桂圆离职审计报告（通用20篇）

报告需要精确、准确地描述研究结果和数据，避免主观评价和夸大。报告的写作应该尽量避免使用行文啰嗦、生涩难懂的语言，追求简洁明了的表达效果。报告范文中的实例和案例可以增强我们对报告写作的应用能力和实际操作技巧。

桂圆离职审计报告篇一

(三)大力开展中间业务，有效拓展财务收入来源。提高认识，充分发挥中间业务的增收作用。努力拓展全行的业务增收来源。加大中间业务的宣传力度，提高客户对金穗系列卡的市场认知度，以银行卡收费新规定为契机，逐步提高卡质量，努力营造更良好的用卡环境。几年来，全行累计发卡134914张，卡存款余额15035万元，新增发卡63823张，新增卡存款267万元。实现中间业务收入340万元，增加285万元。

四、主要管理措施。

(一)找准工。

作切入点，全力宣传和营销农行金融产品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣传与常年宣传，门柜阵地宣传与媒体宣传”相结合的办法，结合各类客户听得懂、看得懂的宣传资料和标语以及提升改造部份营业网点等方式，大力提升农业银行品牌。二是充分利用农行形式多样的金融产品，以满足不同客户的所需。今年，还开办了银证通、电话银行、网上银行等新业务产品，极大地满足了客户需求。三是由被动营销变主动营销，全县12个营业网点，纷纷走出柜台，抓住时节，深入乡村、集镇、车站码头等地方，去营销我们的产品，极大方便了客户。

产力度，千方百计盘活不良贷款，活化农行信贷资产。通过加大宣传力度，扩大社会影响，公开进行拍卖等形式有效的对抵债资产进行了处置，达到盘活和提升目的。

(三)紧紧依托银行品牌效应，加强代理保险业务管理和发展。一是提高认识，增强全行对发展代理保险业务的重要性认识。二是紧紧依托信贷资源，切实搞好信贷客户保险代理工作。三是调整代理品种，提高寿险代理质量。几年来全行实现保费收入501万元，手续费收入25万元。

“二个集中”，“四个统一”和“五个一样的办法”，整理完善了信贷档案，并得到市分行好评。五是加强对信贷业务的督促检查，及时发现问题，纠正问题。在几年的自律监管检查中，发出整改通知书21份，并罚10人次。有力地促进了信贷工作健康发展。先后收回各项贷款3100余万元,潜在风险贷款1600余万元，收回利息300余万元。

一、主要问题。

1.未严格落实支行审查、审批要求2笔，金额170万元。分别是：12月28日,***营业所向***中学校发放流动资金一笔,期限3年,金额170万元。未按支行审查、审批要求落实开立三个账户基本账户、收费权质押专用账户和偿债资金专户;4月4日***营业所向杨玉军发放住房装修贷款1笔，金额3万元，期限。支行审查、审批客户应按月还款，但营业所与客户制定的还款计划为按年还款。

2.抵押登记不规范9笔，金额56.65万元。一是***营业所12月14日，向那天俊发放生产经营贷款15万元，期限3年，用途为转债承接。抵押担保物为张啟良房屋两套，但土地他项权证仅一个，未注明以两套房屋土地做抵押登记。

桂圆离职审计报告篇二

任期内住宅中心累计实现收入40,980,187.72元，累计支出34,356,705.56元，结余6,623,482.16元。各年度收入支出情况如下:。

四、本次审计中发现的问题及审计建议。

(一)内部控制方面。

1、费用支出审批权限不明确。

住宅中心、1-9月个别大额支付凭证无审批人签字，如：10月，住宅中心向北京安信信息咨询公司支付咨询费200,000元;费用支出审批权限不明确，部分大额费用报销未经中心主任审批，如：203月退聂梅生应付未付工资48,255.28元(审批人为童悦仲);年3月和12月分别支付印刷费100,000和120,000元(审批人分别为梁小青和童悦仲)等等。审计中我们未取得住宅中心费用审批相关授权书。

建议住宅中心完善报销审批程序，规范划分审批权限。

2、费用支出依据不充分。

(1)大额办公费及劳保费支出原始单据不全。

201-9月,住宅中心累计发生办公费用210,283.85元，经抽查发现大部分办公费及劳保费支出报销手续不全，报销凭证后仅附商场发票，无购货明细清单。如：年1月11号凭证反映在甘家口商场购办公用品合计51,283.6元，2008年3月4号凭证反映在北京德泰华盛商贸公司购办公用品16,806元，2008年3月9号凭证、4月17号凭证、8月9号凭证反映在甘家口商场购劳保用品10,500元、11,000元和11,500元，凭证后附发票,无明细清单。购入的办公用品无接收人签字，未建立办公用品管理台账。

品11,000元、2007年12月12凭证反映在甘家口商场购办公用品30,175元,凭证后附发票，无明细清单。

(2)汽油票支出较大，缺少相关内部控制制度。

住宅中心账面上共有2台车辆，分别为本田(京et3602)、福特(京eh5439);据不完全统计，2007年1月1日至2008年9月30日住宅中心共报销汽油票14.14万元。

建议住宅中心完善内部控制制度，完善审批程序，加强费用支出控制。

3、未制定补充医疗保险具本管理办法。

住宅中心从开始计提补充医疗保险，执行北京市海淀区劳动和社会保险局海劳社医发[]125号“关于做好企业补充医疗保险工作的通知”文件。

该文件规定：(1)按工资总额的4%计提，从成本中列支。各企业可以根据自已的实际情况，采取将补充医疗保险建立在企业外部、企业外部、企业内外部相结合等多种方式;(2)选择将补充医疗保险建立在企业内部的(从资金管理到审核报销全部在企业内部封闭运行，相应事务及报销手续都由企业管理)，企业要制定补充医疗保险的具体管理办法及每年度的`预算方案，且管理办法及预算方案须经职工(代表)大会审议，企业补充医疗保险的运行情况接受职工(代表)大会审查;(3)企业将本单位建立补充医疗保险的情况报区社保中心备案。

住宅中心按工资总额的4%计提，选择将补充医疗保险建立在企业内部的管理方式，但未制定补充医疗保险具体管理办法及预算，也未将建立补充医疗保险的情况报区社保中心备案。

住宅中心从206月计提补充医疗保险，至2008年9月30日累计计提补充医疗保险242,325.79元，从未使用。

位建立补充医疗保险的情况报区社保中心备案。

4、会计档案管理。

住宅中心“其他应付款-印刷费”2008年9月30日余额425,675元，财务人员介绍该项印刷费系6月45号凭证计提，经审核206月45号凭证内容与该项余额不相符，因上任会计郝志文离职时未做交接，并带走年明细分类账，至使计提印刷费事项无法进一步核实。

建议住宅中心加强会计档案管理，保证财务资料的完整可查，同时应做好财务交接工作。对缺失档案积极做出妥善处理。

(二)固定资产管理。

1、购置办公设备未参加政府采购。

住宅中心财务账面反映，2008年1月购ibm笔记本2台，合计支出37,300元;2007年12月购电动跑步机1台、按摩椅1台，合计支出10,200元;2007年6月购联想电脑2台，合计支出20,750元;2007年10月购电动自行车一辆，支出1,790元;上述固定资产购置未按照国家政府采购相关规定参加政府采购。

2、购办公家具未结转固定资产。

2008年3月住宅中心购买诺基亚手机三部，合计10210元，未结转固定资产。2008年4月12号凭证，住宅中心购置办公家具支出2,200元，未结转固定资产。

建议住宅中心遵守国家政府采购相关规定及事业单位固定资产管理的相关规定，进行固定资产的购置和管理。

(三)会计基础工作方面。

1、会议费支出报销依据不充分。

银9凭证反映报销会议费97,123元，由中国康辉旅行社集团有限公司出具发票;2007年9月5号凭证支出会议费9,386元，由成都光大国际旅行社有限公司出具发票。上述会议费支出未附会议通知单等相关资料。

2、技术服务费支出未取得发票。

2007年11月和2008年1月住宅中心向河北省建设厅住宅产业化住宅中心分别支付技术服务费47,250元，报销凭证后附对方单位开来的收据，无发票;2007年4月和2008年9月住宅中心向宁夏回族自治区住宅建设管理中心分别支付技术服务费47,250元和160,650元，报销凭证后附对方单位开来的收据，无发票。

3、截止审计时，住宅中心未实现财务电算化管理，财务部门仍采用手工方式记账。

建议住宅中心加强财务基础工作，严格遵守和执行《会计基础工作规范》，尽快实现财务电算化。

五、审计评价。

陆克华同志任职期间，重点抓研究制定标准与技术框架体系，研究完善住宅产业现代化技术框架体系，逐步完善住宅建设的技术体系，组织编制了《经济适用住房标准》;编写和出版了《国家康居住宅示范工程住宅部品与产品选用指南》、《住宅部品认证》、《中国住宅工程质量—现状剖析、国际借鉴、未来对策》、《住宅性能评定技术标准图解》等书籍。

任职期间，按照建设部工作的总体部署，完成了《建立符合我国国情的住宅建设和消费模式》和《政府在公共住房政策的作用》等报告，通过了建设部领导及各部委组织的专家评委会的评审，最终形成《建立节能省地型住宅为导向的住宅建设模式》和《住房价格合理性与稳定性评价研究》两个文件，此外，住宅中心还完成了《关于通过立法推进住宅全装修的建议》、《我国政策性保障住房机构研究》、《加强廉租房供应的建议》、《政府在公共住房政策的作用》等一系列有针对性的研究报告。

陆克华同志任职期间，加强财务基础工作，先后制定了《财务管理制度》、《人事管理制度》、《职工考勤管理规定》、《固定资产管理办法》等内部控制制度，但部分财务管理制度未得到有效执行。建议住宅中心加强财务控制，注重实物资产管理，健全补充医疗保险的具体管理办法，完善各项支出审批程序。

附表。

1、资产负债表。

2、收入支出表。

中审会计师事务所有限公司中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

2008年12月18日。

桂圆离职审计报告篇三

中国农业银行县支行：

受中国农业银行广市分行的委托，驻广元审计办事处于20xx年11月1至11日，对你行副行长***同志任职期间(20xx年11月至20xx年9月)的责任履行情况进行了现场审计。现将有关情况报告如下：

审计范围。

一、抽查机构。

本次审计严格按照《中国农业银行行长责任稽核操作规程》进行。审计小组抽查了支行资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务部门，并依据该行所辖经营机构的具体状况抽查了支行营业部、***分理处、***、***营业所四个营业机构。

二、业务范围。

审计时限为20xx年11月至20xx年9月，本次重点审计了20xx年1月至20xx年9月，该行在贯彻执行各项规章制度和完成上级行下达的各项经营指标方面的情况，并按照审计内容和要求，采取召开支行机关中层干部和部分职工代表会议、发出审计问卷调查、进行部分员工座谈、开展现场审计等方式，对有关账、表、簿、传票、信贷档案资料和贷审会记录、执行授权等情况进行了抽样检查和审计认定。

基本情况。

一、个人简历。

***，男,19xx年3月出生，大学文化，中共党员,经济师,19xx年6月参加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****营业所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。

二、人员机构情况。

该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。

截止20xx年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。

三、主要经营业绩。

(一)树立存款是“第一要务”的理念，促进筹资工作跨越式发展。20xx年11月***农行各项存款余额为53433万元，其中储蓄余额45849万元，截至20xx年9月末，全行各项存款余额已达85069万元，其中储蓄存款余额达77729万元。分别增加了31636万元,增长59.2%;增加31880万元，增长69.53%。实现了筹资工作跨越式大发展，县支行多次被评省市分行组织资金工作的先进单位。

(二)求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风险资产经营指标，有效的提高了全行的信贷资产质量。20xx年度***支行被市分行评为清收不良贷款先进集体。

(三)大力开展中间业务，有效拓展财务收入来源。提高认识，充分发挥中间业务的增收作用。努力拓展全行的业务增收来源。加大中间业务的宣传力度，提高客户对金穗系列卡的市场认知度，以银行卡收费新规定为契机，逐步提高卡质量，努力营造更良好的用卡环境。几年来，全行累计发卡134914张，卡存款余额15035万元，新增发卡63823张，新增卡存款6267万元。实现中间业务收入340万元，增加285万元。

四、主要管理措施。

(一)找准工。

一是狠抓形象工程，采取“定期宣传与常年宣传，门柜阵地宣传与媒体宣传”相结合的办法，结合各类客户听得懂、看得懂的宣传资料和标语以及提升改造部份营业网点等方式，大力提升农业银行品牌。

二是充分利用农行形式多样的金融产品，以满足不同客户的所需。今年，还开办了银证通、电话银行、网上银行等新业务产品，极大地满足了客户需求。

三是由被动营销变主动营销，全县12个营业网点，纷纷走出柜台，抓住时节，深入乡村、集镇、车站码头等地方，去营销我们的产品，极大方便了客户。

(二)努力清收盘活不良贷款，不断提高信贷资产质量。

一是落实责任，全员参与清收盘活不良贷款。推行三个清收责任制，即：领导“1+n”清收责任制，科室、所部分清收责任制，清收任务到人责任制，做到了中层干部人人有任务，个个有实效。

二是依法维权，打击制止逃、废银行债务。加大了法人客户的清收力度，在获悉***县种子公司、高观乡农技站、植物油厂等企业逃废我行债务时，通过依法向法院提出强制申请，查封财产585余万元，收回贷款203万元，保全资产170余万。

三是加大处置资产力度，千方百计盘活不良贷款，活化农行信贷资产。通过加大宣传力度，扩大社会影响，公开进行拍卖等形式有效的对抵债资产进行了处置，达到盘活和提升目的。

(三)紧紧依托银行品牌效应，加强代理保险业务管理和发展。

一是提高认识，增强全行对发展代理保险业务的重要性认识。

二是紧紧依托信贷资源，切实搞好信贷客户保险代理工作。

三是调整代理品种，提高寿险代理质量。几年来全行实现保费收入501万元，手续费收入25万元。

(四)强化信贷管理，防范业务风险。

为了有效的促进业务发展，切实防范信贷风险。一是进一步明确信贷新规则的相关规定，规范了信贷决策程序。二是组织实施“三个一”工程。三是进一步强化贷后管理，明确环节和要点。四是确保在上级行业务检查中不出问题。采取“二个集中”，“四个统一”和“五个一样的办法”，整理完善了信贷档案，并得到市分行好评。五是加强对信贷业务的督促检查，及时发现问题，纠正问题。在几年的自律监管检查中，发出整改通知书21份，并罚10人次。有力地促进了信贷工作健康发展。先后收回各项贷款3100余万元,潜在风险贷款1600余万元，收回利息300余万元。

(五)加强后勤管理，切实搞好后勤保障工作。在分管办室工作的过程中，认真履行职责，切实做好后勤保障工作。

三是规范车辆使用管理，严格执行“派车单”制度，使车辆使用有序;四是建立了大宗物品集中采购制度，减少了不必要浪费。

四是改变文印方式，降低了成本，提高了质量。

审计结果。

一、主要问题。

1.未严格落实支行审查、审批要求2笔，金额170万元。

别是：20xx年12月28日,***营业所向***中学校发放流动资金一笔,期限3年,金额170万元。未按支行审查、审批要求落实开立三个账户(基本账户、收费权质押专用账户和偿债资金专户);20xx年4月4日***营业所向杨玉军发放住房装修贷款1笔，金额3万元，期限3年。支行审查、审批客户应按月还款，但营业所与客户制定的还款计划为按年还款。

2.抵押登记不规范9笔，金额56.65万元。

一是***营业所20xx年12月14日，向那天俊发放生产经营贷款15万元，期限3年，用途为转债承接。抵押担保物为张啟良房屋两套，但土地他项权证仅一个，未注明以两套房屋土地做抵押登记。

二是办公写作网营业所20xx年6月10日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年5月29日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6.65万元;20xx年6月15日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;。20xx年6月11日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年8月30日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年6月20日，向xx发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年6月16日，向xx发放住房装修贷款1笔，金额2万元，土地性质为划拨;20xx年6月16日，向xx发放住房装修贷款1笔，金额6万元，土地性质为划拨。以上借款共计8笔，抵押物土地均未办理抵押登记。

3.合同填写不规范4笔，金额17万元。

分别是：20xx年6月16日,***营业所向王xx发放住房装修贷款1笔，金额2万元，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元。借款合同未编号，合同无贷款负责人印章;20xx年6月20日***营业所向xx发放生产经营贷款1笔，金额7万元，期限1年，合同内容填写不完整;20xx年4月4日***营业所向帖东阁发放住房装修贷款1笔，金额2万元，期限3年，合同内容填写不完整。

4.借款人资料不全8笔，金额45.9万元。

分别是：20xx年4月5日,***营业所向徐xx发放住房装修贷款4.5万元，20xx年4月4日,***营业所向帖东阁发放住房装修贷款2万元,无配偶个人情况证明、户籍证明，无担保人个人情况证明;20xx年6月16日,***营业所向李xx发放住房装修贷款5万元,抵押物清单中抵押权人未盖章;20xx年4月4日，***营业所向杨xx发放住房装修贷款3万元，划款扣款委托书未加盖支行印章;20xx年6月16日，***营业所向王xx发放住房装修贷款金额2万元;2xx年6月16日，***营业所向高xx发放住房装修贷款6万元。上6笔借款资料中住房装修合同无装修总造价;20xx年12月14日，***营业所向xx发放生产经营贷款15万元。抵押担保人张xx和房屋所有权人张xx无有权证明机关证明为同一人;20xx年4月14日，***营业所向何xx发放个人生产经营贷款8.4万元,期限1年。其划款扣款账户为借款人配偶黄xx，划款扣款账户为黄xx签字，无借款人签字。

5.贷后管理不规范7户，金额13738万元。

分别是：20xx年12月28日,***营业所向***白龙中学校发放流动资金一笔,期限3年,金额170万元，现余额167万元。3季度贷后管理报告无管户经理签字;20xx年营业部向***县医药有限公司发放借新还旧贷款1笔，期限1年，金额23万元无3季度贷后检查报告;向***土地开发有限责任公司发放贷款1.2亿,现余额10640万元。20xx年10月、11月、12月无贷后定期检查表。***县交通局贷款375万元，20xx年3季度定期检查表;20xx年向***县人民医院发放借新还旧贷款115万元，期限1年。***县电力有限责任公司贷款2笔，余额1818万元;20xx-20xx年，分3笔共向***县星王巾被有限责任公司发放贷款3笔，共计金额600万元。以上7户贷后管理均未按期进行信用等级测评。

6.未按规定对不良贷款及时进行催收。

二、成因及责任认定。

产生上述问题的原因是多方面的'，既有主观原因，又有客观原因。现根据问题存在的不同情况，经审计工作组的审计、调查和分析后认为：其客观原因主要是：经办人员的在业务水平不高，对各项规章制度的学习不够造成的。主观原因是：各业务部门的自律监管处罚不到位，工作的责任心不强形成的，***同志应负一定的领导责任。

三、总体评价。

本次审计共发出审计调查问卷16份，收回16份。其中认为***同志履行副行长职责为优秀的14人，称职的2人。通过调查问卷和与部分员工座谈，总体评价情况是：***支行副行长***同志在任职期间组织制定了《中国农业银行***支行费用管理实施细则》、《办公写作网支行不良贷款控制办法》、《cms系统维护管理办法》、《贷后管理责任制》、《资产部绩效考核办法》等内部管理制度和办法，对业务经营、防范风险发挥了一定的积极作用;员工关心的热点是资产质量差、员工收入低、不良贷款占比高的问题等;职工对行长最满意的是：具有开拓精神，业务能力较强，工作踏实，平易近人。

综合职工评价和现场审计的情况，审计组总体评价是：***同志任现职以来，在市分行党委的领导下，团结党委一班人，认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论以及同志“三个代表”的重要论述和十六届四中全会精神，掌握邓小平理论的科学体系和“三个代表”重要思想内涵，并将其作为行动指南。积极配合支持“一把手”工作，扎实工作，辛勤耕耘，以压控不良为己任，以防范风险为前提，以提高效益为最终目标，竭力开展了一系列工作，促进了业务发展，为***农行形象的打造，为农行业务发展和经营效益的提升做出了一定的贡献。但由于历史原因，资产质量尚待进一步提高，待消化的包袱还很沉重。但***同志为***农行的发展还是作了大量艰苦细致的工作，履行副行长职责是称职的。

桂圆离职审计报告篇四

12月31日。

(除了特别说明外，金额以人民币表述)。

一、公司基本情况。

xxxxxx设备有限公司成立于xx日xx日，企业法人营业执注册号。

21610118766，注册资本人民币叁佰万元，经济性质为有限责任公司。公司法定代表人xxx，法定地址：xx市xx区xx街xx号.

本公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。(三)记账本位币。

本公司以人民币为记账本位币(四)记账基础和计价原则。

(六)现金及现金等价物的确定标准。

确认为现金等价物。

(七)短期投资1、

短期投资以取得时的实际成本计价：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息(不。

短期投资损益的确认方法为：在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，

(八)坏账核算方法。

期末应对应收款项可收回性予以判断，并预计可能产生的坏账损失，按采用“余额百分法”计提坏账准备，并计入当年损益。具体计提比例如下：对于预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收到的可能性不大时，应将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。

(九)存货。

1、产成品、半成品、低值易耗等。各类存货以其实际成本入账。

本公司的长期股权投资，在取得时按照初始投资成本入账。

为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

采用权益法核算的产期股权投资，本公司在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业所有者权益的份额，根据被投资企业的当期经营成果，确认投资损益。

本公司股权投资借方差额，按合同规定的投资期限进行摊销，并计入当期投资损益，贷方差额计入资本公积。

2、长期债权投资。

本公司在取得长期债权投资时，将取得时的实际成本作为初始投资成本。投资收益以按照票面价值与适用利率，按期计算确认的利息收入加减溢出、折价调整后的金额确认。

本公司按实际委托的贷款金额入账并按照委托贷款协议规定的利率，于期末计提应收利息确认为投资收益。

(十二)固定资产1、固定资产的`确认标准。

本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，且单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经营有关设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用年限超过两年的也属国定资产。固定资产的原值按实际成本计价。

本公司固定资产折旧采用平均年限计提，按各类固定资产的原值和估计的使用年限，扣除残值(原值的5%)，确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：

(十三)在建工程。

本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出及为工程所发生的借款利息支出核算，并在该工程办理交付使用竣工验收后，按工程的实际成本转入固定资产。

(十四)无形资产。

无形资产在取得时，按依法取得时的实际成本计价，并自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

(十五)长期待摊费用。

本公司发行的债券，按债券票面价值确认应付债券;按发行价格与票面价值之间的差额，确认为债券溢价或债券折价。

本公司按期计提应付债券的利息并按加减溢价或折价调整后的金额计入损益或相关资产成本。

债券溢价或债券折价在债权存续期间，按直线分期摊销。(十七)借款费用。

本公司除为构建固定的专门借款所发的借款费用外，其他借款费用用于发生时确认为当期财务费用。

资本化金额为截至期末止构建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。资本化率以所有为构建固定资产的加权平均利率确定，并根据借款的折价或溢价的每期摊销额对资本化率做相应的调整。

(十八)预计负债。

当与或有关事项等相关的义务同时满足(1)该义务是企业承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量等条件时，被确认为预计负债。

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2、提供劳务，按以下原则确认收入：

在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用虾类方法情况确定：

(1)已完工作的测量。

(2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;(3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

本公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳。

务收入，并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权，按以下原则确认收入：

与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

(1)当建造合同的结果可以可靠地估计时，则与其相关的合同收入和合同成本在资产负债表日按合同完工程度经客户签认后予以确认。合同完工程度是按累计实际发生的合同成本占估计合同总成本的比例计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入;同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索偿及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。

(2)建造合同的记过不能可靠估计的，分别下列情况处理：

a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

本公司采用应付税法核算所得税。所得税汇算清缴采取自行申报核实缴纳的方式。(二十一)。

员工社会保障及福利。

桂圆离职审计报告篇五

经局长办公会研究决定，由审计监察室对**镇离任乡校长***同志进行财务审计。审计监察室于**年**月**日对其任期内**年**月至***年**月**日单位财务状况进行了审计，报告如下：

一、基本情况。

二、任内所辖小学财务状况。

*年1月上转帐面余额为*元，1至12月全镇小学总收入*元;全年支出*元;累计账面余额*元。

*年1至12月全镇小学总收入*元;支出*元;累计账面余额*元。*年1至*月全镇小学预算总收入*元;支出*元;可支配余额累计*元。

截止到9月30日，无外欠账。

二、离任时财务状况。

离任时该文教室所辖小学财务帐户可支配余额*元(含预算拨付和专项资金)，未报帐单据*元。结余资金*元。

外欠明细：

校长签字：会计签字：

*年*月*日。

桂圆离职审计报告篇六

陈兰同志因置换需要由护城支行离职，受总行人力资源部委托，根据《湖南省农村信用合作社干部职工离任经济责任审计暂行规定》和常武农商行经审字第39号审计通知书，我稽核小组于8月20日对陈兰同志在护城工作期间的德、能、勤、绩、廉五个方面的表现进行了稽核审计，在审计过程中采取了听取本人述职、进行座谈等方法，现将情况报告如下：

一、基本情况。

陈兰，女，现年48岁，大专文化，助理会计师，1988年至1995年9月本人在武陵区德山信用社工作，先后从事过储蓄员，储蓄所长，1995年因工作的需要从德山信用社到到护城信用社工作至今。

二、主要工作成绩：

1、认真学习业务，与时俱进。

陈兰同志在护城支行工作期间，能认真学习政治理论知识，不断加强对自身修养的提高，积极参加总行的各项学习。

2、爱岗敬业，做好本职工作。

和人。

至在护城信用社的本部任所长，在任职期间能带领所有的员工认真做好各项工作，积极的完成领导下达到所里的各项任务和指标。

20至今任护城支行滨湖西路分理处的一级主管，在任职期间能积极带头学习各项新的业务和新的规章制度。提高自己和员工的业务水平和道德修养，所以从年至2滨湖西路分理处，每年却能超额完成支行下达的各项任务，并且、被总行评为先进集体。

三、经济责任情况。

本稽核小组通过职工座谈和审计，未发现陈兰同志在护城支行。

工作期间有遗留问题、经济责任问题。也未发现违纪违规行为，也无自借、介绍和担保贷款。陈兰所管理的所有重要档案已移交给邱洁、李宏敏(具体明细见移交表)。

四、审计结论及建议。

通过对陈兰同志在护城支行工作情况的座谈、走访以及对相关。

资料审计，本稽核小组认为：该同志在护城支行工作期间，工作踏实，政治思想好，较好的完成了各项工作任务，未发现其经济方面的违规问题及应由本人负责的其他责任问题。

稽核审计小组：

二0一五年八月二十三日。

桂圆离职审计报告篇七

根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的《xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字(xx)第1号，按照《xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求，县联社组成4人审计组，于xx年4月5日至4月10日，对xx分社主任xxx同志进行了离任审计，自xx年6月至xx年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。

问:即于xx年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于xx年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告;谈:即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。

对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对xxx同志自xx年6月至xx年12月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自xx年6月至xx年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。

审计对象的基本情况及审计范围。

xxx同志的基本情况。

xxx同志，女，19xx年5月出生，汉族，中共党员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称;197x年10月参加农村信用社工作，历任xx分社出纳员、大社主管会计，于xx年6月被聘任为xx分社主任至今。

xx信用社基本情况。

xx信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。

截止xx年12月底，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元;各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为66.92%;固定资产余额99万元;历年累亏损985万元。

审计范围。

本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况。

审计组调阅了xx分社自xx年6月至xx年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。

桂圆离职审计报告篇八

××省计划经济委员会：

×××厂长任职期间××厂的财务状况经营情况及内部控制制度情况如下：1.财务状况。

1995年12月31日资产总额、负债总额、所有者权益分别为××万元、×。

×万元、××万元，比1994年12月31日××万元、××万元、××万元分别增长了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的资产总额、负债总额、所有者权益分别为××万元××万元××万元，比1994年12月31日分别增长了××%、××%、和××%。

应收账款1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万。

元增加××万元。其中1994年12月31日以前形成的××万元，1995年以后形成的.××万元。根据函证回函及期后收付款测试分析，应收账款××万元的可实现程度为××%至××%。

原材料、在产品、产成品1996年12月31日分别为××万元、××万元、××万元，比1994年12月31日分别增加××万元、××万元、××万元。经抽查发现，原材×××(品种)实物比账面少××万元;产成品×××(品种)××吨、××万元已过保存期;在产品数量账实相符。固定资产1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元增加××万元，增长幅度为××%，经实地抽查，固定资产账实相符。

短期借款1996年12月31日为××万元，比1995年末的××万元增长××%，比1994年末的××万元增长××%。

应付账款1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元减少××万元。

盈余公积1996年12月31日为××万元，比1994年12月31日的××万元增长××%。

2.经营成果。

1996年净利润为××万元，1995年净利利润来××万元，1996年比年增长××%，1995年比1994年增长××%。

1996年的产品销售收入为××万元，比1995年的××万元、1994年的××万元。

增长××%、××%，主要原因是调整了产品结构。

我们认为，××厂的内部控制制度比较健全，在1995年、1996年期间先。

截止3月20日，××厂为××公司担保金额为××万元，尚未到期。

(1)基建工程决(结算)审计报告基建工程决(结)算审计的基本含义。

基建工程决(结)算审计，是指审计人员接受委托或指派，对施工(或建。

1.施工合同、补充合同和施工协议书;。

2.全套施工图纸、设计变更图纸、设计变更签证单;。

8.施工单位企业资产总计质等式级证书、营业执照副本(复印件);9.其他有关影响工程造价、工期等的鉴证资料;10.其他与建设工程有关的文件资料。基建工程决(结)算的审计的特点有以下五个方面：

一是在审计目的方面，基建工程决(结)算的审计的目的在于它注重真实性，以正确确定建设工程造价，为促进施工企业提高经营管理水平、维护建筑市场的合理竞争服务。

二是在审计依据方面，基建工程决(结)算的审计不仅需要一般审计所必需的法规制度依据，还需要工程项目批准文件、概算定额等式专业资料依据。

三是在审计运载象方面，基建工程决(结)算的审计的主要对象是施工工单位编制的竣找结算表。

四是在审计方法方面，基建工程决(结)算的审计审查的内容多，工作量大，所以一般都有采用抽查法，挑选工程量大、造价高的单位工程进行分类分层抽样审查，对照样本问题，再推断整体。

五是在审计程序方面，基建工程决(结)算的审计与一般审计不同的是往往需要经过联合会审。即注册会计师在现声审计结束后，将初审意见和有关资料送交委托人由委托人送交建设单位、施工工单位核对，与建设单位和施工单位联合会审。会审之后再提出对工程预算和工程结算的调节器整流器意见，并要求建设单位、施工单位签字认可。

二、基建工程决(结)算的审计报告。

审计人员应当在实施了必要的审计程序，取得充分、适当的审计证据后，形成审计意见，出具基建工程决(结)算的审计。

审计人员对在审计过程中发现的需要调整的审计差异应提请施工单位或建设单位进行调整。如果施工单位或建设单位拒绝调节器整流器，审计人员应根据需用要调节器整流器事项的重要程度，确定出具审计报告的意见类型。

参照《独立审计具体准则第7号—审计报告》基建工程决(结)算的审计意。

见也可分为无保留意见、保留意见、否定意见和拒绝表示意见四种类型。

在审计人员实施了必要的审计程序，建设单位或施工单位按审计人员的意见对工程决(结)算进行了调整后，审计人员应出具无保留意见的审计报告。

如果审计人员审计后，认为基建工程决(结)算的编制人整体上来说是公允的，但在个别重大方面的编制不合规程，施工单位或建设单位又拒绝进行调整，或因审计范围受到局部限制，使审计人员无法取得必要的审计证据，审计人员应出具保留意见的审计报告，即在意见段之前另设说明段，以说明所持保留意见的理由。如果基建工程决(结)算的编制严重整歪曲了工程造价的实际情况，施工单位或建设单位又拒绝进行调整，审计人员应出具否定意见的审计报告。

如果审计人员在审计过程中，审计范围受到限制，不能获得必要的审计证据，以致无法对基建工程决(结)算的编制是否真实、是否公允发表审计意见，审计人员应出具抿绝表示意见的审计报告。

三、基建工程决(结)算的审计报告参考范例。

xx字xx号。

xx的有限公司董事会：我们接受委托，审计了贵公司提供的xx建筑公司19xx年x月x日编制的xx工程竣工结算表。该表由xx建筑公司负责，我们的责任是对该表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则并参照《基本建设施工预决(结)算审计验证规则(试行)》进行的。在审计过程中，我们结合实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。根据我们的审计，上述xx工程竣工决(结)算数为xxx元，比原结算数核减xx元，占原结算数的x%。业经施工单位和建设单位共同鉴证确认，足以公允反映了xx工程造价的实际情况。

xx会计师事务所中国注册会计师(公章)(签名盖章)中国·xx。

报告日期：xx年x月x日

对内部审计而言，专项审计一般是有关企业的内部控制制度的执行情况、会计报表的特定项目、企业经营过程中的某一方面的问题。对于国家审计或社会审计来说，有税务物价大检查、预算外资金的检查、工资外收入检查等。总之，尽管执行的主体不同，但报告一般是长式审计报告。报告格式类似。由以下部分组成：

改进建议：针对审计中发现的问题，分析产生这些问题的原因，提出建立健全内部控制制度、改善经营管理、改进会计核算工作、严肃财经纪律等方面的建议。

撰写注意点。

一是要贯彻重要性原则。审计中查到的问题很多，但没有必要将所有问。

题都罗列于审计报告中。应突出重点，分清主次，有的放矢。

二是坚持以事实为依据，以法律为准绳。本着实事求是、客观公正的原则提出审计过程中发现的问题，不作没有根据或根据不足的推断。

三是审计意见要恰当、具体、明确。审计人员针对审计过程中发现的问题可提出对审计发现问题的处理意见，此意见应以国家的法律、行政法规、政策为依据，力求意见恰当、明确、具体。以便于有关方面作出相应的结论和决定。

四是力求建议切实可行。改进建议与审计意见不同，它是审计人员根据审计情况提出的建议被审计单位完善财务管理，健全会计核算的行为。因此，务必做到切实可行。

桂圆离职审计报告篇九

抄送：***。

由：审计部特别提醒：

本报告涉及公司内部经济信息，望阅读者妥善保管，请勿外传。总裁办：

门***任职期间整体工作履行、未了事项实施了审查，具体内容如下：

一、基本情况：

工作交接后。

二、审计主要内容：

1、任职期间整体工作履行。

2、任职期内***发生未处理完事项。

3、个人欠款。

审计项目负责人：

一、抽查机构。

本次审计严格按照《中国农业银行行长责任稽核操作规程》进行。审计小组抽查了支行。

资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务部门，并依据。

该行所辖经营机构的具体状况抽查了支行营业部、***分理处、***、***营业所四。

个营业机构。

二、业务范围。

一、个人简历。

***，男,1969年3月出生，大学文化，中共党员,经济师,1988年6月参加工作，1988年6月至1992年12月在*****营业所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。

二、人员机构情况。

该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。截止2009年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。

三、主要经营业绩。

一树立存款是“第一要务”的理念，促进筹资工作跨越式发展。2003年11月***农行各项存款余额为53433万元，其中储蓄余额45849万元，截至2009年9月末，全行各项存款余额已达85069万元，其中储蓄存款余额达77729万元。分别增加了31636万元,增长59.2%;增加31880万元，增长69.53%。实现了筹资工作跨越式大发展，县支行多次被评省市分行组织资金工作的先进单位。二求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风险资产经营指标，有效的`提高了全行的信贷资产质量。***支行被市分行评为清收不良贷款先进集体。

桂圆离职审计报告篇十

各位领导、同事：

根据集团公司安排，我于2017年10月至2017年3月期间担任中国xxx 公司总经理职务。四年多的时间里，我认真贯彻执行党和国家的有关政策、方针、路线，全力落实国资委、集团公司工作指示，切实履行自身职责，与时俱进、真抓实干、尽心尽力、廉洁自律，在公司经营班子和全体干部职工的大力支持和帮助下，通过转变经营观念、推进产业结构转型升级等手段，逐步使中国xxx从一户困难企业脱胎换骨，成为一家具有较强盈利能力和市场发展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感觉没有辜负上级领导及公司广大干部职工的信任与重托。下面，我对这四年来的工作情况做一个总结：

一、任职期间，公司资产、负债、损益目标责任有关的各项经济指标完成情况

二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年间，我与公司经营班子一起，团结和带领广大干部职工，不断探索产业结构及主营业务的转型升级，调整和完善公司战略发展规划。从重组之初的四大业务板块，逐渐过渡到以现代园区运营服务业为主营业务的战略发展方向，提出2012年至2017年规划纲要和发展目标。秉承“立足自我，积极开拓，适时兼并重组”的方针，开拓经营思路，强化客户关系，借鉴国内优秀商业地产经营商的先进经验，着力打造高品质的园区运营服务公司。

下面，我就把2017年至2012年四年来，我担任总经理期间公司重点工作完成情况及成效做一个总结。

础、xxx公司土地使用权划入xxx公司的划转换证工作，迈出了改革重组道路上的重要一步；四是积极做好资金筹措工作，通过银行贷款等方式缓解公司基建项目资金压力；五是加快科研楼和住宅楼项目建设，确保了当年下旬，xxx住宅楼项目的竣工验收，科研楼内部装修工程进入收尾阶段。

2017年，是公司盘活资源，深化改革发展的重要一年。这一年里，公司顺利完成了领导班子换届工作。并根据自身土地资源丰富的优势，确立了以围绕自有土地资源开发为核心的企业五年发展规划，明确了公司未来发展方向。公司通过深化与xxx区政府的合作，明确了xxx大厦定位，加大了招商力度。实现大厦当年投入使用，当年出租率稳定在85%以上的好

成绩

。同时，完善了企业管理体制和运行机制，加强人才队伍建设，7月至8月间，在公司职能部门率先进行机构改革，对部门主管级别以上人员全部实行竞聘上岗，强化了公司人才队伍素质；建立总法律顾问制度，出台《授权管理办法》及《全面预算管理实施细则》，从制度上保障了公司现代企业制度建设，提升了精细化管理水平。加强风险管理工作，全年共计审核签订的合同460项，审核金额约7亿元。

发展奠定了良好的基础。

2012年，公司确定了主营业务由传统物业服务向现代园区运营服务转型升级的发展战略，明确了工作主导思想。一是突出主业，加速实现公司向市场化方向转型；二是盘活存量资产，合理利用和开发自有土地资源；三是加快公司资本运作步伐，积极拓展对外园区服务项目；四是加强与所在市、区人民政府之间的交流合作，充分发挥企业、政府各自优势，探索出一条适合公司未来发展的创新型园区增值服务模式。这一年，公司通过一系列有效措施和手段，实现了2012年末公司利润扭亏为盈，超额完成集团公司下达的经营任务指标。一是加快了存量资产盘活工作，xxxxxx号院获得国管局二次调控申请批复，万红路5号院也得以顺利回收，并启动了项目开发工作；二是完成向下属物业公司增资1000万元及营业执照变更的工作；三是积极开拓对外业务，在激烈的市场竞争中

寻找

商机，全年新增物业服务面积共计44.2万平米；四是继续加强与政府部门的合作，以xxx大厦为载体，探索出一套全新的园区增值服务模式。大厦先后被授予“北京市电子商务特色楼宇”、“xxx区电子商务特色楼宇”、“xxx区创新科普工作室”、“无线城市——智慧xxxwlan应用示范工作室”等称号；五是完善人才队伍建设，加强对中、青年干部的培养，加大中层干部选拔审查力度，制定人才招聘计划，人才引进向主业倾斜，逐渐解决了人员结构与公司发展要求不相适应的问题。六是按照集团公司要求，做好管理提升和内控体系建设工作。

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桂圆离职审计报告篇十一

尊敬的支行经理：

您好!我是信贷二组信贷员，由于这几个月收入大幅跳水，再加上信贷压力等原因，很遗憾向您提出辞职申请，给行里带来的不便还请见谅。在这里我学到了太多太多的东西，很感谢行里给我的一切，更加需要经理对我的教诲，让我才能进步这么快。即使现在要辞职了，我仍然不会忘记大家对我的好。 在行里工作的最后一个月时间，我仍将全心全力，确保交接工作万无一失，并做好详细的工作记录，交还属于行里的所有东西。再次感谢行里的`全体工作人员，祝大家身体健康，万事如意。

辞职申请人：xx

敬的中国银行领导：

您好！

我带着复杂的心情写这封辞职信。由于中国银行对我能力的信任，使我得以加入中国银行，并且在这段时间里我获得了许多机遇和挑战。在中国银行从事工作的日子里，我学到了很多知识、积累了一定的经验。对此我深怀感激！

记得我刚刚来中国银行的时候，一点经验都没有，都是中国银行领导的耐心教导下，我才会一点一点地在进步。也许、我会经历过很多的困难，但我都会努力克服它。

现在，由于工作压力太大，我想休息一段时间，特向您提出辞职，望能谅解，请批准。

桂圆离职审计报告篇十二

xxx有限责任公司：

我们接受委托，对贵公司20xx年生产、产能建设中永久性占地和临时性占地发生的永征地补偿费、临时占地补偿费、油水淹地补偿费以及与油田生产占地相关的土地补偿费用支出和土地事业性收费支出进行审计。贵公司的责任是向我们提供与此相关的情况资料，并对这些资料负责，我们的责任是对土地征地费用和临时占地费用支出的合理性发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们进行了包括检查占地认定单，计算补偿金额、测量占地面积，观察耕地种植作物等我们认为必要的审计程序。

贵公司是石油生产企业，全年因钻井、作业、采油（包括提捞）、油水管线施工以及管线、井口跑水跑油等原因，需进行永久性征地和临时性占地，跑水跑油时需对水污油污的农作物进行补偿。公司在内部管理控制方面，将与此有关的事务交由工农事务办统一负责。工农事务办依照贵公司经营管理制度汇编中《施工用地管理办法》、《施工用地及补偿标准》等相关文件处理有关事务。因此，我们对工农事务办2002年全年的土地占地认证单（占地费用支出凭证）以及工农事务办提供的相关资料进行了详细审计。

贵公司20xx年全部生产、产能建设用地1181336m2（1772亩）。本年永征地面积147750m2（221.62亩），其中征用井场面积72000m2（60口井），通（井）路面积65207m2（约8694延长米），卸油点9463m2，供电线路线杆占地1080m2（120根杆）。临时性占地面积897700m2（1346亩），其中管线开沟地面积61147m2（管线61147延米），短地面积79215m2。水淹地面积24230m2（36.34亩）。油污地面积111657m2（167.48亩）。

4）；水淹地补偿费5,669.82元（附表5）；油污地补偿费104,113.34元（附表6）；政策性补偿费415,736.60（附表7）元；协议补偿250,000.00元（附表7）；行政事业性收费16,683.80元（附表7）。（以上均为未审前数）。

1、土地补偿费计算方法有误。

经我们检查询问，工农事务办上两年度计算永征地补偿费用--其中的`土地补偿费时，没有按照公司有关规定（即按土地地类划分）标准补偿。贵公司管理文件汇编《施工用地及补偿标准》规定，永久征地土地补偿费按该耕地被征用前3年平均年产值10倍补偿。被征用的土地年产值确定标准执行绥政土发（2000）1号文件。工农事务办在以前年度计算永征地土地补偿费时，按当年地表种植作物即按青苗补偿费标准的10倍进行补偿。以文件中规定的肇东标准为例，旱地年产值0.78元/m2，一般菜田年产值3.40元/m2。本年永久征地面积147750m2，其中菜地面积115272m2。按以前年度的计算方法，仅征用种菜地的土地补偿费就达3,919,248.00元（115272×3.4×10）。依据肇东市土地部门划分的地类（即旱地或一般菜田）确定，油田产能建设所征土地均属旱地，应按0.78/米2计算土地补偿费。我们计算的土地补偿费金额是899,121.60元（115272×0.78×10）。两种计算方法相差3,020,126.40元（115272×（3.4-0.78）×10）。加上统征服务费差额120,805.06元（3,020,126.40×4%），共计差额3,140,931.46元。对于前述问题，工农事务办采纳了我们的意见，改变了以前年度计算方法，为贵公司节约开支3,140,931.46元。

费用达4,556,682.59元（未审数）。审计中我们经检查发现，临时占地中管线施工占地面积土99#、土100#、土106#、土107#占地认定单面积计算有误差。经询问和实际测量，产生误差的主要原因是土地面积测量计算方法不正确。按工农事务办的一贯做法，占地面积测量时由分管的一名土地员和当地乡土地员、村负责人用米绳实地测量。这种方法用于小面积测量时一般没有误差。但是，管线施工占地情况特殊，管线一般几千米长，全靠土地员徒步测量，当地乡土地员与村负责人往往为了地方利益，在测量时作弊而土地员不能察觉，比如偷拉米绳，本应原地不动却往后行走等。以上原因导致临时占地面积虚增47765m2，占全年临时占地面积的5%。

3、地面种植作物认定不准确。

贵公司生产、产能建设永久征地和临时占地本年均发生在肇东市的所属乡镇。当地农业生产以种植玉米等大田作物为主，在土地部门的地类划分上也均属旱田。本年永久性征地147750m2，其中菜地115272m2，占全部面积的78%。临时性占地897700m2（未审数），其中菜地523053m2（未审数），占全部面积的58%。据我们测量计算，本年管线工程“榆一联至东口，榆二联至树2，榆二联至树127污水管线”工程地区，沿管线长度14500米穿越农田，管线穿越蔬菜地的长度仅有176米，占总长度的1.2%，经观察其它农田未见反证，由此判断本地区菜地面积占农作物种植面积不足2%。由于油田生产的特殊性以及当地农户抢种经济作物的实际情况，油田生产、产能建设占地中，菜田占大田的比例会有所增加。但是，我们认为，永征地78%和临时占地58%的比例不符合实际情况。经调查询问，其主要原因是占地认定处理不及时，往往是产能建设占地部门先占地，后补批临时用地手续，土地员到现场时，已经不能取得地面种植作物的第一手资料，或已经发生农户抢种经济作物的事实，给土地认证工作带来极大困难，也给企业造成了很大的经济损失。经我们测算，如果本年青苗补偿费按照10%菜田（田间抽样计算，榆树林油田产能建设地区种植蔬菜的面积不足2%）计算，2002年全年土地补偿费可以控制在600万元以内。

4、补偿标准适用不正确。

根据公司有关规定，因永征地造成的30米以内确实无法耕种的短地按耕地的10倍补偿。土10#占地面积58×24米（2.09亩），经调查不符合按短地补偿规定，应按照临时占地补偿。

5、占地认证单项目填写不完备，编号不连续，处理现场记录不及时。

工农事务办本年加大管理力度，严格四方签认制度，对认证单实行编号管理。基础工作较以前年度有很大提高。但是我们在审计中也发现有些单据填写不完备，编号不连续。如土9#—土14#占地认证单没有生产部门经办人和施工单位经办人签字。由于油田生产的特殊性，会有四方不能同步认证的情况。但是应当尽快补签。此外，99年修建东382井区油水系统工程占地至2002年底才协议补偿，处理现场不及时，仅此一项就增加本年土地补偿费250,000.00元。

6、土地补偿费计算不及时。

审计中我们发现工农事务办只有在年终时才一次汇总计算全年的土地补偿费，平时只是估算补偿金额，这样不利于平时发现占地认证方面的问题，也不利于有关领导作出相关的决策。

审计情况对比表：面积单位（m2）金额单位（元）。

我们审定永征地面积147750m2（221.62亩），其中征用井场面积72000m2（60口井），通（井）路面积65207m2（约8694延米），卸油点9463m2，供电线路线杆占地1080m2（120根杆）。临时性占地面积848543m2（1273亩），其中管线开沟地面积61147m2（管线61147延长米），短地面积77823m2。水淹地面积24230m2（36.34亩），油污地面积111657m2（167.48亩）。

针对审计过程中发现的问题我们进行了审计差异调整，调整额为754,497.70元（经工农事务办确认,附表9）。调整后本年土地补偿费用金额7,229,552.30元。其中：永久性征地费用（包括井场和通井路）2,630,306.08元（不包括测绘费）；临时性用地补偿费用3,857,973.76元（其中：短地补偿费607,019.40元，管线开沟地补偿费722,606.54元）；水淹地补偿费5,669.82元；油污地补偿费104,113.34元；政策性补偿费366,714.30元；协议补偿250,000.00元；行政事业性收费14,775.00元。

在审计过程中，我们得到了工农事务办的积极配合，工农事务办按照要求调整了永久性征地的土地补偿费的计算标准，仅此一项，就为公司节约土地费用开支3,140,931.46元，加上工农事务办确认的审计调减数754,497.70元，本年共减少土地费用开支3,895,429.16元。

工农事务办本年加强了有关土地占地认定单签认方面的内部管理，强化了四方签认制度，减少了占地补偿的任意性，补偿费用较上年大幅度减少，减少幅度为14.16%。很好地完成了年初公司下达的费用指标。

针对审计中发现的问题我们提出如下建议：

1、组织工农事务办业务人员认真学习与土地补偿费用相关的法律法规文件以及公司内部的相关规章制度，在工作中严格执行有关法规和规章制度。审计中我们注意到贵公司《施工用地及补偿标准》中规定，临时用地补偿统征服务费的标准是（[青苗费+复垦费]×4%）。根据黑土资发[2001]36号文件精神，临时占地不属于土地包干全包工作范围，按照半包工作方式，结合大庆油田有限责任公司的实际工作做法，我们认为统征服务费的标准应当修正为（[青苗费+复垦费]×2%）。

2、针对临时性占地面积认定不准确的情况，我们认为，在以后年度测量管线施工长度、计算补偿面积时，应参照施工单位测量的施工管线长度进行修正。必要时结合成本效益原则，可以聘请专业测量人员使用专用测量仪器进行测量，防止由于舞弊造成的土地补偿费用损失。

3、地面种植作物认定不准确，主要与前述的突击施工与农户抢种有关。要解决这个问题，还需要工农事务办加强占地认证方面的管理，主动开展工作，努力争取各方面的积极配合，并提请有关领导重视这方面的工作，加大工作力度，促进各方面协作。通过调查我们了解到工农事务办已经配备了照相和摄像器材，建议以后年度要求作到补偿金额万元以上的认证单均有照片或录像资料，极特殊情况应当有主管领导签字。

4、土地永征地和临时占地等情况应当建立相应的稽核制度。

不论永久征地还是临时占地，或者水淹、油污地，土地补偿费用的发生在各个生产、产能部门都有相关的生产记录，我们在审计过程中验证了这一点。如临时占地中的压裂占地和研究设计室提供的20xx年新井压裂进度及施工顺序表核对相符。但是经询问，工农事务办本年对于本年发生的各种补偿费用没有与相关产能单位进行核对。我们认为应当设立一个有效的独立于工农事务办和生产单位的稽核岗位（比如交由内部审计部门），要求各生产、产能建设单位按月上报与占地认证有关的情况汇总表，与工农事务办月末上报的占地情况分类汇总表核对并出具汇报材料，如果发现异常情况，及时上报处理。

5、工农事务办应当按月计算土地补偿费金额，编制占地情况分类汇总表，以此作为预付肇东市土地补偿费的依据和用于及时与生产、产能建设部门相核对。

6、加强内部审计工作。土地补偿费发生具有特殊性，即先发生占地事实，签占地认证单，年底编制付款计算单并与肇东市土地部门核对，最后跨年付款。针对这种情况，应当要求内部审计部门加强事前和事中审计。如果等付款后进行审计，即使审计出问题，也难以挽回企业的经济损失。

这份审计报告中提出的审计建议,是我们基于为贵公司服务的目的，根据审计过程中发现的内部控制问题而提出的。我们是对贵公司2002年度土地补偿费用进行审计，所实施的审计范围是有限的，不可能全面了解所有的相关内部控制，审计建议中提到的问题，仅是我们注意到的，不应被视为对内部控制发表的鉴证意见，所提建议不具有强制性和公正性。

本审计报告仅提供给贵公司，在贵公司内部使用。因使用不当造成的后果，与签字的注册会计师及所在的会计师事务所无关。

桂圆离职审计报告篇十三

各位领导、同事：

根据集团公司安排，我于2017年10月至2017年3月期间担任中国xxx 公司总经理职务。四年多的时间里，我认真贯彻执行党和国家的有关政策、方针、路线，全力落实国资委、集团公司工作指示，切实履行自身职责，与时俱进、真抓实干、尽心尽力、廉洁自律，在公司经营班子和全体干部职工的大力支持和帮助下，通过转变经营观念、推进产业结构转型升级等手段，逐步使中国xxx从一户困难企业脱胎换骨，成为一家具有较强盈利能力和市场发展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感觉没有辜负上级领导及公司广大干部职工的信任与重托。下面，我对这四年来的工作情况做一个总结：

一、任职期间，公司资产、负债、损益目标责任有关的各项经济指标完成情况

二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年间，我与公司经营班子一起，团结和带领广大干部职工，不断探索产业结构及主营业务的转型升级，调整和完善公司战略发展规划。从重组之初的四大业务板块，逐渐过渡到以现代园区运营服务业为主营业务的战略发展方向，提出2012年至2017年规划纲要和发展目标。秉承“立足自我，积极开拓，适时兼并重组”的方针，开拓经营思路，强化客户关系，借鉴国内优秀商业地产经营商的先进经验，着力打造高品质的园区运营服务公司。

下面，我就把2017年至2012年四年来，我担任总经理期间公司重点工作完成情况及成效做一个总结。

础、xxx公司土地使用权划入xxx公司的划转换证工作，迈出了改革重组道路上的重要一步；四是积极做好资金筹措工作，通过银行贷款等方式缓解公司基建项目资金压力；五是加快科研楼和住宅楼项目建设，确保了当年下旬，xxx住宅楼项目的竣工验收，科研楼内部装修工程进入收尾阶段。

2017年，是公司盘活资源，深化改革发展的重要一年。这一年里，公司顺利完成了领导班子换届工作。并根据自身土地资源丰富的优势，确立了以围绕自有土地资源开发为核心的企业五年发展规划，明确了公司未来发展方向。公司通过深化与xxx区政府的合作，明确了xxx大厦定位，加大了招商力度。实现大厦当年投入使用，当年出租率稳定在85%以上的好

成绩

。同时，完善了企业管理体制和运行机制，加强人才队伍建设，7月至8月间，在公司职能部门率先进行机构改革，对部门主管级别以上人员全部实行竞聘上岗，强化了公司人才队伍素质；建立总法律顾问制度，出台《授权管理办法》及《全面预算管理实施细则》，从制度上保障了公司现代企业制度建设，提升了精细化管理水平。加强风险管理工作，全年共计审核签订的合同460项，审核金额约7亿元。

发展奠定了良好的基础。

2012年，公司确定了主营业务由传统物业服务向现代园区运营服务转型升级的发展战略，明确了工作主导思想。一是突出主业，加速实现公司向市场化方向转型；二是盘活存量资产，合理利用和开发自有土地资源；三是加快公司资本运作步伐，积极拓展对外园区服务项目；四是加强与所在市、区人民政府之间的交流合作，充分发挥企业、政府各自优势，探索出一条适合公司未来发展的创新型园区增值服务模式。这一年，公司通过一系列有效措施和手段，实现了2012年末公司利润扭亏为盈，超额完成集团公司下达的经营任务指标。一是加快了存量资产盘活工作，xxxxxx号院获得国管局二次调控申请批复，万红路5号院也得以顺利回收，并启动了项目开发工作；二是完成向下属物业公司增资1000万元及营业执照变更的工作；三是积极开拓对外业务，在激烈的市场竞争中

寻找

商机，全年新增物业服务面积共计44.2万平米；四是继续加强与政府部门的合作，以xxx大厦为载体，探索出一套全新的园区增值服务模式。大厦先后被授予“北京市电子商务特色楼宇”、“xxx区电子商务特色楼宇”、“xxx区创新科普工作室”、“无线城市——智慧xxxwlan应用示范工作室”等称号；五是完善人才队伍建设，加强对中、青年干部的培养，加大中层干部选拔审查力度，制定人才招聘计划，人才引进向主业倾斜，逐渐解决了人员结构与公司发展要求不相适应的问题。六是按照集团公司要求，做好管理提升和内控体系建设工作。

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桂圆离职审计报告篇十四

尊敬的教育局领导、全体教师：

本人校长任期已满，现就任期内的工作向各位汇报如下：

一、个人基本情况。

本人__，男，1963年3月出生，现年46周岁，大学专科学历，中共党员，现任__学校党支部书记、校长，连续近两届县党代表，本届县人大代表，县书画协会会员，中学高级教师，离任述职报告。本人1984年7月在__学校参加教育工作，任初中物理、政治教学工作，兼任班主任；1985年9月调离小学任数学、美术教学工作；1986年9月，调回__学校初中部任物理、数学、美术教学工作，兼任班主任、团支书；1991年9月调利店中学任数学、美术、历史、生物、地理等教学工作，其间历任班主任、团总支书记、工会主席、教导主任、党支部书记等职；__年8月调__乡中心学校任校长、党支部书记、数学、美术教师。

二、聘期内工作情况：

1、理顺同事关系：我到__学校任校长时，就要求处理两个举报事件，学生教师和领导者意见分歧较大，缺乏有效沟通。为此，我坚持以人为本的办学思想，教育育人，先育人心的工作思路，把全体教师的基本思想进行调查研究，形成团结一致的新格局，述职报告《离任述职报告》。特别注重管理理论与实践的探索，将先进的管理理念融于自己的工作中。一年后，学校的教师的团结性得到了明显改善，现在全校教职工心往一处想，劲往一处使，时时见到教师们努力工作，我只是痛在心头，喜在眉梢，乐在嘴里，笑在脸上。

2、本人出生于高山农村特困家庭，对钱有着特别的感情，时时都在想钱的事情，特别是任校长来，更是无时不想着钱，但我深知：“财散人聚，财聚人散”的至理名言。学校是一个大家庭，教师们个个心中都有一杆枰，无法做到每一个人都满意，我坚持“岂能尽如人意，但求无愧我心”的工作态度。作为领导者，首先要相信群众，走群众路线，本人从来不在上级领导处说我校教职工的不足之处，只是向领导推荐我校的优秀教师和优秀事迹，有不足之处，我发现后立即处理，不能够等到上级来进行组织处理。那是要不得的'，是要亏待各位的工资待遇的事情，千万做不得的。学校的经费是财政支付的，每一分钱都是人民的血和汗，我们相当珍惜，教职工福利待遇是无论如何也不能够违规操作的，必须在政策允许的范围内进行动作。确保校长在任心不慌，离任心坦然，几十年后也能够完全曝露在阳光下。

特别清楚的是，本人任校长期间，经费都是上级严格管理的，这点我非常满意。至于什么职业学校的招生宣传费用，我是能够在此向各位明确公布的，本学期的问题是新世纪总校和大成职业学校的还没有到位，否则早也处理好了。关于伙食团的费用，我是严格要求管理人员多人共管，时时到伙食团去进行督查，月月将伙食团账目进行审查，按时组织工会开展相关活动，这两年来，老师们都特别喜欢工会赖主席了，只要听到赖主席通知了，各位都清楚什么内容了。

我是出差住了旅馆的按照规定范围内报销，没有住的就没有报销住宿费的，没有特别紧急情况都是坐公共汽车。出差搭了便车的车费也没有报销的，这点有兴趣的可以到张吉银处进行查询。出门在外，为了节省开支，晚上都不出门，怕遇到朋友多了会增加一些不必要的开支，自己工资无法承担，学校支付感觉不妥的。时时提醒自己在任时要考虑到离任时的审计简单一些。

桂圆离职审计报告篇十五

我们接受委托，对任职期间20__年5月1日至20__年12月31日的财务预算的执行情况和决算上报情况;专项资金的管理和使用情况;国有资产的管理、使用及保值增值情况;财政收支、财务收支的内部控制制度及执行情况;财务收支是否符合民主决策程序等方面进行审计。审计工作所提供资料的真实性和完整性是管理当局的责任，我们的责任是在对该单位所提供资料实施审计工作的基础上发表审计意见。

一、审计依据。

(一)中国注册会计师执业准则;。

(二)事业单位会计准则和《事业单位会计制度》;。

(五)20____年5月1日至20____年12月31日财务报表财务账簿、凭证及相关资料。

(六)其他相关文件。

二、审计程序。

20____年12月27日，卫生局任期经济责任审计工作领导小组召开会议，下发《局直单位主要领导干部离任经济责任审计通知书》济卫审函[20__]第5号文件，正式开始尚衍寅院长任职期间经济责任审计工作。审计小组于20____年3月4日进驻审计现场，通过了解核实情况、实地盘点实物资产、检查复核数据等各种审计程序和方法，对会计核算资料及其他相关资料进行了全面审计，于20____年3月25日结束外勤工作。外勤工作结束后，审计小组对现场审计取得的资料进行整理，向卫生局安排的协调人进行汇报后，出具审计报告。

三、被审计人及所在单位基本情况。

(一)被审计人的情况。

(二)所在单位的情况。

四、相关指标情况。

(三)收入支出比例分析。

五、存在的问题。

(一)财务收支核算及管理方面。

(二)专用基金的管理和使用方面。

(四)内部控制及执行情况方面。

六、审计意见。

通过审计，我们认为20__年5月1日至20__年末尚衍寅院长在任期间，除上述问题外，会计核算和财务管理符合《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》以及相关制度的规定。资产管理制度健全，执行情况较好，资产状况良好，无不良资产，国有资产处于保值增值状态。在财务管理、药品及物品采购和管理方面有一套设计合理的内部控制制度，并且基本能够按照内部控制制度要求执行。各项支出均有单位负责人、科室负责人、经手人签字。

桂圆离职审计报告篇十六

xxxx年9月，红河州审计局派出审计组，对我校校长杨炳昌同志任职期间的经济责任进行了就地审计。根据《审计报告》(红审报〔xxx1〕60号)和《审计决定书》(红审决〔xxx1〕25号)提出的问题和建议，我校高度重视，进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下：

开展领导干部经济责任审计，是进一步贯彻落实《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，加强经济责任审计法规制度建设、规范经济责任审计行为、促进经济责任审计工作科学发展的现实需要，对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到《审计报告》和《审计决定书》下达，我校始终高度重视，严肃认真对待此项工作，给予密切配合。认真准备所需资料，积极提供财务收支报表、账簿、会计凭证，及时同审计人员进行沟通，坚决执行审计决定，使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。

《审计报告》和《审计决定书》下达后，我校及时召开有关人员会议，进行传达学习，并进行了扎实认真的整改。

(一)关于漏列固定资产问题的整改。

学校食堂20xx年购买的除尘器3套、锅炉1台、锅炉2台、发电机1台、冰箱1台、圆桌1套，培训中心xxx6年购买的数码相机1台、记忆棒1支，学校20xx年购买数码相机1台、热水器2台，共计价值人民币94760元，财务漏列固定资产。根据审计组的意见，我校对上述资产进行了认真清理，查实产品类型、型号，已分别录入资产卡片，补列固定资产。

(二)关于食堂收入余额未转入“结余”科目核算问题的整改。

对20xx年学校食堂会计账年末食堂收入余额264311.21元，将20xx年综合食堂收入余额138024.75元、管理费——卡费收入余额115689元、其他收入余额10541.66元、副营业收入余额55.8元分别转入“食堂结余”科目进行核算，以确保账务处理的合规、合法。

(三)关于年末银行存款账面余额与银行对账单余额不符且未编制余额调节表问题的整改。

对20xx年学校基本账户和培训中心账户银行存款余额与银行对账单余额出现不相符的情况，经查实是未达账款造成的。根据审计组意见，出纳员编制了余额调节表，并与账面余额相符。今后，督促财务人员每月到开户银行打印一份对账单进行核对，确保单位资金安全。

(四)关于“其他收入”直接冲抵“事业支出”问题的整改。

学校根据审计组的意见，对xxx7年、xxx8两年未直接冲抵“事业支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元，作如下调整：先借：事业支出，贷：其他收入，再借：其他收入，贷：事业结余。

一是加大财务制度建设力度。学校制定出台了《财务管理暂行办法》、《财务报销管理规定》、《固定资产管理规定》、《教职工出差管理规定》、《国家助学金管理办法(修订)》等财务管理制度，修改完善了基建、采购、公务接待等相关制度，实现了制度建设的与时俱进，规范人财物管理权力的正确运行。

二是加强财务人员队伍建设。新增1名财务人员，明确岗位职责。积极开展继续教育和岗位培训，组织学习《会计法》等财经法规。推行会计电算化管理。

三是实行报账“一支笔”审批制。单据报销必须有经手人、审核人、审批人三者签字，缺一不可。

今后，我校将在州委、州人民政府和上级主管部门、审计机关及有关部门的领导下，深入学习国家有关法律法规，严格遵守财经纪律和财务制度，增强经济责任意识，实行科学民主决策，确保财务状况平稳良好运行，实现国有资产保值增值，为办好人民满意的中等职业教育作出积极的贡献。

桂圆离职审计报告篇十七

中国农业银行县支行：

受中国农业银行广元市分行的委托，驻广元审计办事处于20xx年11月1至11日，对你行副行长xxx同志任职期间(20xx年11月至20xx年9月)的责任履行情况进行了现场审计。现将有关情况报告如下：

审计范围。

一、抽查机构。

本次审计严格按照《中国农业银行行长责任稽核操作规程》进行。审计小组抽查了支行资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务部门，并依据该行所辖经营机构的具体状况抽查了支行营业部、xxx分理处、xxx、xxx营业所四个营业机构。

二、业务范围。

审计时限为20xx年11月至20xx年9月，本次重点审计了20xx年1月至20xx年9月，该行在贯彻执行各项规章制度和完成上级行下达的各项经营指标方面的情况，并按照审计内容和要求，采取召开支行机关中层干部和部分职工代表会议、发出审计问卷调查、进行部分员工座谈、开展现场审计等方式，对有关账、表、簿、传票、信贷档案资料和贷审会记录、执行授权等情况进行了抽样检查和审计认定。

基本情况。

一、个人简历。

xxx，男，1969年3月出生，大学文化，中共党员，经济师，1988年6月参加工作，1988年6月至1992年12月在xxxxx营业所、xxx支行工作;1992年12月至5月在xxxxxx工作;195月至20xx年10月在xxxx工作;20xx年11月至20xx年10月任xxx;20xx年11月至今任xxx。

二、人员机构情况。

该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。

截止20xx年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。

三、主要经营业绩。

(一)树立存款是。

(二)求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风险资产经营指标，有效的提高了全行的信贷资产质量。20xx年度xxx支行被市分行评为清收不良贷款先进集体。

张，新增卡存款6267万元。实现中间业务收入340万元，增加285万元。

四、主要管理措施。

(一)找准工作切入点，全力宣传和营销农行金融产品。一是狠抓形象工程，采取。

过依法向法院提出强制申请，查封财产585余万元，收回贷款203万元，保全资产170余万元，三是加大处置资产力度，千方百计盘活不良贷款，活化农行信贷资产。通过加大宣传力度，扩大社会影响，公开进行拍卖等形式有效的对抵债资产进行了处置，达到盘活和提升目的。

(三)紧紧依托银行品牌效应，加强代理保险业务管理和发展。一是提高认识，增强全行对发展代理保险业务的重要性认识。二是紧紧依托信贷资源，切实搞好信贷客户保险代理工作。三是调整代理品种，提高寿险代理质量。几年来全行实现保费收入501万元，手续费收入25万元。

一、主要问题。

1、未严格落实支行审查、审批要求2笔，金额170万元。分别是：20xx年12月28日，xxx营业所向xxx中学校发放流动资金一笔，期限3年，金额170万元。未按支行审查、审批要求落实开立三个账户(基本账户、收费权质押专用账户和偿债资金专户);20xx年4月4日xxx营业所向杨玉军发放住房装修贷款1笔，金额3万元，期限3年。支行审查、审批客户应按月还款，但营业所与客户制定的还款计划为按年还款。

房屋两套，但土地他项权证仅一个，未注明以两套房屋土地做抵押登记。二是营业所20xx年6月10日，向袁国超发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年5月29日，向高小军发放最高额生产经营贷款1笔，金额6、65万元;20xx年6月15日，向李庭禄发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;。20xx年6月11日，向张继雄发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年8月30日，向邓六生发放最高额生产经营贷款1笔，金额5万元;20xx年6月20日，向高新文发放最高额生产经营贷款1笔，金额6万元;20xx年6月16日，向王玉雄发放住房装修贷款1笔，金额2万元，土地性质为划拨;20xx年6月16日，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元，土地性质为划拨。以上借款共计8笔，抵押物土地均未办理抵押登记。

3、合同填写不规范4笔，金额17万元。分别是：20xx年6月16日，xxx营业所向王玉雄发放住房装修贷款1笔，金额2万元，向高勇生发放住房装修贷款1笔，金额6万元。借款合同未编号，合同无贷款负责人印章;20xx年6月20日xxx营业所向扈春华发放生产经营贷款1笔，金额7万元，期限1年，合同内容填写不完整;20xx年4月4日xxx营业所向帖东阁发放住房装修贷款1笔，金额2万元，期限3年，合同内容填写不完整。

4、借款人资料不全8笔，金额45、9万元。分别是：20xx年4月5日，xxx营业所向徐光友发放住房装修贷款4、5万元，4月4日，xxx营业所向帖东阁发放住房装修贷款2万元，无配偶个人情况证明、户籍证明，无担保人个人情况证明;20xx年6月16日，xxx营业所向李碧海发放住房装修贷款5万元，抵押物清单中抵押权人未盖章;20xx年4月4日，xxx营业所向杨玉军发放住房装修贷款3万元，划款扣款委托书未加盖支行印章;20xx年6月16日，xxx营业所向王玉雄发放住房装修贷款金额2万元;20xx年6月16日(www.)，xxx营业所向高勇生发放住房装修贷款6万元。上6笔借款资料中住房装修合同无装修总造价;月14日，xxx营业所向那天俊发放生产经营贷款15万元。抵押担保人张启良和房屋所有权人张啟良无有权证明机关证明为同一人;20xx年4月14日，xxx营业所向何菊芳发放个人生产经营贷款8、4万元，期限1年。其划款扣款账户为借款人配偶黄海泉，划款扣款账户为黄海泉签字，无借款人签字。

6、未按规定对不良贷款及时进行催收。支行资产经营部未按规定对xxx星王巾被有限责任公司、王大国、陶伟、何波海的不良贷款及时发出催收通知进行催收。

三、成因及责任认定。

产生上述问题的原因是多方面的，既有主观原因，又有客观原因。现根据问题存在的不同情况，经审计工作组的审计、调查和分析后认为：其客观原因主要是：经办人员的在业务水平不高，对各项规章制度的学习不够造成的。主观原因是：各业务部门的自律监管处罚不到位，工作的责任心不强形成的，xxx同志应负一定的领导责任。

四、总体评价。

本次审计共发出审计调查问卷16份，收回16份。其中认为xxx同志履行副行长职责为优秀的14人，称职的2人。通过调查问卷和与部分员工座谈，总体评价情况是：xxx支行副行长xxx同志在任职期间组织制定了《中国农业银行xxx支行费用管理实施细则》、《支行不良贷款控制办法》、《cms系统维护管理办法》、《贷后管理责任制》、《资产部绩效考核办法》等内部管理制度和办法，对业务经营、防范风险发挥了一定的积极作用;员工关心的热点是资产质量差、员工收入低、不良贷款占比高的问题等;职工对行长最满意的是：具有开拓精神，业务能力较强，工作踏实，平易近人。

桂圆离职审计报告篇十八

（根据组织安排，本人于2017年8月调任，现根据股份公司《内部审计工作制度》的要求及《xxx离任专项审计通知书》（xx审监【2017】5号）精神，将本人任期内主管工作情况报告如下：

一、任职起止时间：2017年3月31日至2017年9月，担任xxx公司项目经理、党支部书记，负责公司全面管理工作，任期5年6个月。

本人在任职x公司经理期间，在集团及股份公司的正确领导与关怀下，认真落实集团及股份公司经济工作会议精神，按照公司2017年成立初提出的“一年平稳起步，三年加速发展”的目标，带领公司班子和全体职工以身作则，精诚团结，在队伍建设、经济效益、创优争先、精神文明建设等方面取得了一定的

成绩

，现将本人任期内的工作情况汇报如下：

一、生产经营保持平稳发展，主要经济指标完成情况良好

1、积极进取，敢于接受挑战，率先实现城市轨道交通走出省门目标。

司组建时间短、公司没有专门的经营方面人才，真正说得上是摸着石头过河，边做边学。经营方面没有对外经营经验、社会关系不广、社交圈子窄等因素都严重束缚了公司经营工作的开展，经历了一次次失败，但是我作为公司经理没有退缩，与公司领导班子团结一心，敢于拼搏，终于在市政、水利、城市轨道交通等方面打开了局面，先后中标了xxxxx共计9个项目，承接工程总量共计15.96亿元。特别是2017年，公司在集团及股份公司等单位的帮助支持下，发扬敢闯、敢试、敢为人先的精神，科学组织，精心策划，成功中标xxx市xxxx标段，实现了股份公司省外城市轨道交通项目“零”的突破。2017年-2017年底x公司共完成产值约xxx亿元，实现利润xxxx万元。

2、优质高效完成施工任务，致力提升企业品牌

“劳动竞赛优秀组织者”称号，多次被评为股份公司“先进生产工作者”、“优秀党员”。

x公司承建的xxx项目是xxxx，在施工管理中严抓落实、过程严格控制、调整心态、树立信心、夹缝中求上游，荣获xxx重大重点建设项目劳动竞赛优秀班组；xxxx重大重点建设项目劳动竞赛优秀建设单位。让业主从对xxxx的“不信任”到获得充分肯定，为xxx公司城市轨道交通下一步稳定经营市场成功中标xxxx标打下了坚实的基础。

二、育才育力，形成梯队

“国以才立，政以才治，业以才兴”，本人在任职期间致力于加强公司领导班子建设和综合型技术人才队伍建设。

1、领导班子建设

五年来根据x公司发展定位以“立足市政，拓展省外市政及地铁工程项目为主”的发展战略，对领导班子进行分工，本着三重一大决策制度，坚持重大项目、重要投入和大笔开支集体讨论决策。在领导班子中强调、注重、培养大局意识和责任意识。工作中能做到正确协调班子成员内部关系，防止本位主义，增强班子成员之间合作意识，大局意识，工作之中尽量做到相互支持，相互配合，根据公司领导班子分管工作切实各自履行好职责，承担起应承担的责任，做到“分工不分家，成事不败事，补台不拆台”，不断形成班子合力，增强公司领导班子的工作责任和工作能力。

2、人才培养

“一个班子一盘棋，一位人才三分力”，在加强公司班

子建设的同时加强对技术人才的培养。根据x公司人才底子薄，以xxx站施工自营的契机，坚持正确的用人导向，“能者上，庸者下”，派送年轻技术干部到

其他

项目

学习

专业

知识，增长见识、提升能力。定期举办各类讲座、学习培训、领导恳谈、把人才队伍建设放在突出的位臵，努力营造尊重知识、尊重人才、尊重创造的育才软环境。大力培养专业素质过关、负责任的人才；以岗位实践推动学以致用、学用相长。在中标xxx号线项目后急需人员进场的时刻，公司培养的复合型人才，形成梯队化人才储备的`培养模式经受住了考验。通过五年的锻炼培养，公司由组建初期只能承担一个项目到2017年基本具备3-5个项目同时施工条件。公司08、09年毕业分配的大学生已成为项目管理骨干，工作中能挑起工程部长、总工、副经理等重要岗位。

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桂圆离职审计报告篇十九

我自20__年12月起担任__支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工认真完成各项指标，取得了较好的成绩，下面我就任职以来的履职情况述职如下：

一、基本情况。

永安市__支行成立于20__年12月25日,占地面积862平方米，现有atm机1台、存取款一体机2台，自助终端1台，网银体验机1台，是一个全功能的营业机构。

现有员工9人，其中女员工8人，占比88.89%，全部为大专以上学历，是一支高素质、高效率、优业绩的营销团队。

二、任职期限内工作及职责履行情况。

(一)业务发展情况：

目前__支行只开办了个人负债业务：

理财结余1257万，国债结余184万；在全区自营及代理网点中名列前茅；发展5万以上vip客户300户，金融资产达4599万。

2、信用卡：做为个金业务收入的有效补充，在开业之初就响应支行精神，将该类业务做为重中之重来抓，截止5月31日，信用卡累计进件1676张，发卡1479张，总授信额度4975万元。

3、中间业务：截止5月31日，__支行累计销售理财业务7039.9万。

4、聚丰资产：在第三季“聚丰行动”活动中，__支行金融资产净增全省排名第13名，并获得第四组营销奖励。

5、电子银行：累计发展网银20__户，手机银行1970户。

6、客户结构：__支行目前有客户数3013户，其中5万以上客户数300户，资产达4599万，30万以上中高端客户30户，资产达1755万。

7、卡业务：从开办至5月，累计发放绿卡2249张，目前结存卡户2145户，卡均余额7330元，在永安辖内自营及代理网点中排名第一。

遇难不回避。作风民主，善于在自己身边营造一种活泼、宽松、进取的工作氛围，调动各方面的积极因素，形成工作合力，推动工作顺利进展。在日常工作中，我认真学习掌握党和国家的方针、路线、政策，深刻领会上级行的战略部署和要求，通过政治理论学习，不断提高自身的思想素质，并结合实际，将所学知识不断的应用到实际工作中。

(三)内部控制管理。

我始终坚持经营与管理并重，管理是为了更健康发展的经营理念，不断强化内部管理：

1，在大力发展业务的同时，注重内部管理工作，坚持每周一次的学习制度，使员工牢固树立了安全就是效益的思想。

2，开展形式多样的内控教育活动，以制度为中心的管理教育活动，增强员工的风险防范意识，提高员工的职业道德水平。

3、开展了案件隐患学习制度，我行每月针对内控、案件隐患进行了学习和分析，进一步加强内部控制制度教育，建立健全内控管理体制和工作机制，促使我行内控管理水平有一个新的提高。

4、加强对问题的整改，针对自查或上级行检查发现的问题及时进行整改，并整理汇总，定期进行学习，杜绝屡查屡犯情况的发生。

(四)合规风险防范。

我认真组织学习《高管人员防范合规风险履职监察要点》、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》、《高管人员廉洁从业手册》及相关规章制度，充分认识到作为高管人员在合规经营、防范风险以及案件防控中的重要责任和关键作用，将防范合规风险履职工作与日常经营管理相结合，带头学习并贯彻执行各项规章制度。并要求员工在对待内部人员与客户上要一视同仁，共同守规，营造合规氛围。按要点逐条对照，定期开展自查，将合规进行到底。

(五)提高服务水平。

以对待贵宾的礼仪方式对待每一位客户。三是规范服务。女员工上淡妆，着正装，优雅大方，让客户来到__支行都有眼前一亮的感觉。同时坚持做到服务“四声”，即来有迎声、问有答声、访有回声、去有送声。

正因为她们的优质服务，__支行在省行开展的网点转型、服务检查、神秘人检查中，都获得了优异的成绩，并在服务会议中得到了上级表扬。

(六)履行社会责任，加强企业文化建设。

在做好业务发展的同时，支行还注重社会责任的履行，部分员工开始自发的履行一些自己力所能及的社会责任，涌现出了不少感人事迹。客户经理__从20__年开始,先后资助了四名困难儿童，帮助他们完成学业，但她从未在工作当中提到她为失学儿童提供帮助的点滴，而是默默地付出，直到一次同妇联的业务往来中我们才知晓其这一善举，她的表现深深触动着我们这个集体的每一位成员。相信有了这份正能量，__支行必将承担起更多的社会责任，为社会做出更多的贡献，也相信在团队中有这种关爱之心，必将使这个集体越发的强大，这种“关爱精神“的聚集必将引领我们取得更辉煌的成绩。

20__年经过大家的共同努力，__支行被市妇联授予“巾帼文明示范岗”称号，接下来我们还将继续努力，争创更高级别的荣誉。

三、存在的问题和不足。

回顾这一年多的工作，在取得业绩的同时，也存在着一些问题，主要表现为以下几点：

1，员工培训力度不够，培训方式单一，培训效果较不理想。

2，柜员操作及业务技能有待进一步提高，岗位练功组织次数较少。

3、客户经理综合化程度有待提高，客户经理业务素质不全面，仅停留在传统的一些个金业务上，不能适应新业务的全面发展。

3，风险防控水平还需进一步提高，全员风险意识需要不断增强。

以上是我担任__支行支行长至今的履职报告，在今后的工作中，我将继续坚持“以客户为中心”的服务理念，加快业务发展，努力完成上级下达的各项指标，牢固树立“以利润为导向”的经营发展理念，不断强化风险防控能力、优质服务能力、制度执行能力，为实现__支行的快速发展而努力奋斗。

桂圆离职审计报告篇二十

自1996年年底以来，我一直担任__公司经理一职，负责公司全面工作。近来,我和班子成员以经济建设为目标，以保证企业稳定为己任，克服生产任务不足，资金紧张，技术力量薄弱，职工思想活跃，企业改制各种矛盾聚集等诸多困难，带领广大职工在稳定、安全、和谐思路下，努力工作，不计个人得失，不仅保持了企业稳定和生产经营正常进行，而且各项经济技术指标有了一定的提高，并连续荣获大港区集体经济企业和目标考核先进单位荣誉称号。以下是近几年各种经济指标完成情况：

完成施工总产值和产品销售额万元,实现利税万元;完成施工产值和产品销售额7576万元，比20提高2420万元，实现利税292万元，比年提高108万元;1-4月份完成施工产值和产品销售额万元，比20同期提高万元，实现利税万元，比年同期提高万元。

三和公司到今年4月份为止，共有职工名，其中科级以上管理人员名、普通管理人员名、技术干部名、党员名。共有个厂队、项目部。

一、紧紧咬定发展第一要务，多业并举，谋求企业生存发展之路。

面对激烈的市场竞争，尤其是__公司集体与建设公司协议解除劳动合同后，企业在一定程度上失去了建设公司的政策保护优势，公司一直处在原有体制与企业改制的夹缝中，再加上建筑市场各施工企业间的相互压价、让利等无序和自相残杀的竞争使公司的生产经营形势一直面临严峻考验。为了企业的生存发展，公司领导班子达成共识，确立了“两条腿”走路的经济运行策略：在占领建设公司分包市场的前提下，积极开拓自己独立的施工市场。几年来，我与班子成员分别跑现场，积极承揽施工生产任务。一方面，围绕建设公司的重点工程，积极组织人员跟踪信息，相继承揽了南京、广州、上海、惠州、内蒙、海南、大连等项目的施工。在公司全体参战人员的共同努力下，2004年共创施工产值万元;2005年共创施工产值万元;201-4月份共创施工产值万元。

另一方面，公司在抢占建设公司分包市场的前提下，凭借多年来积累的投标报价经验，积极开拓自己独立的施工市场，几年来先后承揽了北海检修工程、大港炼厂、唐海冀东油田处理厂等检修、西青开发区北方气体工程、_一厂重油催化拆除工程、安庆石化总厂静设备检修等工程。2004年自揽工程共创产值万元，2005年自揽工程共创总产值万元。

我们深知要想在市场在获得“更多桶金”，就不能只固守在施工市场上。为此在抢占施工市场的同时，我与班子成员积极寻求市场切入点，以新产品开发做为企业投向市场的“试金石”，加大多种经营的市场开发力度——其中汽车配件的开发生产成为三和公司一道亮丽的经济增长风景线，当年总销售额回款(或盈利)达万元，之后一直成为继主业后的一个强有力的公司经济支撑点，至今为止，共获利万元。

我与班子成员还在不断探索投资办厂上下功夫：20印刷厂实行股份合作制改组并取得明显效果;先后对砂轮厂、直属队实行个人承包经营，增强了队伍的竞争活力，如砂轮厂承包后的当年产值达100多万元;20与韩国派仕国际株式会社合作成立韩津电子有限公司等等，均有效激活了三和公司的经济脉络。

二、完善企业基础工作，多管齐下，向管理要效益。

1.调整产业结构，进行专业整合。我与班子成员针对公司施工和人力资源特点，本着将保温架设专业做精做大做强的原则，对任务少、效益差、人员多的厂队进行整合，将富余人员调整充实到保温架设施工一线，我们相继重组了保温队和架设队：6个__队合并成为4个保温队，2个架设队合并成立__专业公司。为确保这一举措顺利实施，并确保职工的合法权益，我们采取“转走”自愿、两路并举的原则，对不愿意转岗的，根据本人的意愿与其协议解除劳动合同，共有120多名原集体职工与公司协议解除了劳动合同。这样，既使施工作业力量得到了充实和加强，又减少了企业的经济负担，同时也为今后的改革打下了良好的基础。

2.规范工程管理和劳动用工。一是规范合同签订和分包队伍，严格工程结算，进而较好地解决了以往工程合同无序签订及工程结算混乱的局面。二是规范企业劳动力资源及外用工管理，严禁各项目、厂队私自使用外用工，从而有效地避免了企业劳动力资源的闲置、浪费。另外针对专业性极强的岗位，进行对外招聘，几年来相继招聘施工员20人左右，缓解了企业技术力量薄弱的不足。三是为严肃企业纪律，出台《关于整顿劳动纪律，清理违纪离岗人员的办法》,对违犯公司纪律的人员进行处理，如开除偷盗项目材料职工，以正视听。

3.规范各种经营管理办法。公司在重新调整、规范各类经营行为的基础上，于2005年修订下发了《经营管理办法》、《资金预算管理办法》、《外用工管理办法》等一系列管理规定，使企业各项经营管理工作做到有章可循，有法可依。

4.加强企业无形资产建设。几年来，先后获取《建筑安施工安全许可证》;编修公司质量管理体系文件;通过iso9001质量管理体系认证，取得质量管理体系认证证书;成为国家防腐保温协会会员;取得《专业承包企业分包交易服务卡》等等，增加了企业通向建筑市场的通行证，增强了企业无形资产的含金量。公司还构建了自己的网站，踏上了信息高速公路，初步实现了公司信息与高科技接轨的目标。

5.以集团公司改制为契机，做好企业资产清查工作。2005年，集团公司出台《国有单位主办集体企业改制分流试点指导意见》，我们组建改制领导小组，党政一把手亲自抓，负总责，快速推进改制工作进程：各职能部门本着“严肃认真、密切配合、数字精准”的原则，迅速对公司基本情况进行调查摸底。经过各相关部室的密切配合，认真操作，按建设公司规定的程序完成了任务，为改制做好了铺垫工作。

二、强化理论学习、加强思想修养和党性建设，改善工作作风，廉洁从业。

在政治思想和党性建设方面，主要是做好以下几点;一是积极主动地参加组织学习，时刻牢记自己是一名党员，不混同于普通群众;二是利用各种途径学习党的方针、政策，了解时事，关心国家大事。不断提高自身政治修养，改造我的思想，而且进一步提高自己明辨是非的能力、增强为共产主义奋斗终身的信念。三是在党员中开展保持共产党员先进性教育活动中，我积极参与，主动学习，使我又一次接受了深刻的教育，我们要牢记自己是一名党员，时刻保持党员的先进性。

在工作作风廉洁从业上，坚持党的优良传统，发挥民主集中制的优势，从群众中来，到群众中去，时刻把国家和职工的利益放在第一位，不为个人谋私利。我个人以及我们的领导班子严格按照上级党委的工作要求以及廉洁的要求加强学习，时刻提醒自己按照胡锦涛同志的指导要求，自觉以“三个代表”为指导做到“自重、自省、自警、自励”，做到“堂堂正正做人，清清白白从政，踏踏实实办事”。全面履行自己的职责和任务。严格执行“四大纪律、八项注意”。我们干部在实际工作中要做到要廉洁就必须从“五慎”做起，用“三不得”对照自己，不能做到自身廉洁就无法带领干部职工做好工作，只有我必廉洁，管理才能上台阶，群众才会拥护，领导干部才能有威信。

三、经验体会及不足。

几年来我的工作经验就是：实事求是和理论联系实际。各项工作必须以事实为依据，以现实为出发点，理论要联系实际。我所负责的__公司能克服那么多的困难，能够在不利的局面下，保持队伍不散，生产经营等各项工作顺利开展，都是实事求是和理论联系实际的结果。

工作中的不足。由于我们面临的历史遗留问题太多、太复杂，有些事情未能做到尽善尽美。例如：退休退养人员待遇问题，虽经多次努力，但这两类人员的安置问题仍是企业改制的难点问题。另外，企业在职职工的工资未得到有效增长，本人对制度落实监管力度不到位等等。

最后，借述职报告的机会，我谨向支持我工作的公司全体干部职工致以崇高的敬意和衷心的感谢!预祝__公司前途光明，在新一届领导班子的领导下，实现公司的再次腾飞。

再次谢谢大家!!

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