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小学财产管理制度篇一
学生宿舍实行财产包干到人，每人一床、一柜，其余财产属本房间学生公共使用。为维护好学校财产。特订立本制度，请各位同学认真执行。
1、开学初学校给每个同学安排一个床位、一个柜子、并进行登记，学期结束进行验收。请每个同学爱护使用，如有损坏照价赔偿。
2、公用财产，共同维护，谁损坏谁赔偿，请大家互相监督，并及时向管理员或班主任反映情况，若有损坏，又不举报，则有同房间的人共同赔偿。
3、房间里的床，柜子都是统一摆放的。任何人不得随意搬动。不得私自互相调换变动使用。一经发现违规，则严肃处理。
4、注意节约用水，用电，不用时及时关好龙头及灯开关。
5、为使宿舍财产免遭破坏，严禁在宿舍内打篮球踢足球。
6、宿舍财产损坏赔偿标准。
1）床：损坏床护栏，赔15元。
损坏床脚及床沿钢架一根赔40元。
损坏横档小角钢赔10元。
损坏小扁钢赔3元。
损坏床铺板视宽度赔5——35元。
2）生活柜：损坏柜正面板一块赔30元。
损坏层板一块赔10元。
损坏侧面板一块赔50元。
3）损坏水龙头一个赔8元。
4）损坏球阀一个赔10元。
5）损坏水管视粗细长短赔5——10元。
6）损坏灯管一个赔7元。
7）损坏灯开关一个赔5元。
8）损坏铁门一扇视面积和部位赔10——100元。
9）损坏窗子一扇赔30元。
10）打破玻璃一块赔5元。
11）损坏门插销一个赔2元。
7、损坏财产必须在一周内将相应赔款交给管理员，由其交到总务处，学生赔款后应向管理员索要赔款收据。
小学财产管理制度篇二
学校一切财产一律由总务处分配、管理、掌握使用。建立完整的校产档案，每年度搞一次校产状况报告向学校分管领导汇报。
一、对各处室、寝室、教室，以及其他公用房屋使用的财产，一律由学校根据需要逐步配齐。
二、对所配的`财产进行登记、清查和管理，如有损坏或遗失，要及时报损，或视情况赔偿。
三、凡学校配给使用的财产，不论什么情况和原因，不得私自转借。
四、凡属学校配给的财产，属正常消耗损坏的，一定要以旧换新，同时填好更新换旧单，经管理人员同意后方更换。
五、财产的添置必须由校长批示，多人负责，并办理验收登记手续，方能投入使用。
小学财产管理制度篇三
为了加强物资器材的管理，学校的总务主任、财产保管员是学校财产的专职管理员，对学校房屋、其他建筑、绿化、设备、办公事务用品等实行统一管理，建立全校各类财产总帐、分类明细账及消耗品帐，管理其它专用教室部门的财产帐。使其合理使用以保证学校教学工作的正常运行，特制定以下管理制度：
一、物品出校门须征得有关部门同意，凭学校统一出门证（由总务部门出具），双体日（包括节假日）物品一律不准出校门。
二、教学仪器、设备及器材专供本校教学使用，如需外借必须在不影响教学使用需要的前提下，得到有关部门批准方可出借。借物品必须填写借用单，校外其他单位借用须经学校分管领导批准。出借物品分管人要及时收回，并当面验收，如有损坏或遗失，按有关制度执行赔款。
三、领用物品应按“必需、节约”的原则，财产管理人员按学校的有关规定予以发放。
四、耐用品和特殊用品，由财产管理员记入个人领用卡。领用人签名后即可发放。耐用品和特殊用品不能私自调用，如因工作需要，必须向财产管理员提出，办好领用和清退手续。
五、凡因工作需要或其他原因调离学校的同志，应及时办理好物品清退手续。
六、固定资产如损坏，应本着勤俭节约的精神，予以修复，不能修复的，经主任批准，填写报废单，送上级部门审批。
七、各种贵重物品应严格执行借、还手续，未经总务处批准一律不得擅自带出单位。
八、耐用品和特殊品的清退，应根据个人物品领用卡记载的规格、品名、数量进行，由财产管理员写明清退日期并签名。
九、养成爱护公物的自觉性，物品和设备保管不当造成损坏及经济损失的应视情节轻重给与批评教育并适当的经济赔偿。
小学财产管理制度篇四
各科室：
为进一步加强财产物资的管理，提高财产物资利用率，现根据《省卫生厅关于执行医疗机构财务管理有关规定的通知》，结合医院的实际情况，特制定如下规定：
为加强医院日常财产物资的管理工作，成立财产物资管理领导小组，由副院长xx任组长，成员：xx。总务科、药剂科、信息科、设备科分管财产物资管理的具体工作，财务科为主要职能部门，负责制定医院财产物资具体管理规定，编制财产物资年度采购计划，协调、管理和监督财产物资管理的有关工作。
1、财产物资的采购，应本着勤俭节约的原则，根据医院年度事业计划，行政任务的需要和财力的可能，在充分考虑原有设备物资利用的基础上，按批准的计划和资金预算办理。对大型、贵重仪器设备的购置和建造永久性设施，应组织专业技术人员论证，进行可行性研究，从各种备选方案中择优确定采购的财产物资项目。
2、各科室购置财产物资前，先填报《财产物资采购申请单》，填报内容必须详细、明了，伍仟元以下财产物资采购经分管科室同意，报分管院长批准;伍仟元以上至壹万元财产物资采购须经财产物资管理小组讨论同意，万元以上财产物资采购报院长办公会议研究决定。
3、凡属于政府采购项目的财产物资，按照医院[20xx]40号文件精神执行，经办人员办理采购款项支付须提供正式发票或正式收款收据、购销合同、采购验收结算书，由财务审核后盖章予以支付。
各经办科室采购财产物资前须签订符合合同法规定的购货合同，合同初稿及有关资料须经总务科、信息科、设备科、药剂科、财务科及分管领导初审后由财产物资管理领导小组对重点条款进行审核，集体讨论通过。
1、购入财产物资按照用途，分别按归口管理科室，总务科、设备科、信息科、药剂科办理入库、领用、报废、登记等工作，建立好二级分类数量、金额明细账及各科室使用台账，并于每月3号前上报财务科月报表，核对好财产、低耗品账面余额，做到账账、账物相符。
2、各科室财产物资领用严格按照使用计划控制，日常用品领用应填写《财产物资领用单》，由科室负责人签名，凭领用单向仓库领用。符合固定资产标准(医疗设备800元以上、其他设备500元以上)财产领用由总务科、信息科同意、医疗器械由药剂科同意，报分管领导批准。工作服及其他大类小额财产领用分别由总务科、药剂科、信息科批准。
3、财产物资报废、调拨、变卖，由科室须提出书面报告，详细说明情况和原因，报分管科室同意，按规定审批权限，经批准后方可办理销账手续。
各科室财产物资每年底必须清查一次，仓库、药房财产物资每季度盘点一次、核对账实工作，清点时以分管科室具体负责，财务部门参予，清点结果经分管领导签字后报财务科予以调整账面金额。如有缺少或损失，要查明原因，分别按责任事故情况，经济赔偿或行政处罚。
小学财产管理制度篇五
为进一步规范财产购置、保管、使用管理，节省开支，增强全体师生的责任感，提高工作效率，创建文明学校,特制定本制度。
1、教室：凡属教室内的所有财产，班主任为第一责任人，学生用的课桌凳由使用人负责。在新学年开学时，教室内所有财产实行交接制，经双方验收无误后，由新接班主任对所有财产负责。
2、办公室：属个人使用的办公用品，由个人负责，公共用品，由本办公室人员共同负责，如遇办公室调整也实行交接制。
3、功能教室：由学校指定的管理人员负责，如遇工作调整，在校区总务的监督下进行交接。
4、专用工具和器材：如录像机、照相机、厨房设备等，由学校指定的专业人员负责管理，如遇工作调整，在校区总务的监督下进行交接。
各校区购入的任何物品，总务人员须在有证明人监督下，对照货物清单，登记入库。如发现物品短缺或破损，要及时查明原因，并向校区校长汇报，重大情况应向校长汇报。固定资产的购入，还须做好向会计核算中心的入账工作，并在发票上注明使用处室和保管人；校区总务也要做好相关的登记工作，以便随时查对。
任何人到总务处领取物品，须在领物登记本上填写物品名称，数量、领取日期，并与总务人员确认无误后签字。
校区总务每学期末对库存物品入库、出库账目进行核对，做到账目清楚，帐实相符。发现问题，查明原因，及时解决，然后将有关数据报送校区校长。
对学校资产（包括固定资产）每学期初进行交接、核对，期末清点、入库。保管人或使用人对学校财产如有损坏、遗失按赔偿办法进行。
1、凡教职工或临时工作人员，在工作中因违规操作而造成财产损坏、报废丢失的，按财产折旧后余额的20%-50%赔偿。可修复的按维修价格的20%-50%赔偿。
2、凡教职工或临时工作人员非因公违规操作而造成财产报废、丢失的，按财产折旧后余额的.50%-100%赔偿。可修复的按实际维修价格赔偿。
3、学生在正常学习、劳动中，因不慎违规操作而造成财产损坏报废的，根据实际情况按财产折旧后余额的5%-50%酌情予以赔偿。实验仪器设备损坏按实验仪器赔偿制度执行。
4、学生因擅自违规操作造成财产损坏或报废和丢失的，按财产折旧后余额的50%-100%赔偿。如情节恶劣，影响较大，应加倍赔偿。
5、经批准给外单位借用的设备如造成损坏的，按折旧后余额100%赔偿。
6、对丢失、损坏的公物，当判断不清责任者，由管理责任人负责，属办公室或班级共管财产由集体赔偿，属个人负责的由个人赔偿。
7、各类赔偿由校区总务处负责处理，情况特殊的由校区校长负责处理。各校区的赔偿金一律按财务有关规定上介学校账户。
8、凡教职工或临时工作人员、学生在教学、劳动、学习中使用设备属正常磨损、自然损耗或由产品质量问题造成损坏的，不在赔偿之列。
9、赔偿程序。
教师损害的财产由当事人直接上报各校区总务处，由各总务予以受理；学生损害的财产由该学生所在的班级的班主任上报各校区总务处，由校区总务处予以处理。
1、固定资产确属使用年久，损坏无法修复，要办理报废手续，由校区总务填报废单，经总务主任同意、校区校长审核，校长审批后，再上报区教育局计财科办理报废手续。
2、学校非固定资产类的实物报废，由保管人提出申请，经校区校长批准，由校区总务登记备案。
小学财产管理制度篇六
医院财产物物资主要包括固定资产、药品、低值易耗品、卫生材料、其他材料、货币资金、应收账款等。为进一步明确责任，行之有效地管理好财产物资，维护和确保国家财产物资的安全、完整，充分发挥其使用效益，特制定本制度。
1.固定资产条件。
凡使用年限在一年以上的房屋及建筑物、专业设备、一般设备、图书、其他设备，使用过程中基本保持原有的实物形态，专业设备单位价值在800元以上，一般设备单价在500元以上，或单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，也应作为固定资产管理。
固定资产增加管理部门主要有自行建造、购入、外单位调入、融资租入、受赠等。固定资产的建造和购置，按规定申报，大型仪器设备要进行可行性论证，申报中要详细说明仪器设备的先进性、性能、适用范围及价格，预测产生的社会效益和经济效益等，并通过组织专家咨询等方法，对安装条件、配装能力、资金来源、技术力量和利用率情况进行综合论证。每年年初管理部门根据各科室年度申请计划，综合平?后，统一编制计划，上报医院。医院设备与物资管理委员会应本着勤俭节约的精神，在充分考虑工作需要与实际可能的基础上，进行可行性测定及资金预算，防止盲目性。管理部门按批准的计划和预算办理固定资产的建造和购置。按规定需参加招标采购的设备，必须实行统一招标采购。对列入社会集团购买力控制范围或纳入政府采购的固定资产，要报经有关部门批准后才能购买。
3.固定资产的计价。
(1)购入的固定资产按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。
(2)新建的房屋建筑物，按固定资产交付使用前发生的实际支出计价。
(3)在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物按其原价加上改建、扩建发生实际支出，减去改建、扩建过程中拆除的固定资产原值和变价收入后的余额计价。
(4)自制固定资产按制造过程中发生的实际支出计价。
(5)借款购建的固定资产，安装完毕交付使用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。
(6)接受捐赠的固定资产按市场同类固定资产的价格计价。接受固定资产时发生的安装调试费等费用，应计入固定资产价值。
(7)盘盈的固定资产按重置完全价值计价。
(8)无偿调入或由于医院撤并转入的固定资产，按原单位账面原值计价。
领用固定资产必须严格手续，应由使用部门填写“固定资产出库单”一式二联，一联设备科或总务科保管留底及登记各科明细账，一联交领用部门存查;同时建立“固定资产卡片”一式两份，设备科或总务科和使用部门各一份，做到责任明确，手续完备。
(1)固定资产实行“管用结合，分级归口”的管理原则。设备科、总务科、图书室为医院固定资产管理部门，财务科负有监督协同管理职责。进一步具体明确各部门的职责，各部门各尽其责，共同管理好医院的资产。
(2)以上科室负责固定资产的专控申请、购置、改造、更新、维护、报废、帐务处理等项工作，负责每年一次(一般11月份)对固定资产进行清查、核对，特殊情况下，要进行不定期清查。
(3)日常大小维修实行归口管理。房屋及一般设备、其他设备归口总务科;专业设备归口设备科;电脑、打印机由电脑中心维护。
(4)财务科负责固定资产总账和一级明细分类账，进行金额核算，设备科、总务科、图书室负责二级明细分类账和固定资产卡片账，按类别、品名、规格、型号等到进行数量、金额核算，使用部门有台账(卡)进行数量管理。做到财务科有账，设备科、总务科、图书室有账有卡，使用科室有台账(卡)，便于清查核对，互相制约。
(5)基建竣工后要及时组织工程验收，对购置、无偿调入、自制的固定资产，各管理部门要办妥验收手续，填制验收单，财务人员根据有关凭证及验收单进行帐务处理。
(6)实行责任制管理：医院的贵重仪器，设备科、总务科要指定专人管理，制订操作规程，建立技术档案和维护、保养及使用情况报告制度。
(7)固定资产必须由各科室指定人员领用，实行责任管理。在使用过程中，因责任事故造成损坏、遗失的，查明原因，由责任人按规定赔偿。
6.固定资产报废处置的管理。
固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。凡申请报损、报废的，使用科室必须详细说明情况和原因，向设备科或总务科提出书面申请，设备科或总务科组织有关人员检查鉴定，报医院领导审批同意。20xx元以上设备报损、报废，报主管部门审批，万元以上设备报损、报废，必须报财政部门审批。根据财政部门审批意见，财务科和设备科或总务科按照财务制度进行账务处理，未经批准不得擅自处理。对报废固定资产残值在出售前，管理部们要做好备查登记，妥善保管，不得随意拆损或遗失报废、报损设备的零配件。其残值收入、变价收入应全部上交财务科，增加修购基金。对非自然报废、报损，一定要查明原因，对造成固定资产损失的直接责任人，根据损失大小，进行部分赔偿或全部赔偿。
7.固定资产的清查盘点。
医院定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，每一年度终了前(每年11月份)进行一次全面清查盘点。固定资产的清查盘点工作，由设备科、总务科统一组织并实施，使用科室共同参与清理，财务科负责指导和监督。清查工作人员要深入到使用科室逐一盘点核对，发现余缺应及时记录，查清原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整账卡，保证账账、账物、账卡三相符。
属于责任事故或管理问题而造成重大损失的，应追查有关人员的责任。
盘亏、损失的固定资产均应查明原因，写出书面情况说明及处理意见。
盘盈的固定资产，应按重置完全价值入账。
8.固定资产折旧。
固定资产折旧，按成本核算对象，根据账面价值和一定比率提取。提取比率按《医院财务制度》规定的标准执行。提取比率一经确定，不得随意变动。
操作规程，造成损失的，应视情节，给予批评教育，按有关规定进行经济赔偿，直到行政处分。
库存物资是指医院为开展业务活动及其他活动而储存的卫生材料、低值易耗品、其他材料、专项物资等，它是医院流动资产的重要组成部分，为加强对存货的管理，使其有利于加速资金周转，提高经济效益，特制订本办法。
1.库存物资的计价。
购入的库存物资按实际购入价计价，自制的库存物资按制造过程中的实际支出计价，盘盈的库存物资按同类品种价格计价。
2.库存物资的管理。
(1)采购：物品采购应严格执行《医院基本建设和设备物品公开招标管理办法》，采购业务应由具有采购职能的设备科、总务科负责，严禁使用科室直接采购进货，以防职责不清。进货渠道实行二定：即一定进货单位，二定质量标准。合理确定储备定额，，一般不大于两个月的需求量，同时要防止库存超储积压，避免影响医院资金周转。
(2)验收：购入的货物运达后，均应由保管员进行验收，根据运单、发票、合同及产品说明书等检查货物的数量和质量，如发现与合同不相符合，应及时提出异议。据实填制验收单，验收完毕后入库，验收单一式三联，一联交财产会计，一联交财产保管员，一联交财务科。财务科根据计划、合同及医院结算管理办法结算。
(3)建帐：财务科设立总账和一级明细帐，物资管理部门建立实物明细分类帐，还应建立“在用低值易耗品科室明细分类辅助账”，反映在用低值易耗品的分布、使用、消耗情况。
(4)保管：建立储存管理责任制。对各项物资的收、发、存都有专人负责，严格各项手续制度。保管部门设立数量金额账，对于单价较高的物资，应实行重点管理，存储必须加以严格控制。物资保管员必须具有高度的工作责任感，随时关注库存情况，及时处置闲置物资，尽可能减少财产损失。
(5)领用：原则上根据科室计划配送，对一些办公用品等实行定额管理。急用物资的领用，由科主任、护士长负责，或指定专人领用，按需领用，杜绝浪费。对于低值易耗品的领取，基本采用“定量配置，以旧换新”的办法。
(6)盘点：建立定期盘点制度，每季对库存物资进行实地盘点，并编制盘点明细表，年终(11月份)必须进行全面盘点清查，对在用低值易耗品必须与科室核对。对于盘盈、盘亏、毁损等情况，应查明原因，书面说明情况，医院视情况分别处理。
(7)报废处理：库存物资因保管不善、国家标准改变或遇自然灾害等使其失去使用价值的应旧设备、物资可替代作报废处理，由保管部们提出报废申请，经保管部门和维修部门作出鉴定，签署意见，经财务科审查并提出处理意见后，报院领导审批处理。如属管理不善造成损失，将追究有关人员的管理责任和经济责任。
各科室因业务发展需要添置设备、物资，须提交计划申请书，先由设备科或总务科审核，库存是否有现成的旧设备、物资可替代，在没有旧设备、物资可替代的情况下，才可将计划申请书上交院领导审批。在院领导批准的前提下，才能实施采购程序。
药品管理要遵循“定额管理、合理使用、加速周转、保证供应”的原则。
1、严格执行国家《药品管理法》的有关规定。
2、药品应根据医疗活动业务的需求，实行计划采购、计划供应的办法。采购前要先编制采购计划，按照药品的周转量，进行有计划的采购。
3、药品采购参加杭州市统一招标，并实行顺价作价。
4、医院的药品必须按规定实行“金额管理、重点统计、实耗实销”的管理办法。
5、药品购入和使用，必须健全出入库手续，按规定程序办理药品的入库、出库、领入、配方手续，对药品应进行定期盘点，一般药库为每月盘点一次，药房为每季盘点一次，对于药品的盘盈、盘亏要及时查明原因，说明情况报分管院长审批后，方可进行账务处理。药品盈亏率、报损率控制在配方额的0.2%以内。
6、库存药品实行定额储备，储备定额的大小取决于医疗业务需求量和资金可供量，在保证业务需要的原则下，正确制订药品储备定额，一般不大于两个月的需求量，同时要防止库存超储积压，避免影响医院资金周转。
为了规范现金管理，加强对经济活动的监督，根据国家现金管理制度和结算制度有关规定，结合本单位实际，特制订本制度。
(1)自觉接受开户银行的监督和管理，按规定收付现金。使用现金时必须按规定办理，收付款凭证必须符合会计制度的要求。
(2)单位的库存现金不得超过银行核定的限额，超过限额部分，应及时送存银行，若已超过银行收款时间，应锁入医院金库保险箱。
(3)与单位之间经济往来1000元以上原则上必须通过银行进行转账结算。
(4)下列范围可以使用现金：
a.职工的工资及津贴、个人劳务报酬。职工的工资薪金由银行代发除外。
b.根据国家及上级有关规定发给个人的奖金、劳保福利及各种补贴。
c.国家规定的对个人其他支出。
d.出差人员必须随身携带的差旅费。
e.支票结算起点1000元以下的零星支出。
f.购买或办理不使用银行支票的单位或个人的特殊情况支出。
g.中国人民银行规定可以支付现金的其他支出。
(5)建立、健全现金账户，逐笔记载现金收付款项，日清月结，做到账款相符，不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存(套取)现金，不准私人借支公款，不准单位之间相互借用现金，不准私设小金库。
(6)出纳人员收付现金要认真仔细，每次收、付现金应做到手工点数二遍以上，若发现差错应及时追回，并将情况报告单位领导，否则一概由经办人员负责。
(7)加强财务内控监督机制，严格执行钱账分管制度，相互制约，相互牵制，防止差错，防止舞弊。会计不得兼任出纳工作、不得收取和支付现金，出纳不得编制银行余额调节表。
(8)工作人员出差借款，应填写借据，经单位领导批准后方可借支，出差回来后必须在十天内向财务科结报，不得拖欠。
(9)支付现金应从库存现金限额中支付或到基本账户银行提取，但不得从现金收入中直接支付(即坐支现金)，特殊情况应征得开户银行同意，并办好有关支付手续。
1、医院应根据具体情况按规定在银行开设银行账户，遵守银行的有关结算制度。银行账户不准出租、出借、套用或转让给其他单位使用。
2、医院收入的一切款项，除国家另有规定的以外，都必须当日解交银行，一切支出除规定可用现金支出的以外，应按现行有关银行结算规定，通过银行办理转账结算。
3、医院按开户银行、存款种类等分别设置“银行存款日记账”，由财务人员根据收付款凭证，按照业务顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
4、银行存款日记账应每月与银行对账单核对，月末，银行存款账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因，由会计编制“银行存款余额调节表”。
5、严禁公款私存，未经单位领导批准，不得在银行以外的单位办理定期存款。对定期存款账、单要分别保管，定期检查核对，保证账账、账单相符，杜绝挪用现象发生。
1、本规定所指支票包括支票、电汇凭证、贷记凭证和汇票委托书等具有银行支付效能的专用凭证。
2.单位经济往来，超过1000元的一律用支票结算。
3.支票由出纳员保管，凭有效付款凭证签发，签发支票的收款人和金额与付款凭证一致，签发支票的存根内容应与签发内容一致。
4.建立支票使用登记制，由银行会计负责登记、核销。
5.领用支票须注明限额、出票日期和用途，领用人须在二天内办妥手续将所领用支票核销。原则上不允许签发空白支票，如确有特殊情况需领用空白支票的，须经分管院长同意，经办人在支票存根及“支票使用登记本”上签字。
6.支票印鉴由指定人员分别保管。
7.不得由他人转借支票，不得签发空白支票、空头支票。
8.作废支票须盖作废章，妥善保管。联次完整。
(六)应收账款管理。
1.应收医疗款管理。
(1)建立健全控制医疗欠费管理制度，详见《医疗欠费管理实施办法》。
(2)财务科、医保办协助对外联络科做好出院欠费病人的清理、催讨工作，最大限度地减少病人欠费。
(3)对超过三年以上确实无法收回的医疗欠费，报经主管部门批准后，作坏账核销。
(4)财务科每月核对各类医保挂帐与医保申报额，发现错误及时查明原因并纠正，做到帐帐相符。
2.其他应收款管理。
(1)单位往来帐款及时清理，年末彻底清理，对有疑惑的款项，证函核实、查证。防止拖欠，减少呆账的形成，保持资金完整无缺。对超过三年以上确实无法收回的款项，报经有关部门批准后，作坏账核销。
小学财产管理制度篇七
财产物资是行政事业单位运行的现代化的技术装备和手段，用来完成各项行政任务和事业计划的物资基础。随着现代化建设事业不断前进和科学技术的迅猛发展。我们将有更多的财产物资，为了科学地使用好人民群众幸勤劳动的结晶，是它在现代化建设中发挥更大的作用，综合利用，节约代用，防止损失、浪费。故特订以下管理使用制度和措施.
1、实行校级和部门二级管理，“谁使用、谁管理、谁负责”的原则。
2、对价值较高的仪器设备。使用前，对使用者加强培训，帮助老师使用好教学设备，为教学提供优质的服务。
3、定期有负责维修的教职工，对使用设备进行保养和维护，确保设备安全运转。
4、通过领导宣传教育，统一全体教职工的思想，使大家认识到学校设备的使用效益与教职工的利益是分不开的。教育全校师生员工爱护校产设备，养成爱护校产设备的良好习惯.。
5、对多功能室等专用室要求有详细的使用登记记录，加强国有资产的使用效率。督促专用室教师认真做好使用记录。
6.赔偿：
（1）凡财产物资的非自然损坏要查清原因，分清责任，给予教育、赔偿（部分和全部）。
（2）凡教学必需品在使用时要办理好签收、借用手续换离岗或离校时不得擅自挪用校方任何物品，还清一切所借之物才能办理离校手续。
一、教学设备及器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下方可出借。
二、贵重设备及器材原则上不出借。
三、出借教学设备及器材必须填写借用单，并经有关部门负责人批准。
四、校外其他单位借用，须经学校领导批准。
六、出借设备及器材要按期收回。
七、归还设备及器材要当面验收，如有损坏或遗失，按赔制度执行。
一、教学设备及器材，因本身质量原因损坏，免于赔偿。
二、教学设备及器材，因不甚损坏可酌情赔偿。
三、教学设备及器材，因违反操作规则损坏要照价赔偿。
四、外单位或个人借用而损坏、遗失，一律照价赔偿。
五、赔偿办法，有设备管理人员核填赔偿单，经学校领导批准，再有损坏者赔偿单到财务部门缴款。
小学财产管理制度篇八
学校各类财产，是保证开展教育、教学、管理等活动的重要物质条件。它对教育质量的提高、教学任务的完成，起着积极的促进作用。为此，学校财产的管理是一项十分重要的工作，应着眼于用，着手于管，做到物尽其用。
1、学校公共财产是为教育教学服务的国家财产，人人都有责任爱护。各班教室、专用教室的桌椅及有关设施，开学初由学校负责统一配置和调整。
2、学期初由各班主任、专用教室的负责人向总务处办理借用手续，填写财产登记表一式两份，签订借用协议，各存一份备案。
3、办公室、教室的清扫用具实行包干办法，由总务处确定用物定额，每学期期初分发一次（教室用扫帚，期中再配发一次）。如不慎遗失或损坏，由各办公室、班级、自行添置，学校概不补发。
4、教师特别是班主任要经常对学生进行爱护公物的教育，培养学生爱护公物的意识，养成良好的公物使用习惯。
5、实行校产使用责任制。学生课桌椅责任到人，不得乱涂、乱画、乱贴不干胶或故意损坏。教室日光灯、电风扇指定学生专人控制，节约用电，放学后值日生要关闭门窗。各班级在管理中如发现有公物损坏要查明原因，追究破坏者的责任，并负责赔偿。教室内财物因遗失或非正常损坏，均由该班负责赔偿（赔偿办法见“校产校具损坏赔偿制度”）。损坏后要主动上报总务处，并书面提出更换或维修意见，如有必要报校长审批。总务处不定期对各班级公物使用情况进行检查，对损坏隐瞒不报或公物损坏严重的班级将给予从重处理。
7、班主任要经常巡查教室，发现财物损坏问题及时处理。
8、各班安排一名班干部协助班主任做好公物的管理，班级公物管理员每天要检查公物使用情况，及时上报班主任。
9、校产自然损耗由班主任填写“维修申请单”，经总务处认可，安排维修或更换，原则上不赔偿。人为损坏必须在赔偿后安排维修或更换。
1、学校校产、物资是教育、教学工作的物质基础，起着保障作用。学校公物人人要爱护，珍惜劳动成果，体现文明道德。
2、校产损坏由损坏者负责赔偿。如果无法确定责任人的，教室内的由各班级负责赔偿。
3、赔偿分为现金和实物两种形式。现金赔偿款由总务处开具赔偿交款单，到学校财务室缴款开发票。实物赔偿由损坏者在限期内负责修缮或自行购买（必须保持接近原样或原有功能）。
4、凡有下列情况之一者，应从重赔偿处罚：（赔偿金为破坏价值的2~3倍）。
（1）故意破坏或唆使他人者；
（2）屡教屡犯，知错不改者；
（3）有人证物证拒不承认，态度恶劣者；
（4）知情不报，包庇隐瞒者。
5、校产确属自然损坏，原则上不列入赔偿范围。
6、如因学生无法控制而造成的校产损坏等，酌情进行处理。
7、赔偿标准以现行市价为依据，酌情另收人工费。
附：部分常见物品赔偿标准：
（1）玻璃（窗、门）5~10元；铝合金窗30~50元。
（2）课桌200元；面板100元；夹板10~20元；桌面刻画等25~30元；桌脚23~40元。
（3）椅子50元；椅子背板15元；椅子面板20元；椅子脚15~20元。
（4）大黑板200~500元；小黑板200~400元。
（5）科学实验室桌子：100~500元。
（6）门（含锁）、窗（含风钩等）、窗帘：15~100元。
（7）电脑、投影设备：按实际修理费或采购价赔偿。
（8）日光灯、开关、插座：5~30元。
（9）水龙头：5~10元/只。
（10）无故损坏、丢失清洁工具：塑料桶5元；脸盆5元；畚箕5元；拖把5元；纸篓3元；扫帚3元。
（11）图书、体育器材、实验器材、电教网络器材、音乐、美术、劳技器材等损坏，根据情节，按实际修理费或采购价赔偿（由各室保管人核价）。
（12）未包括在内的物品均由总务处核价赔偿。
根据学校校产管理及财务制度的有关精神，为便于校产清查，提高物品使用效益，消除重复购买及仓库积压物品现象，严格规范购物渠道，对物品采购作如下规定：
1、凡需购买的物品均须填写“购物申请单”，交总务处备案，经校长同意后，由总务处或总务处委托相关人员集中采购。
2、购物报销，均需由经手人签字、总务处验收，会计审核、校长签字批准方可报销。
3、购买常规使用物品，由总务处根据学校用量，报校长审批，提前计划采购，保证供应。各学科教师、各班、各管理部门等临时所需低值易耗品，报总务处审查，校长批准，进行采购；如需添置教学器材，应事先由教研组长或教导处将计划报请校长审查，经校长批准后，由总务处采购。
4、购物价格及人员规定：
（1）购物总价在200元（含）以内，由总务处指定人员采购。
（2）购物总价在200元以上的，由总务处采购或协同采购。
（3）购物总价在500元及以上的，须报校长批准后，由总务处采购。
（4）凡添置教学设备和其他器材，属固定资产且价值在1000元（含）以上的，由总务处汇总，校长审查每月采购计划，校长批准后，报教育局计财科审批，由教育条件装备站按教育局相关规定安排采购。
（5）各处、室购买专业性较强的物品，须由相关处、室、学科负责人派人与总务处协同采购。
5、购买物资时，必须货比三家，选择质优价廉的物品。购物场所须正规；如有特殊物品需到非正规场所以外的店、摊购买，必须征得总务处同意；购物后一律索取有效发票，发票中各项目必须开具齐全。
6、所购物品应当即付款，一般不使用记帐方法。采购人要审核单据的真伪，客户名称、规格、数量、价格是否齐全，结算是否有误。
7、所购物品，必须实行登记入帐制度，属固定资产类的要填写固定资产增加凭证，属低值易耗品要由学校保管登记入库后再领用。所购物品切实要帐帐相符，帐物相符。
8、物品采购严格按市教育局有关物品采购要求执行。
1、物品采购与保管人员必须分设，严格分工，职责明确。采购人员只负责购买，保管员负责物品的保管和使用。
2、保管员负责对办公用品、教学用品、卫生用品和生活用品的保管、发放和新购物品的验收、分类登记入库。凡手续不全，或私人物品，不得入库。
3、保管员要准确掌握存货品种、数量，每学期进行全面、细致的盘点，并根据使用数量填写各种物品的采购计划，报校长审查、批准后，由总务处安排采购。
4、物品保管时，要分类摆放整齐，避免物品因挤压、受潮霉变等原因造成不必要的浪费。
5、物品正常损耗，保管人员要及时提出损耗物品清单，经校长审查后消帐。
1、为充分发挥各种物品的使用效率，减少积压和浪费，领用一般物品的领取人应填写“物品领用登记表”后，方可领用。
2、领用固定资产范围内的物品，须经总务处负责人批准，办理相关手续后才能领用。
3、领用仪器设备的配件、常用工具、可回收利用或有环保规定的物品时，采取以旧换新方式，领用数量不超过旧的数量。如属首次领用的，必须在领用登记台帐上注明。
4、领用物品时，发放人（保管人）必须按领物单如实登记入帐，领用者核实签字后方可发给，否则不予办理。
1、学校一切财产归集体所有，个人未经允许一律不准携带出校或长期借用。
2、学校物品因工作需要携带出校或外单位借用，需经校长批准、总务主任签字后，经保管员登记后借用，并限期归还。借用到期的，由保管员及时督促归还，逾期不还的，由总务主任及时督促，并报告校长，及时研究、处理。
3、个人借用学校物品，需在总务处申请登记，向保管员办理借用手续，用毕立即归还。如果需延长借用时间，应提前提出申请并征得同意，借用期一般不得超过一个星期，如延期超过一星期的，需经校长批准。贵重物品一律不外借，如有特殊情况，需经校长批准，并办理相关手续。
4、总务处对借用物品要做好登记，记录下借用人、日期、用途、归还日期等。
5、物品借用完毕归还时，要完好如初且放置到原来的位置，做好归还登记。
6、教职工调离学校或退休，需将本人借用的物品还清，由总务处审核、校长签字确认后，方可办理人事关系转出或退休手续。
7、借用人要将所借物品妥善保管，如损坏或丢失，视损失大小，按赔偿制度规定予以赔偿。
8、公物在正常教学或办公使用中丢失、损坏，应及时报告总务处备案，视责任情况予以赔偿。
9、物品丢失、损坏应书面说明情况，经调查核实后，由校长做出赔偿或处理决定，并办理物品注销手续或进行修理。
10、外单位人员或个人借用、租用的本校物品发生丢失、损坏，一律按赔偿规定照价赔偿，并办理物品损坏登记或注销手续。
11、凡隐瞒情况不报者，一切后果由借用人自负。总务主任提出意见，校长做出处理决定后，借用人必须执行。
1、要建立必要的校产管理制度及管理（保管）人员岗位责任制。各级校产管理人员（含兼职），对所管校产负有全部责任。任何人未经管理人员同意，不得擅自动用、移动和拆卸。
2、校产管理人员应保持相对稳定，确需调动时，应办好交接手续。
3、校内所属各室固定资产均属于学校财产。各室凡有新增固定资产，均应及时到总务处办理验收、登记、建帐手续，凭学校总务处开具的固定资产验收单，才能到财务处报帐，否则，追究当事人和财务人员责任。
4、建立健全校产保管和维护制度。各室责任人应落实安全防护措施，做好防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
5、对校产的维修工作应做到及时、经常。对精密、贵重仪器设备要定期检测、校验，确保精确度和性能完好，防止事故发生。对房屋构筑物应定期勘查、鉴定、修缮，确保使用安全。
6、对精密、贵重仪器设备，要制定具体操作规程，指定专人负责技术指导和安全工作。应经常对使用人员进行技术培训和安全教育。
7、购置各类仪器设备以及基本建设过程中形成的各类文件资料应及时收集、整理、归档，妥善保管。
8、学校资产一般不得对外出租、出借，确需出租、出借的，应由借用单位提出申请，校长批准，总务处备案。收回出租、出借的固定资产，应认真勘验。出租、出借固定资产取得的收入，应及时、足额上缴学校财务部门，按有关规定统一管理使用。
9、建立资产使用情况检查和考核制度，对长期闲置、利用率低下的固定资产及时进行合理调配，提高利用率。
10、学校内部移交固定资产应符合如下规定：
（1）各室调整时，在校长领导下，由总务处组织有关人员进行财产清查，办理交接手续；
（2）固定资产管理人员岗位变动时，应在校长监督下办理交接手续；
（3）固定资产使用人员调离学校或退休，须归还所用固定资产。
11、学校建立校产清查制度。总务处每年末（或学年末）对所负责管理的固定资产进行一次清查盘点，并根据需要不定期地进行全面或局部清查，确保帐、卡、物相符。对盘盈、盘亏的固定资产应及时查明原因，分清责任，按规定做出处理。
12、学校应保证固定资产采购、更新、改造、维修资金的使用，为教育教学和学校管理提供切实保障。固定资产的处置收入应纳入学校修购基金，以补充固定资产的更新、改造、维修的经费来源。
1、维修申报。
（1）发现房屋、门窗、水电设施、各类器材等出现损坏、故障或不安全因素，由使用责任人填写“维修申请单”，向总务处报修；紧急情况直接向总务处打电话报修，事后补办相关手续。
（2）维修申报人须认真填写“维修申请单”，写明地点、方位及需要维修的具体情况。
（3）维修申报人应妥善保管好损坏部分的物品（包括零件），以提高维修质量，加快维修速度，节约开支。
（4）总务处应定期对校舍、校产、设备、器材等进行检查，发现不安全因素，立即采取措施；对大范围的维修，按武夷山市教育局有关规定，做出全面计划，编造好预算，报上级部门审批后，原则上利用假期进行整修。
2、维修承诺。
（1）总务处接到“维修申请单”后，根据轻重缓急安排维修计划，落实措施。
（2）由总务处组织人员及时进行维修，以保证教育、教学、管理和生活的正常运转。
（3）对于学校无力承担的维修任务，由总务处及时报告校长，经同意后外聘专业人员维修，并做好维修费用、完成时间、监督验收等相关管理工作。
（4）因各种原因无法马上解决维修的，总务处应向申报人说明原因，并努力创造条件，尽快联系维修。
3、维修验收。
（1）维修人员在完成维修任务后，应征求申报人的意见，并请申报人签字。
（2）维修工作没有到位或不能达到要求的，应重新维修；如有客观困难的，应向申报人说明原因。
（3）总务处每周应整理好维修单并做出必要纪录，供校长检查、分析校产使用情况和维修情况。
4、报修责任人。
（1）教室及阳台，相应走廊财产、设施的报修由班主任负责。
（2）各部门、各办公室的财产、设施的报修由各部门领导负责。
（3）专用教室、专用场地的财产、设施的报修由专用教室负责人负责。
（4）走廊、楼梯、洗手间、活动区域财产设施的'报修由当天值日教师负责。
（5）教师宿舍相应的财产设施的报修由住宿教师负责。
（6）全校教职工发现校产损坏，尤其对存在安全隐患的问题都有义务及时向总务处反应。
5、检查与管理。
（1）定期检查：由校长或总务主任组织相关人员对上述第四条所列维修内容进行定期检查（每月一次，学期结束一次）。
（2）定期分析：在检查的基础上，研究损坏原因，提出改进办法，节约开支，不断改进维修管理办法。如修改各类制度、细则等。
（3）加强教育：在分析损坏原因的基础上，向学校提出加强教育的相关意见，并配合学校对师生进行爱护公物教育，做到服务育人，从而从宏观上做到节约开支、节约维修费，并坚持原则，做到谁损坏谁赔偿，做好管理工作。
1、各级校产管理人除正常的人事调动与流动外应力求稳定。
3、原校产管理人调离，仍必须对学校或个人管理的资产负责，有责任配合学校进行资产建帐，说明资产的去向或追回流失的资产实物。任何人不得以已调离学校或原岗位、或以不再负责该项工作为由，不配合资产建帐工作。
4、办理移交前，应做好以下各项工作：
（1）完成已经受理的财产物资增减的记账、登记工作；
（2）按规定整理移交各项资料，对未了事项要求写出书面材料；
（3）在账册封面上注明移交日期，并在各类财产、物资帐的最后一笔余额加盖印章；
（4）编制移交清册，列明应该移交的账册、凭证、公章、文件、图纸等；
（5）办理交接手续，学校必须指定监交人负责监交：处、室、班级校产责任人移交，由处室负责人（班主任、负责人）和校产管理员监交；学校校产管理员移交，由校长监交，总务主任和会计参加监交工作。
（8）不许封包移交、封包接收，也不能重造账册，另起炉灶；
小学财产管理制度篇九
1、学校财产管理是学校财务管理的一个重要组成部分。学校财产管理必须遵循“管理育人、服务育人”的宗旨，管好财产，物尽其用，保障供给，为教育和教学服务。
2、学校财产管理体制：在校长室领导下，由总务处财产管理员总管，各有关部门财产管理员分管，各班级财产保管员协管。
3、学校财产管理组织机构：校长室――总务处主任――财产总管员――财产分管员。
4、各财产分管员必须建好三本帐：固定资产明细帐、固定资产总册、易耗品流水账。每学期一次把固定资产总帐报财产总管员。财产总管员应建好学校固定资产总册，每年报校长室。
5、各财产管理员都应做到件件财产登记，帐物相符，帐帐相符，妥善保管，定期检查。
6、学校校舍、公共设施、通用财产，由学校财产总管员兼管。
7、财产总管员定期对班级财产的保管进行检查、指导、考核，考核结果与班级荣誉挂钩，与班主任工作业绩挂钩。
8、非大件物品采办，按《关于学校学校一般物品采购的规定》执行。
9、学校财产的.报废、赔偿，按《学校财产报废制度》《学校财产赔偿制度》执行。
10、班级财产管理，按《班级财产管理办法》执行。
11、办公室财产管理，按《办公室财产管理办法》执行。
12、学校公共场所财产管理，按《学校公共场所财产管理办法》执行。
13、学校专用教室的借用，按《专用教室借用制度》执行。
14、各财产管理员必须严格履行《财产管理员工作职责》。
15、全校师生都应积极支持、配合财产管理员工作，自觉执行学校财产管理制度。
16、学校财产管理是学校财务管理的一个重要组成部分。学校财产管理必须遵循“管理育人、服务育人”的宗旨，管好财产，物尽其用，保障供给，为教育和教学服务。
17、学校财产管理体制：在校长室领导下，由总务处财产管理员总管，各有关部门财产管理员分管，各班级财产保管员协管。
18、学校财产管理组织机构：校长室――总务处主任――财产总管员――财产分管员。
19、各财产分管员必须建好三本帐：固定资产明细帐、固定资产总册、易耗品流水账。每学期一次把固定资产总帐报财产总管员。财产总管员应建好学校固定资产总册，每年报校长室。
20、各财产管理员都应做到件件财产登记，帐物相符，帐帐相符，妥善保管，定期检查。
21、学校校舍、公共设施、通用财产，由学校财产总管员兼管。
22、财产总管员定期对班级财产的保管进行检查、指导、考核，考核结果与班级荣誉挂钩，与班主任工作业绩挂钩。
23、非大件物品采办，按《购物审批制度》执行。
24、学校财产的报废、赔偿，按《学校财产报废制度》《学校财产赔偿制度》执行。
25、班级财产管理，按《班级财产管理办法》执行。
26、办公室财产管理，按《办公室财产管理办法》执行。
27、学校公共场所财产管理，按《学校公共场所财产管理办法》执行。
28、学校专用教室的借用，按《专用教室借用制度》执行。
29、各财产管理员必须严格履行《财产管理员工作职责》。
30、全校师生都应积极支持、配合财产管理员工作，自觉执行学校财产管理制度。
小学财产管理制度篇十
一、为了加强公司财务管理?规范公司经济活动行为?确保公司财务管理工作健康有序进行?依据、以及相关的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻"勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭x、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。财会人员调动工作或因故离职，必须与接x员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭x、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责:。
1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
5、按照公司要求，协调并正确处理好企业与税务、银行之间的关系。掌握最新税法规定，及时向税务人员咨询并办理纳税和减免税申报工作。按月按时申报纳税，积极配合公司领导进行融资工作。
6、负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。
7、完成董事长、总经理临时交办的事项。
九、会计人员的主要工作职责:。
1、在财务部经理的领导下，认真执行岗位责任制，记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报账。各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
2、会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导和财务部门报告。
十、公司采用国家规定的'会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
十一计账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制。以xx为计账位x。xx同其他货x折算，按国家规定的会计制度规定办理。一切会计凭x、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十二、公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付x、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
十三、各类固定资产折旧年限为:。
1、房屋及建筑物30年；
2、机器设备(含室内装修)10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产的残值率为10%。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十四、无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。
法律和合同或者企业申请书均未规定有效年限的，按照不少于10年的期限确定。
十五、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
开办费从企业开始生产、经营月份的次月起，按照不短于5年期限分期摊入管理费用。
小学财产管理制度篇十一
为加强学校财产管理，防止积压、浪费，减少损坏。牢固树立以教学为中心的工作指导思想，努力提高教育资源使用效率，根据有关法律法规制定本制度。
财产管理的工作职责：贯彻执行国家的有关法律、法规和总务规章制度，坚持勤俭办学、教书育人，向管理要质量，向管理要效率。
财产管理的任务：加强财产管理，防止国有资产流失，建立健全各项规章制度，确保学校及师生财产安全，为师生服务，为教学服务。
一、 财产内容
（一）、固定资产（单价500元以上、成批同类2000元以上，使用年限一年以上的物质）
1、学校的所有土地、建筑物、活动场地、设备和环境设施、交通工具等。
2、各处室、班级内配备的各种电器、电脑、电教设施、文件柜、桌、椅、沙发等物品。
3、教学楼内学生用课桌凳、电器、电脑、电教设施。
4、图书馆、阅览室内设备及各类图书。
5、实验室内各类仪器、电教设备、教具等物品。
6、音乐器材、美术器材、体育非易损器材。
7、学生宿舍内床铺及各类电器、桌凳等。
8、其它固定资产。
（二）、非固定资产
1、各类办公用品、学生实验用药品、器皿等。
2、学校正常维修购置的材料、配件及其它物品。
3、体育教学用各类易损器材。
二、 财产管理
（一）财产管理与组织分工
1、学校的财产实行"归口领导，层层负责、统一管理"的原则，避免重购轻管、只用不管的倾向。
2、分管总务工作的负责人员，对全部财产负责。
3、各班主任、教师要对本部门本班级的财产负责日常管理，保证办公、教学的正常使用和财产安全。班主任为本部门本班级财产日常管理的直接责任人。
（二）、财产的购买、登记与领用
1、财产的购买审批程序制度
学校各部门因教学、办公需要购买设备及物品，应由处室主任向分管校长提出，经校长办公会同意，然后处室主任填写《物品购置申请表》，经分管后勤的校长审批签字后，由总务处购买。使用部门到总务处保管室办理出库手续，领取物品。
2、财产登记中要依照规定，正确分类，以货币为计量单位反映固定资产的价值。
3、购入、调入的固定资产，按实际支付的买价或出售单位的帐面原价、调拨价等记帐。
4、自行建造的固定资产，按建造中实际发生的工资、材料费用全部成本记帐。
5、接受捐赠的固定资产，按照同类资产的市场价格或根据捐赠者提供的价值凭据记帐。
6、财产管理要做要做到制度化、规范化。
7、特殊情况如办公、教学需要进行财产调整，经分管后勤的校长同意后，有关负责人须经总务处办理变更手续。
（三）、财产的年核制度
1、学校的财产实行年核管理制度，以学年为一阶段，总务处根据学校规定的配备设施目录，学年初负责财产配发、登记工作，学年末负责财产核实验收工作。
2、有关责任教师学年初对总务处配备的设备、用品目录单要验收签字，并负责日常使用管理，保证一切财产的安全。
3、总务处和电教室维修人员对各处室、部门财产要执行平时与集中相结合的维修制度，集中维修在寒、暑假进行，保证办公、教学的正常使用。
（四）、财产的报损与报废
1、学校财产报废，应由管理人员、总务处工作人员及技术人员做出鉴定，经确定无修复价值后，经有关人员上报，总务主任签署意见，分管后勤的校长批准后，方可报废（填写物品报废申请单）。大型、精密、贵重设备仪器的报废和转让，应当经过有关部门鉴定，报主管部门或国有资产管理部门批准。
2、低值易耗品做到节约和爱护使用。如有损坏，及时到相关处室、年级、教研组报损，然后到总务处登记。
3、报废固定资产残值，不得任意销毁或转给私人，按合法程序作变价处理。
4、固定资产变价收入计入修购基金，本着专款专用的原则，用于固定资产的维修和购置。
三、公物的借用与赔偿
（一）、公物私借与借转租制度
1、学校公共财产一般不予外借，因有特殊情况确需借用的须经校长批准。
2、因工作需要借用公物的应出具借据。借用期间因保管不当造成物品丢失的应照原价赔偿，因使用不当造成物品损坏的，根据损坏程度给予合理赔偿。
3、私人借用公物，出具借条时应按规定注明借用期限，并按期归还。
4、严禁私拿公物，否则按所拿公物价值的两倍以上扣发工资做为赔罚金。
5、学校教职工携带公物出大门必须持总务处开出的物品出门证。没有物品出门证而门卫私自放行的，一经发现扣发门卫与放行物品价值等同数额的工资。
6、非本校人员不得借用本校公物，因情况特殊确需借用，须经校长批准。
7、私人所借物品超出学校规定期限者，借用关系自动转为租赁关系，从超期下月起，按月从工资中扣除相应的公物租赁费。归还后由保管人员通知财务人员从当月起停扣租赁费。
（二）、公物损失赔偿制度
1、教室课桌课凳开学时按班级实有人数配备。定人、定位。谁用谁管，期末按班级点清数量交总务处验收。
2、学生人数增减，教导处把班级和增减人数通知总务处，由总务处增设或收回桌凳，学生和班级之间不得私自乱拉或自行调动桌凳。
3、发现学生不爱护公物，将桌凳乱刻、乱画、乱拉或人为损坏丢失者，除批评教育外，视其损坏程度，实行经济赔偿，木制课桌赔偿5－55元，课凳赔偿1－10元，铁制课桌赔偿10-65元，椅子赔偿5-35元。
4、电教、语音、实验设备要妥善保管，人为损坏要酌情赔偿；如果丢失要照价赔偿。
5、教室门窗玻璃要保护好。做到：上学开门窗，放学、放假关门窗，由当天值日生负责管理，责任到人。无意损坏酌情赔偿，属责任事故或有意损坏者加倍罚款。
6、住校生对寝室配给的床柜等住宿设备要严加爱护，做到定人、定位。无意损坏的`酌情赔偿，有意损坏除严加处理外加倍赔偿。
7、全校师生应爱护学校花草树木，不准在花草上拉绳晒衣，有意损坏使花草树木致残者按原价的两倍赔偿。
8、归还所借公物时，如发现因使用不当而损坏的，根据公物损坏程度酌情赔偿。
9、对非正常损坏的公物，谁损坏谁赔偿；找不到直接损坏者，由直接责任人负责赔偿。
四、财产管理的监督
1、学校各级管理人员如果不能认真履行职责，由分管校长和校长提出批评，限期改正；造成财产损失或流失的，由责任人承担经济责任，情节严重者给予纪律处分。
2、学校教职工有权对财产管理中违规违纪行为和学校资产的完整与完全进行监督，各级管理人员应当正确对待。
五、本规章制度解释权在校方主管领导。
学校财产是学校资金的实物形态，是保证教育、教学、办公和生活等的重要物质条件。延长学校财产使用年限，提高其使用效率，是贯彻执行勤俭办学，提高教育事业经费使用效益的重要方面。全校教职工和学生都有责任与义务管好用好学校的财产，防止浪费和损失，充分发挥学校财产的潜力。为了切实加强学校财产管理，强化财产管理意识，增强责任心，确保校产安全，经过集体研究讨论，制订乌江小学学校财产管理制度。
一、校产管理制度
1、学校公共财产是为教育教学服务的国家财产，人人都有责任爱护。各班教室、专用教室的桌椅及有关设施，开学初由学校负责统一配置和调整。
2、学期初由各班主任、专用教室的负责人向总务处办理财产接管手续，填写财产登记表一式两份，管理人和分管领导各存一份。
3、各教室的清扫用具由各班组织学生自行解决，教室、寝室门锁每学年初分发一把。如不慎遗失或损坏，由各班级自行添置，学校概不补发。
4、教师特别是班主任要经常对学生进行爱护公物的教育，培养学生爱护公物的意识，养成良好的公物使用习惯。
5、实行校产使用责任制。学生课桌椅责任到人，不得乱涂、乱画、乱贴不干胶或故意损坏。教室日光灯指定学生专人控制，节约用电，放学后值日生要关闭门窗，电视机等设备要切断电源。各班级在管理中如发现有公物损坏要查明原因，追究破坏者的责任并扣班级日考评分，并负责赔偿。教室内财物因遗失或非正常损坏，均由该班负责赔偿（赔偿办法见“校产校具损坏赔偿制度”）。损坏后要主动上报总务处，并书面提出更换或维修意见，报分管校长审批。总务处不定期对各班级公物使用情况进行检查，对损坏隐瞒不报或公物损坏严重的班级将给予从重处理。
7、班主任要经常巡查教室，发现财物损坏问题及时处理。
8、各班安排一名班干部协助班主任做好公物的管理，班级公物管-理-员每天要检查公物使用情况，及时上报班主任。
9、校产自然损耗由班主任填写“维修申请单”，经总务处认可，安排维修或更换，原则上不赔偿。人为损坏必须在赔偿后安排维修或更换。
二、校产损坏赔偿制度
1、学校校产、物资是教育、教学工作的物质基础，起着保障作用。学校公物人人要爱护，珍惜劳动成果，体现文明道德。
2、校产损坏由损坏者负责赔偿。如果无法确定责任人的，教室内的由各班级负责赔偿。
3、赔偿分为现金和实物两种形式。现金赔偿款由总务处开具赔偿交款单，到学校财务室缴款开发票。实物赔偿由损坏者在限期内负责修膳或自行购买（必须保持接近原样或原有功能）。
4、凡有下列情况之一者，应从重赔偿处罚：（赔偿金为破坏价值的2～3倍）
（1）故意破坏或唆使他人者；
（2）屡教屡犯，知错不改者；
（3）有人证物证拒不承认，态度恶劣者；
（4）知情不报，包庇隐瞒者。
5、校产确属自然损坏，原则上不列入赔偿范围。
6、如因学生无法控制而造成的校产损坏等，酌情进行处理。
7、赔偿标准以现行市价为依据，酌情另收人工费。图书、体育器材、实验器材、电教网络器材、音乐、美术、劳技器材等损坏，根据情节，按实际修理费或采购价赔偿（由各室保管人核价）。
三、储藏室物品保管制度
1、物品采购与保管人员必须分设，严格分工，职责明确。采购人员只负责购买，保管员负责物品的保管和使用。
2、保管员负责对办公用品、教学用品、卫生用品和生活用品的保管、发放和新购物品的验收、分类登记入库。凡手续不全，或私人物品，不得入库。
3、保管员要准确掌握存货品种、数量，每学期进行全面、细致的盘点，并根据使用数量填写各种物品的采购计划，报分管校长审查、校长批准后，由总务处安排采购。
4、物品保管时，要分类摆放整齐，避免物品因挤压、受潮霉变等原因造成不必要的浪费。
5、物品正常损耗，保管人员要及时提出损耗物品清单，经分管校长审查后消帐。
四、物品领用制度
1、为充分发挥各种物品的使用效率，减少积压和浪费，领用一般物品的领取人应填写“物品领用登记表”后，方可领用。
2、领用固定资产范围内的物品，须经总务处负责人批准，办理相关手续后才能领用。
3、领用仪器设备的配件、常用工具、可回收利用或有环保规定的物品时，采取以旧换新方式，领用数量不超过旧的数量。如属首次领用的，必须在领用登记台帐上注明。
4、领用物品时，发放人（保管人）必须按领物单如实登记入帐，领用者核实签字后方可发给，否则不予办理。
五、物品借用制度
1、学校一切财产归集体所有，个人未经允许一律不准携带出校或长期借用。
2、学校物品因工作需要携带出校或外单位借用，需经分管校长批准、总务主任签字后，经保管员登记后借用，并限期归还。借用到期的，由保管员及时督促归还，逾期不还的，由总务主任及时督促，并报告分管校长，及时研究、处理。
3、个人借用学校物品，需在总务处申请登记，向保管员办理借用手续，用毕立即归还。如果需延长借用时间，应提前提出申请并征得同意，借期一般不得超过一个星期，如延期超过一星期的，需经分管校长批准。贵重物品一律不外借，如有特殊情况，需经校长批准，并办理相关手续。
4、总务处对借用物品要做好登记，记录借用人、日期、用途、归还日期等。
5、物品借用完毕归还时，要完好如初且放置到原来的位置，做好归还登记。
6、教职工调离学校或退休，需将本人借用的物品还清，由总务处审核、分管校长签字确认后，方可办理人事关系转出或退休手续。
7、借用人要将所借物品妥善保管，如损坏或丢失，视损失大小，按赔偿制度规定予以赔偿。
8、公物在正常教学或办公使用中丢失、损坏，应及时报告总务处备案，视责任情况予以赔偿。
9、物品丢失、损坏应书面说明情况，经调查核实后，由分管校长做出赔偿或处理决定，并办理物品注销手续或进行修理。
10、外单位人员或个人借用、租用的本校物品发生丢失、损坏，一律按赔偿规定照价赔偿，并办理物品损坏登记或注销手续。
11、凡隐瞒情况不报者，一切后果由本人自负。总务主任提出意见，分管校长做出处理决定后，借用人必须执行。
六、校产检查制度
1、要建立必要的校产管理制度及管理（保管）人员岗位责任制。各级校产管理人员（含兼职），对所管校产负有全部责任。任何人未经管理人员同意，不得擅自动用、移动和拆卸。
2、校产管理人员应保持相对稳定，确需调动时，应办好交接手续。
3、校内所属各室固定资产均属于学校财产。各室凡有新增固定资产，均应及时到总务处办理验收、登记、建帐手续，凭学校总务处开具的固定资产验收单，才能到财务处报帐，否则，追究当事人和财务人员责任。
4、建立健全校产保管和维护制度。各室责任人应落实安全防护措施，做好防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
5、对校产的维修工作应做到及时、经常。对精密、贵重仪器设备要定期检测、校验，确保精度和性能完好，防止事故发生。
6、对精密、贵重仪器设备，要制定具体操作规程，指定专人负责技术指导和安全工作。应经常对使用人员进行技术培训和安全教育。
7、购置各类仪器设备以及基本建设过程中形成的各类文件资料应及时收集、整理、归档，妥善保管。
8、学校资产一般不得对外出租、出借，确需出租、出借的，应由借用单位提出申请，校长批准，总务处备案（一般适当收取押金）。收回出租、出借的固定资产，应认真勘验。出租、出借固定资产取得的收入，应及时、足额上缴学校财务部门，按有关规定统一管理使用。
9、建立资产使用情况检查和考核制度，对长期闲置、利用率低下的固定资产及时进行合理调配，提高利用率。
10、学校内部移交固定资产应符合如下规定：
（2）固定资产管理人员岗位变动时，应分管校长监督下办理交接手续；
（3）固定资产使用人员调离学校或退休，须归还所用固定资产。
11、学校建立校产清查制度。总务处每年末（或学年末）对所负责管理的固定资产进行一次清查盘点，并根据需要不定期地进行全面或局部清查，确保帐、卡、物相符。对盘盈、盘亏的固定资产应及时查明原因，分清责任，按规定做出处理。
12、学校应保证固定资产采购、更新、改造、维修资金的使用，为教育教学和学校管理提供切实保障。固定资产的处置收入应纳入学校修购基金，以补充固定资产的更新、改造、维修的经费来源。
七、校产管理人交接制度
1、各级校产管理人除正常的人事调动与流动外应力求稳定。
3、原校产管理人调离，仍必须对学校或个人管理的资产负责，有责任配合学校进行资产建帐，说明资产的去向或追回流失的资产实物。任何人不得以已调离学校或原岗位、或以不再负责该项工作为由，不配合资产建帐工作。
4、办理移交前，应做好以下各项工作：
（1）完成已经受理的财产物资增减的记账、登记工作；
（2）按规定整理移交各项资料，对未了事项要求写出书面材料；
（3）在账册封面上注明移交日期，并在各类财产、物资帐的最后一笔余额加盖印章；
（4）编制移交清册，列明应该移交的账册、凭证、公章、文件、图纸等；
（5）办理交接手续，学校必须指定监交人负责监交：处、室、班级校产责任人移交，由处室负责人（班主任、负责人）和校产管-理-员监交；学校校产管-理-员移交，由分管校长监交，总务主任和主办会计参加监交工作。
（8）不许封包移交、封包接收，也不能重造账册，另起炉灶；
（9）前任移交的问题，后任有责任协助清理。
小学财产管理制度篇十二
学校的财产是国家的公共财物，学校财产的管理是总务工作的一项基础工作。为了更好地管理好用好学校财产，维护正常的教学秩序，特制定本制度。
学校财产分为固定资产和易耗品。
固定资产是指使用时间较长，单位价值较大，并在使用过程中基本保持其原有实物形态的物质资料。
认定固定资产的标准一般为：a、使用时间在一年以上。b、单位价值在50元以上。耐用时间一年以上的财产(如课桌椅、图书、录相带、录音带、计算机等。)。
固定资产的分类一般为：
(1)房产。
(2)设施设备：办公桌椅、课桌椅、柜架、实验桌椅、会议桌椅、沙发、床铺等。
(3)教学设备：教学仪器、标本、模型、电教设备、计算机等。
(4)图书(包括声像资料)。
(5)文体设备：体育器材、乐器、服装等。
(6)交通运输工具：机动和非机动车辆等。
(7)医疗器械：
(8)办公与事务用品：电气设备、打字机、速印机，复印机，计算器、计算机等。
(9)生产劳动设备，指机械和工具等。
(10)其它公共设施。
学校财产的管理原则是：谁使用，谁主管，谁负责。
但要想用得好，用得方便，先要管得好。用须先管，而管是为了用。
常规管理的一般要求是：既要有组织保证，又要有相应的规章制度和措施，并要形成系列化、规范化、经常化。
1．建立组织管理系统，设置校产管理机构，使财产管理有可靠的组织保证。
(1)、主管校长对全校的财产总负责，实行统—领导。
(2)、总务处在主管校长的领导下，对全校财产负责统管。实行统一建账，归口分管、实行专管、分管(兼管)、群管相结合，并建立具体的管理责任。
专管：指设置专业管理员。如负责学校财产的管理员。
分管：指部门财产的管理员。各部门要设立专人负责财产管理。如由实验员兼任的物理实验仪器和设备等的管理员。各功能室、班级财产的管理员。图书管理员等。学校的房产由于性质特殊，一般出专人管理。
群管：指全校教职工和学生对学校财产都有用好管好的责任。不允许只用不管。从管理上一定要坚持管用相结合。
(3)、建立组织系统，定期召开管理员会议。
由主管校长、总务主任介绍财产管理的情况，有针对性地提出问题，提出改进要求。每学年进行一次评比。
主管校长和总务主任可以对班主任提出具体任务和要求，全校要形成爱护公物的好风气。
2．建立固定资产帐、卡登记、领用和赔偿制度。
(1)、建立固定资产总帐：
由学校财产总管理员和学校财产会计统管。先要按照规定设置固定资产科目和财产资金情况表。总管理员还要建立财产明细帐，对全部财产予以登记。学校财产会计要记载财产总值和财产资金活动情况。各分管理员要用统一的帐薄设置分类帐，管理记载要与实物相符，并要与总帐相符。
(2)、建立领用、借用、赔偿制度。
凡经常使用的设备，可以领取专用，并填写领用财产登记单，一式两份。—份自存。—份交总管理员。总管理员发放财产后，应在固定资产领用单上注明，同时做好财产分布记录：用者交还时，还要有注销手续。
凡临时使用品，可作借用处理，办理借用登记手续，并由借用人签字。交还时，仍要在该档内登记交还日期，并记录物品的完好情况。
凡教职工调出学校时。办公室必须见到总务处签字，证明不欠学校物品时，方可办理调出手续。决不允许国家财产随便流失。
赔偿制度是指：财产发生人为损坏或损失时，经教育对当事人进行的经济制裁。
(3)、房管员要建立校舍的资料档案，做好房产编号。
对校舍房屋的结构、面积、位置、价值和用途，都要详细记录。新建房屋应保存设计、施工的全部图纸以及水、电、天然气等安装线路图、消防设施、上下水道线路位置、施工合同、验收证书，建设金额及来源等。按学校财产编目统一编号，入学校财产总帐，并由总务处统一保管。
3．经常检查、定期清理学校财产。
财产总管理员和分管理员应经常检查财产的使用、分布和完好情兄。以便发现问题及时解决。
定期清理是指：对全校财产进行全面清查和部分清点。由于这项工作量大、面广，一般在学年终全面清查一次。也可以每学期进行一次部分清点，年终清理可为年终决算提供情况。
每学年末，在主管校长的统一领导下、由总务主任组织有关人员对全校财产进行全面清理。要见物对帐，按帐清物。清理要有计划地进行，时间、人力要尽可能集中。清理完毕，应做细致的分类、统计、核实，帐目核对要准确地核对增减，并编制财产清册。在帐目核实后，要及时调帐，并填报财产增减表。
部分财产的清点：根据学校情况有重点地进行。目的主要是为新学年做好准备，以便维修和添置。
4、维修和保养。
维修分经常性维修和集中大修。经常性维修，应根据维修项目的情况，及时进行，以保持财产设备最佳状态。
工程较大，工期较长的项目，除特殊情况外，可在假期进行，以不影响教育教学。
对于易损必须的物件，学校应有一定数量的储备，以备急需。
5．易耗品的管理。
易耗品的管理要做到：计划招标采购，留有储备，保证供应。
易耗品的管理形式：应按需供应，分类定位摆放，心中有数。
易耗品的管理要求是：建立收支帐，有盘点制度，严格登记。
6、搞好财产设备的管理，要坚持思想教育。
1）、学校领导要教育全体师生员工尊重各级财产管理人员，自觉遵守各项管理制度。规章制度的建立增强了管理人员的责任和权限。未经领导批准，任何人对学校的财产都不准私自使用、转移或调换，如有发生要进行教育、制止。
2）、有针对性地向学生进行思想教育。开学初进行宣传规章制度的教育。其中发现好人好事及时宣传，期末结合评选财产管理的先进集体和个人进行教育。
3）、学校各级领导要高度重视平时的管理育人。
要经常进行文明用物、管物的教育，如使用桌椅要平起平放，不准推拉。开窗户时要用力适度、以防脱落，关窗时要插插销。在实验室上课师生要严格按实验操作规程操作，节水、节电，人走灯灭等等。还要进行文明举止的教育、门要轻开轻关、不准用脚踢。不准乱画乱写乱刻字，总之，管理人员也是教育工作者，学校总务处和政教处要密切配合，对学生进行思想教育。
1、各处室办公室、教师办公室、教室的学校财产，统一清理造册，并由各处室、备课组长、班级负责人签字后，一式两份各处室自留一份，总务处保管员留一份，每学年末，再由校产保管进行清点封存。若有损坏照价赔偿。
2、图书室、医务室、体育器材室、文印室、微机室、食堂等各功能室的财产经学校清理造册后，交给本室责任人签字后，一式两份责任人自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，损坏或遗失的酌情赔偿。
3、学生公寓内校产。由学校清点后，属那个楼层的，由公寓搂层楼管员签字后，一式两份各搂管员自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，对已有损坏的公物一律照价赔偿。对故意破坏者，加倍处罚。
4、其它财物由学校保管员管理，用者到保管室借用领取，用后归还，有损失的酌情处理。
1、年级、班级财产管理实行台账式管理和年级组长、备课组长、班主任负责制。学期初建账，期末结算。
（1）课桌、凳、讲台、电教器材。
（2）室内墙壁、教室外走廊、墙壁、天花板、门窗、窗帘等。
（3）黑板。
（4）电灯、电扇、开关、插座。
3、各班的公物均在学年开始时由总务处财产管理员与班主任当面点清，当场记载各班公物配置情况。各班清洁卫生用具也实行学年包干使用。
4、班主任必须常对学生进行宣传教育，加强对公物的管理，对有关爱护公物的好人好事应及时给予表扬。
5、凡是正常损坏，班主任应及时向总务处反映情况，经查明原因后，由总务处安排调换或派人修理，凡属非正常损坏则由损坏人负责赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用。
6、凡属违反纪律造成公物损坏的行为必须给予严肃处理，除教育外在经济上进行赔偿。
7、对班级财产保管得好的班主任、管理员，根据学校规定应给予表扬和奖励。
8、管理办法：
（1）各班挑选一名责任性强、有一定工作能力的学生干部或生活委员作为班级财产管理员，协助班主任作好班级财产管理工作。
（2）学年初，管理员会同班主任，检查好自己班级财产并如实填写《班级财产情况登记表》。平时发现财产损坏，应及时赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用（除自然损坏外）。总务处开具收据及时记录，及时修理。
1、教师办公室财产管理实行年级组长、备课组长负责制。部门处室办公室实行处室主任负责制。
2、各办公室（包括会议室、接待室）的财产，以及各办公室的办公自动化设施，均由财产管理员登记造册建帐，并标明固定资产的标记、标签。
3、人人都要爱护办公室的设施，人人都必须具备主人翁的态度，凡因失职造成的失窃或损失将由当事人负责。
4、调动或办公室的调整，所有设备由总务处统一调度。
5、各办公室的财产由财产管理员负责定期清点，做到账物相符，总帐与分类账相符。
6、各办公室的财产不得随意带出校园，如确须暂时借用，在不妨碍正常工作的情况下经有关领导批准，并立借据。用完及时归还，损坏或遗失按价赔偿。
7、办公室内应保持财产设施排放有序、整齐清洁。
8、加强以防为主的思想意识，切实做好防火、防盗安全工作。
1、学生公寓财产管理实行公寓管理人员责任制，包干到公寓管理员，落实到使用者。
2、公寓的财产：床铺、棕垫、竹笆、行礼柜、蚊帐杆等，实行人和物一一对应制度，期限为一年，不得任意变换。谁使用、谁负责。公寓管理员对所管区域负责。
3、公寓的共有财产：寝室中的门、窗、玻璃、桌子、毛巾杆、电器设备，洗漱间、厕所设备由寝室包干，实行公寓管理人员负责制，包干期为一个学期。
4、除平时抽检外，每学年末由公寓管理人员检查验收，每次检查验收要作好记录并上报学校财产管理员。对损坏的财产要及时赔偿和维修，以保证教学和生活次序。
1、损失学校财物，则按公物价值，视情节轻重赔偿。
2、专业课器材和实验、体育器材的管理与赔偿由专业课教师、实验管理员、体育器材管理制定具体办法，赔偿金额交总务处。
3、损坏与遗失公物主动向主管部门报告并承担责任者，按实际价格赔偿或酌情赔偿。若隐瞒不报者，则加倍赔偿。
4、赔偿金按损坏程度确定，在规定赔偿金额时，要按公物的新旧程度和损坏的具体情况酌情赔偿。
5、实施办法：
（1）每学年初由总务处分管人员与班主任一道清点交班使用，中途如有变动必须经总务处办移交手续，学年末检查验收。
（2）教师各办公室的一切公物清点，移交，验收手续与上条相同。
6、财产管理实行“谁使用，谁主管，谁负责”的原则。
小学财产管理制度篇十三
（一）、为加强公司财产的购置、保管、使用和维修的管理，规范相应程序，制订本制度。
（二）、本制度所规定的财产指公司办公事务所必需且具有耐用性的物品，交通车辆的管理另行规定。
（一）、财产的范围。
家具类——办公用桌椅、文件柜、沙发、茶几及相应附属物等。仪器用品类——u盘、电话机、mp3、计算器、移动式硬盘、台灯、软盘以及工程测绘、制图用具等。
机器类——电脑及配套部件、打印机、传真机、影视器材及其他办公用机器等。
其他类——饮水机、书画、装饰陈列物、花卉盆景及其他办公用管理品。
（二）、财产管理的原则：惜财节用，使用人负责保管维护，申购有计划，领用有登记，管理有程序，维护有记录，报废有依据。
（三）、公司财产应当办理登记并编号，登记由总裁办负责，财产使用部门予以配合。总裁办与财务部应于每年十二月份对财产进行一次盘点清查。
（一）、各部门因工作需要购置有关物品，应当出具物品申购计划，详细说明所需物品的名称、规格、数量、用途、预估价额，由本部门负责人签署，经总裁办审核，报公司总裁审批后方能采购。
（二）、物品采购由总裁办负责组织进行，通过综合比价确定供应商，择优采购。总裁办制订供应商目录作为综合比价的依据。
（三）、采购应自总裁办收到经批准的`申购计划之日起三个工作日内完成。大宗物品不能在规定时间内采购到位的，向申购部门作出解释，及时订购并跟进落实。
（四）、采购回的物品须办理入库验收手续，并做好财产登记。申购计划应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、凡未按照申购审核程序擅自采购的，有关费用由责任人自理。
（一）、购置回来的物品在验收入库后由总裁办指定专人保管，领用时应办理领用手续并填写财产保管记录表。
（二）、保管员应按照物品类别制作台帐，详细填写物品的品名、规格型号、数量、入库单编号及日期、领料单编号及领用部门和领用人。
（三）、物品分部门领用和个人领用，部门领用是指本部门共同使用的物品，如电脑、打印机等；个人领用是指个人使用和保管的物品，如u盘、桌椅等。部门领用的物品由本部门负责人负责管理，个人领用的物品由个人负责保管，并承担相应的责任。
否同意领用。
（五）、使用保管人应当爱惜并妥善保管公司财产，若因工作调动或离职时应当办理交接手续，将所用物品交还总裁办，登记于财产保管记录表。个人领用的物品随个人调入其他部门的，登记时应注明接用部门，在其调出部门的财产登记表上予以减少，在调入部门的财产登记表上予以增加。移交时由总裁办派人监督，应查看移交物品的品名、数量是否与领用登记相符，发现物品损坏、遗失的，使用保管人应当赔偿。
（六）、使用保管人领用物品时，以前曾领用同类物品的，应当以旧换新，没有移交旧物品的，不予领用。
（一）、本制度规定范围内的财产损坏需维修时，由使用部门负责人填写财产请修单报总裁办审核，总裁审批后由总裁办安排专人维修。
（二）、财产请修单的预估金额超过20xx元时，应在总裁审批后报董事长批准。
（三）、财产的损坏如属自然磨损等自身原因造成的，维修费用由公司承担。属人为原因损坏的，维修费用的责任划分是：故意损坏的，承担全部维修费用，损坏无法修复的，由当事人赔偿，并根据公司有关制度追究其相应责任。使用不当造成损坏的，相关费用由公司和当事人各自承担50%。
（四）、总裁办每月制作一份当月财产维修情况汇总表存档，并提交一份给财务部备案。同时建立财产维修记录档案。财产请修单应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、财产因损坏、自然磨损无法使用的，由使用部门填写报废申请单，总裁办会同财务部进行审核，情况属实的，报总裁审批。
（六）、报废申请被批准的，使用部门应持该申请到总裁办办理核销登记，核销报废财产的编号，并在财产登记表、财产保管记录表上注销，登记后，由总裁办相关负责人在报废申请上注明已办理核销登记。
（七）、总裁办核销登记后，报废申请单应提交财务部作为会计凭证。
（一）、办公用一次性消耗品，如笔、信笺、笔记本等的采购、申领按本制度规定的程序执行。
（二）、总裁办制作办公用一次性消耗品明细帐，以便盘点核算。
（三）、需领用时，由本人在总裁办填写出库单，交由总裁办主任审批，审核批准后方可领用。
（一）、本制度由总裁办负责解释，并根据实际情况适时修订。
（二）、本制度自印发之日起实施。
（三）、本制度附件为：1、财产登记表（样表）；2、财产保管记录表（样表）；3、财产请修单（样单）；4、报废申请单（样单）；5、财产领用流程图。
长阳盛世伟业实业有限责任公司。
小学财产管理制度篇十四
（一）、为加强公司财产的购置、保管、使用和维修的管理，规范相应程序，制订本制度。
（二）、本制度所规定的财产指公司办公事务所必需且具有耐用性的物品，交通车辆的管理另行规定。
（一）、财产的范围。
家具类——办公用桌椅、文件柜、沙发、茶几及相应附属物等。仪器用品类——u盘、电话机、mp3、计算器、移动式硬盘、台灯、软盘以及工程测绘、制图用具等。
机器类——电脑及配套部件、打印机、传真机、影视器材及其他办公用机器等。
其他类——饮水机、书画、装饰陈列物、花卉盆景及其他办公用管理品。
（二）、财产管理的原则：惜财节用，使用人负责保管维护，申购有计划，领用有登记，管理有程序，维护有记录，报废有依据。
（三）、公司财产应当办理登记并编号，登记由总裁办负责，财产使用部门予以配合。总裁办与财务部应于每年十二月份对财产进行一次盘点清查。
（一）、各部门因工作需要购置有关物品，应当出具物品申购计划，详细说明所需物品的名称、规格、数量、用途、预估价额，由本部门负责人签署，经总裁办审核，报公司总裁审批后方能采购。
（二）、物品采购由总裁办负责组织进行，通过综合比价确定供应商，择优采购。总裁办制订供应商目录作为综合比价的依据。
（三）、采购应自总裁办收到经批准的申购计划之日起三个工作日内完成。大宗物品不能在规定时间内采购到位的'，向申购部门作出解释，及时订购并跟进落实。
（四）、采购回的物品须办理入库验收手续，并做好财产登记。申购计划应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、凡未按照申购审核程序擅自采购的，有关费用由责任人自理。
（一）、购置回来的物品在验收入库后由总裁办指定专人保管，领用时应办理领用手续并填写财产保管记录表。
（二）、保管员应按照物品类别制作台帐，详细填写物品的品名、规格型号、数量、入库单编号及日期、领料单编号及领用部门和领用人。
（三）、物品分部门领用和个人领用，部门领用是指本部门共同使用的物品，如电脑、打印机等；个人领用是指个人使用和保管的物品，如u盘、桌椅等。部门领用的物品由本部门负责人负责管理，个人领用的物品由个人负责保管，并承担相应的责任。
（四）、领用应经过审批，申领人填写领料单（属部门领用的，由部门负责人填写），交由本部门负责人核准，然后交总裁办审核决定是否同意领用。
（五）、使用保管人应当爱惜并妥善保管公司财产，若因工作调动或离职时应当办理交接手续，将所用物品交还总裁办，登记于财产保管记录表。个人领用的物品随个人调入其他部门的，登记时应注明接用部门，在其调出部门的财产登记表上予以减少，在调入部门的财产登记表上予以增加。移交时由总裁办派人监督，应查看移交物品的品名、数量是否与领用登记相符，发现物品损坏、遗失的，使用保管人应当赔偿。
（六）、使用保管人领用物品时，以前曾领用同类物品的，应当以旧换新，没有移交旧物品的，不予领用。
（一）、本制度规定范围内的财产损坏需维修时，由使用部门负责人填写财产请修单报总裁办审核，总裁审批后由总裁办安排专人维修。
（二）、财产请修单的预估金额超过20xx元时，应在总裁审批后报董事长批准。
（三）、财产的损坏如属自然磨损等自身原因造成的，维修费用由公司承担。属人为原因损坏的，维修费用的责任划分是：故意损坏的，承担全部维修费用，损坏无法修复的，由当事人赔偿，并根据公司有关制度追究其相应责任。使用不当造成损坏的，相关费用由公司和当事人各自承担50%。
（四）、总裁办每月制作一份当月财产维修情况汇总表存档，并提交一份给财务部备案。同时建立财产维修记录档案。财产请修单应作为附件，在报销时一并提交财务部。
（五）、财产因损坏、自然磨损无法使用的，由使用部门填写报废申请单，总裁办会同财务部进行审核，情况属实的，报总裁审批。
（六）、报废申请被批准的，使用部门应持该申请到总裁办办理核销登记，核销报废财产的编号，并在财产登记表、财产保管记录表上注销，登记后，由总裁办相关负责人在报废申请上注明已办理核销登记。
（七）、总裁办核销登记后，报废申请单应提交财务部作为会计凭证。
（一）、办公用一次性消耗品，如笔、信笺、笔记本等的采购、申领按本制度规定的程序执行。
（二）、总裁办制作办公用一次性消耗品明细帐，以便盘点核算。
（三）、需领用时，由本人在总裁办填写出库单，交由总裁办主任审批，审核批准后方可领用。
（一）、本制度由总裁办负责解释，并根据实际情况适时修订。
（二）、本制度自印发之日起实施。
小学财产管理制度篇十五
1、班级财产管理工作由班主任负责。
2、教室财产破损、失少,班主任应立即到总务处填表报修,并办好赔偿手续。总务处必须两天内给予修复。(特殊情况除外)。
3、总务处每周进行不定期检查。其结果作为班级考核、班主任考核的依据之一。
4、检查评分标准:。
(1)财产损坏、失少不报被查实的,每件扣1——2分。
(2)无故浪费电源的(电灯、电扇及其他用电器)扣1——3分。
(3)放假或放学后,人离教室但门、窗不关的,扣1分。
5、教室内有他班代号凳的,每张扣1分。
6、公共场所发现本班代号凳乱放的,每张扣1分。
7、凡损坏需赔偿的财产,每登记1件扣0.2分。(不需要赔偿的`财产报修登记不扣分)。
8、故意损坏的,除照价赔偿、处罚外,还要视情节加倍扣分。
小学财产管理制度篇十六
1、凡医院所需的各种后勤物资(除药械和图书外)均由总务科统一负责调入、供应、管理、维修。要尽可能修旧利废。做到物尽其用，节约使用。
2、总务科负责管理的财产物资应建立健全账目，专人采购、领发、保管。加强管理，定期或不定期清点实物，核对账目，要求账物相符。保证物资安全，防止积压、损坏、变质、被盗。经管人员要经常深入科室了解需要，指导、协助有关人员管好、用好物资。
3、凡后勤固定资产物品购置，每年由各科报总务科汇总后报财务科。根据当年事业发展的需要与可能编制年度预算，经院办公会讨论后，由分管职能科室控制执行。
4、总务科对报废的财产物资经验证后确实已坏无法修理的要妥善处理，医院的财产物资任何人不得占为私有，进行变价处理的收入一律上缴医院财务入账。
5、重大财产物资的报废及财产物资的变价、转让或无价调拨，需根据具体情况，经科室评议，由总务科审核报院领导研究批准处理。各科室不得擅自处理。
6、各科室要指定专人负责物品请领、保管和注销工作。
小学财产管理制度篇十七
1、固定资产的购置，均应纳入年度预算管理。由负责科室根据所需科室的申报计划及说明，报分管院长、由院长主持召开相关科室参加年度预算工作会议讨论审核并进行可行性论证。
2、根据年度预算计划确定的项目和额度，分配医疗设备购置、其它设备购置、基建各项项目等资金，实行分级归口管理。如果急需的计划外设备采购，应补办资金预算追加手续由分管院长审批，5000元以上必须院办会论讨，否则，财务科有权拒绝付款。
3、凡属社会集团购买力控购物品，必须按规定办理报批手续。
4、固定资产采购在签定购物合同文件和证书时要求注明法人代表的均有法人代表签字或由法人代表委托签字，非注册法人代表的，由负责科室负责人负责签字。
1、固定资产购入时均应办理入库手续，仓库保管员必须严格把好验收关，验收办法和程序均按有关规定(基建工程、维修工程、设备安装工程质量管理办法)进行，同时还必须由使用科室负责人以及相关的技术人员进行验收，技术鉴定，确保购入固定资产质量可靠，性能稳定，与所订立合同标的相符一致。
2、固定资产购入验收时，注意保存设备技术档案，包括说明书，技术图纸，维修卡填写等资料必须按档案管理规定装订，建立好技术资料档案，交给档案室。
3、新建房屋建筑内的设备安装应在工程竣工交付使用时，由负责施工的职能科室，按固定资产计价原则确定其价值，并在项目完工交付使用时，填写验收单。
4、改建、扩建固定资产，应由负责施工的职能科室先办理该固定资产退出使用的手续，即先冲减帐面价值，待竣工交付制度使用时重新计价验收入库。
5、自制固定资产交付使用时，由负责制作的职能部门、按料、工、费等实际开支的成本计价入帐，并办验收手续。
1、固定资产领用时，必须由所需科室负责人填写领用单，仓库保管员负责填写专用卡片，填写时要求内容完整，数字真实，双方签字(使用科室负责人和仓库保管员，使用可是指定专人保管)。
2、固定资产验收完毕后，必须按规定建立帐册，分类登记，做到财务部门、管理部门、使用部门，帐帐相符，帐物相符，帐卡相符。
3、在库固定资产由仓库保管员负责保管，购入时应尽快通知使用部门，尽快协调解决，避免资产积压。
1、各类固定资产因各种原因停止使用，应及时退回仓库，退库时需办理固定资产减少手续，应由科室负责人审核后方可退库。
2、各职能科室加强对固定资产使用情况的检查，发现积压资产应报告分管院长，由分管院长通知仓库员办理调拨或职能科室收回。
3、各使用部门无权自行调拨、转移，如因工作需要变动，必须按管理程序办理退库，调拨帐卡以及领用手续。
1、在用固定资产，如因各种原因丧失使用功能无法修复的，使用科室填写固定资产报废申请单，职能科负责人填鉴定意见，报分管院长审批，办理报废手续。
2、因工作失职，违反操作规章致使损失的，视情节严重者及有关规定酌情赔偿。
3、凡个人借用的固定资产，如遗失或损坏，照价赔偿或修复好归还。
4、固定资产遗失，应先查明原因，确定无法追回，应按规定办理报损手续，并由审批部门根据固定资产的新旧程度、可使用价值折价赔偿。
1、定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度终了进行一次全面清查盘点。由财产管理部门统一组织并实施，使用科室共同清理，财务部门负责指导和监督。
2、清理工作中如盘盈或盘亏应查明原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整帐卡，保证帐帐、帐物、帐卡三相符。
3、固定资产如有缺少或损失应查明原因，属于自然灾害特殊情况造成的，按规定程序报批后销帐;属于责任事故造成的，应当给予责任人以必要的经济、行政处罚;属于违法的，要依法严肃处理。
4、盘盈的固定资产，按重置完全价值入帐。
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