．实际运行中存在的问题。目前的实际工作中，缺乏资金管理意识，虽然对资金的重要性都认同，但是，仍然缺少资金时间价值观念和现金流量观，缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法，在资金的使用和分配上缺少科学性，资金使用随意性较大，不能对资金使用的事前、事中、事后进行控制，致使现金预算误差率较大。按照资金“年预算，月平衡，周调度，日安排”的要求，如何以全面预算管理为基础，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，使财会人员从资金运用项目的单纯“把关”审定变为直接参与，变事后“监督”为立项决策，增强预见性，减少盲目性，加强资金的预算管理，提高企业经济效益是我们面临的重大课题。
对以往的资金预算管理工作进行分析，不难发现，应重点解决以下问题：第一，核实资金需要量，降低资金占有率；第二，为资金筹措的数量和动态控制提供依据；第三，加强资金管理的责任制。本着对这三个问题的考虑，笔者认为应该将核定资金需要量和现金预算有机结合起来。为此，应正确认识核定资金需要量和现金预算的不同功能，并创造条件实现二者的结合。
1．核定资金需要量和现金预算的比较与分析。(1)预算的基本作用不同。我国在长期的企业管理实践中实行的核定资金需要量（过去称为“核定流动资金定额”）是通过测算企业流动资金占用总额来计算企业某一项流动资金定额的。企业为了强化自身的资金预算管理必须主动积极地实施资金需要量的核定。在资金的预算管理问题上，对传统核定资金需要量方法应该继续加以巩固、提高。(2)预算的直接目的不同。核定资金需要量是指确定为完成计划期的生产经营任务所必需的资金需要量，它包括目前已经有的占用量和需要增加或减少的占用量的确定，其直接目的是揭示目前占用量与必要占用量之间的差异，为筹集资金提供依据，而现金预算是指确定计划期生产经营任务所带来的现金收入量和现金支出量，其目的在更大的程度上表现为平衡各期现金收支，量力而行。(3)资金的时间不同。现金预算是强化现金收支管理的一个十分强烈的动态管理概念，是一个“发生额”概念，任何实际的现金收支脱离预算在时间上的差异都将会给现金管理造成极大的困难；而资金需要量的核定则基本上是确定一个静态指标，是一个“余额”概念，它通过年初的核定工作，要求各单位在内各期基本上保持这一占用量。(4)预算编制期间不同。核定资金需要量一般是以一个为周期；而现金预算则是以一个为总的预算期，以一个月度为基本预算期，进行统筹安排、合理分解。
2．核定资金需要量与现金预算的有机结合。要实现二者的有机结合，必须以每年年初的资金需要量核定为基本步骤，确定内企业和企业内部各单位合理的资金占用量及内的资金紧缺量，以此资金余缺量作为内筹集资金的基本依据，然后，根据内各期的现金收支情况确定各期的现金预算。
将核定资金需要量和现金预算有机结合起来的资金预算管理方法有两个优点：一是各期现金预算的编制不仅考虑了各期的现金收支情况，而且考虑了资金占用标准，加强了对现金的收支管理和资金占用量的有效控制，这是资金管理中必须同时并重的两点基本要求。二是各期现金预算和资金需要量的核定能够相互促进，相互协调，相互调整。即：各期现金收支必须符合资金占用标准，若不符合，应调整各期收账政策以及成本费用支出预算；资金占用量必须适应于各期现金预算，若不适应，应修订资金占用量标准。
三、大力推广零基预算是解决资金预算管理问题的好方法。
企业在编制经营预算时，由于各种特定需要，除了组织全面预算外，还可以针对生产经营活动中的某项具体内容，按照其方法来编制预算。在诸多预算方法中，零基预算是相对较为独特的一种资金预算管理方法，它能够针对企业预算中不必要的浪费，解决预算增加容易、减少困难的难题，从而将企业的有限资源进行重点分配、及时改进预算策略。
1．零基预算的特点及其与其他预算方法的比较。零基预算就是“以零为基础编制的计划与预算”的简称，它的基本思想是在编制预算时，对于所有的预算均以零为基点，不考虑以往会计期间产生的费用或费用额，从根本上研究、分析每项预算是否有支出的必要性和支出数额的大小。它和其他预算方法相比较有以下几点不同：(1)出发点不同。传统预算法以现有费用开支数为基础，在现有预算的基础上根据具体情况作增减。零基预算量以零为基点，根据预测的未来业务量和费用额、收益率来确定各种预算水平。(2)传统预算调整法着重从预算金额角度考虑问题，先大概确定预算基数，分析业务活动是为了对之适量增减。零基预算从业务角度考虑问题，按照企业各部门工作的重要程度预算资金，强调为什么开展某项业务。(3)传统预算调整法对新增加的业务活动，一般只单独考虑新增加业务本身的问题，没有与预算的其他业务进行比较，往往预算总额不增加，新业务就不能开展。零基预算把原有业务活动和增加业务活动都看成是整体的一部分，根据整体利益原则，确定新老业务的重要程度，分配预算资金。零基预算编制时，削减原有业务和增添新业务是经常发生的正常情况。
2．零基预算的方法步骤。(1)提出预算目标。在编制预算以前，要根据长远规划，结合市场调查和本企业实际情况，提出当年总体目标和预算设想，并对各个业务部门提出具体要求，在充分酝酿讨论的基础上，提出必需安排的预算项目，并说明其性质、目的，同时，以零为基础，详细提出各预算项目所需要的开支或费用。(2)对所提方案进行成本效益分析。将全部提出的费用项目分为必须足额支出的费用项目和可以增减费用额的费用项目，对每一个可以增减费用额的费用项目进行成本效益分析，以其所得和所耗费进行计算对比结果来评价该预算项目的经济效益，按照成本效益率排列所有预算项目的先后次序，权衡轻重，决定所余。(3)对方案评定等级分配资金、落实预算。企业所属各个预算单位的全部方案需要综合审查，并对各个预算单位所提方案进行分类排列，确定等级次序。根据各个项目分类排队以后，结合企业可供动用的资金来源，将企业可动用的资金在各有关项目之间进行合理分配，并编制零基预算表。
通过上述对比与分析，可以看出零基预算具有以下优点：一是促使各部门根据预算精打细算，量力而行，提高资金使用效果，特别是通过成本效益分析能使各项工作安排更加讲究实效；二是按照可以动用的财力资源数额，结合项目性质特点和重要程度进行安排，能保证资金使用更加合理；三是根据各种方案安排，使预算同业务活动结合得更好，同时具体工作目标为各部门的生产经营活动提供了依据，也为企业评价全部门的工作效益提供了客观标准。通过分析实际和预算的差异，促使各部门克服不足、巩固成绩，从而保证企业经营目标的实现。
四、结束语。
总之，加强和改善企业资金管理是实现管理创新，推动企业管理工作水平上台阶的重要环节。只有真正建立和完善资金管理的运行机制和信息网络，集中管理，加大监督管理力度，才能做到“事先有预算、事中有控制、事后有分析”，才能促使货币资金的良性循环，最大限度地提高资本运营效能。
参考文献。
资金预算报告篇二十二
xx县人民政府:。
我县是地质灾害多发易发地区，地质灾害隐患点多、面广，防治任务繁重。经排查，目前，全县共有地质灾害隐患点479处(滑坡396处、崩塌22处、泥石流7处、地面塌陷54处)，其中桐木湖塘、长平狮形、桐木焦源为重要隐患区，涉及面积达24.5平方公里，有7处已列入全市重要地质灾害隐患点(崩塌4处、滑坡3处)。全县地质灾害隐患点威胁总人数达4734人，威胁财产约1679万，地质灾害防治形势非常严峻。
20xx年4月1日，全省地质灾害防治视频会上，姚木根副省长对全省地质灾害防治工作作了重要指示，他要求各级政府要引起高度重视，严格按照《江西省人民政府关于落实国发[20xx]20号文件加强地质灾害防治工作的意见》(赣府发[20xx]8号)文件要求确保地质灾害防治经费，并给予监测员每人每年不低于1200元的财政补助。
20xx年，我县被评为全国地质灾害防治工作“十有县”，现已基本建立了地质灾害防治群测群防网络体系，其中共有157个村级组织专、兼职地质灾害监测人员233人，每人每年不低于1200元的财政补助，监测员每年所需财政补助27.96万元。为应对我县严峻的地质灾害防治形势，进一步加强地质灾害防治能力，需添置定位仪、报警器、监测仪等必要设备和地灾巡查、应急调查、警示牌、明白卡等地灾防治费用30万元，今特呈文申请拨付20xx年度地灾防治专项经费57.96万元，并将每年地质灾害防治专项经费57.96万元列入财政预算。
以上报告，敬请批准!
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