在现实生活中，我们常常会面临各种变化和不确定性。计划可以帮助我们应对这些变化和不确定性，使我们能够更好地适应环境和情况的变化。因此，我们应该充分认识到计划的作用，并在日常生活中加以应用。以下我给大家整理了一些优质的计划书范文，希望对大家能够有所帮助。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇一
按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。20xx年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。
（一）积极宣贯《内部控制手册（20xx版建筑、筑炉分册）》
在新手册宣贯基础上，要求各单位相关兼职内控岗位做好业务流程梳理工作，全面梳理适用流程、重要风险和关键控制点，切实做到业务岗位归口管理。
（三）以提升执行力和风险管理为中心，持续优化业务流程，突出重大、重要风险控制和日常监管工作，提升工程（包括但不限于）预算成本和结算效率水平，有效提高业务管理控制能力。
各部门及生产单位要以管理职责和基本业务为切入点，全面梳理适用流程、重要风险和关键控制点，落实适用流程及风险控制分配到专业部门和业务岗位，强化专业部门和业务岗位归口管理责任；以流程管理和绩效指标考核为手段，完善考核管理办法，。建立“简单、效率、规范”的流程管理机制，强化内控基础工作管理，深入推进提升工程预算横本草和工程结算执行力工作。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇二
为落实和强化公司党委全面从严治党主体责任，推动全面从严治党向纵深发展，根据《中国^v^章程》、有关党内法规和《集团股份公司党委落实全面从严治党主体责任清单》（xxx文号），结合公司实际，制定本责任清单。
一、公司党委责任
党委领导班子对公司全面从严治党负全面领导责任，重点履行以下责任：
（一）加强党的政治建设
1.坚决做到“两个维护”。牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决维护^v^^v^^v^的核心、全党的核心地位，坚决维护^v^权威和集中统一领导，努力在深入学习贯彻^v^新时代中国特色社会主义思想上作表率，在始终同以^v^同志为核心的^v^保持高度一致上作表率，在坚决贯彻落实^v^各项决策部署上作表率，建设政治上绝对可靠、思想上绝对忠诚、行动上绝对紧跟的模范央企。
2.认真贯彻落实^v^决策部署。全面贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，认真落实^v^^v^重要讲话、指示批示精神和^v^决策部署，贯彻落实上级党委全面从严治党有关要求，加强对公司生产经营工作和党的建设的领导，讨论和决定公司“三重一大”等重大问题，确保党的理论和路线方针政策落实到位。
3.严明党的政治纪律和政治规矩。严格执行党章党规，自觉维护党的团结统一。坚持^v^^v^在十八届中央纪委五次全会上提出的“五个必须”，坚决整治形式主义、官僚主义，严肃查处违背^v^大政方针和决策部署、“七个有之”、搞“两面派”、做“两面人”等问题。
4.严肃党内政治生活。认真执行新形势下党内政治生活若干准则，严格落实民主生活会、“三会一课”等党的组织生活制度，增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性。贯彻民主集中制，坚持“三重一大”事项集体讨论决定。坚持以普通党员身份参加所在支部组织生活会。发展积极健康的党内政治文化，营造风清气正的良好政治生态。
5.坚持党的全面领导。深入贯彻落实全国国有企业党的建设工作会议精神，坚持两个“一以贯之”，把加强党的领导与完善公司治理统一起来，认真落实公司党委《关于推进党建与生产经营深度融合的实施意见》，实现强党建与强发展的有机转化、有序衔接、有效融合，建设中国特色现代企业制度，推动公司党委发挥领导作用，把方向、管大局、保落实，持续提高企业效益、增强企业竞争实力、实现国有资产保值增值。
6.严格执行请示报告制度。认真执行重大事项请示报告有关要求，贯彻落实^v^^v^重要讲话、指示批示和^v^、上级党委决策部署情况，企业改革发展党建重要情况等，专题向上级党委报告。重大突发事件及应对进展情况、意识形态领域的重大情况等，及时向上级党委报告。公司党委全年工作情况、重大专项工作开展情况、党的建设和履行全面从严治党责任情况等，定期向上级党委报告。贯彻落实^v^重大决策部署中需报经上级党委同意的重大事项，事关企业重大改革措施、重要干部任免及重大敏感事件、突发事件和群体性事件的应对处置等，及时向上级党委请示。
（二）强化思想理论武装
7.持续深入学习^v^新时代中国特色社会主义思想。弘扬马克思主义学风，发挥党委理论学习中心组示范引领作用，树牢“强党建就是强发展”理念，在全面系统学习的基础上，持续跟进学习^v^^v^最新重要讲话精神，联系实际学习^v^^v^关于国有企业改革发展和党的建设重要论述。深化巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，推动学习教育往深里走、往心里走、往实里走。
8.深化理想信念教育。加强中国特色社会主义和中国梦宣传教育，开展党史、国史、改革开放史、社会主义发展史和葛洲坝企业史的学习教育，加大主题宣传、形势宣传、政策宣传、成就宣传、典型宣传力度，带头弘扬社会主义核心价值观，带头践行企业文化。深入挖掘企业先进精神和优秀文化的时代内涵，大力培养选树先进典型，引导党员、干部坚定理想信念宗旨，自觉加强党性锻炼。
9.严格落实意识形态工作责任制。强化责任意识、阵地意识、忧患意识，定期分析研判公司意识形态形势，完善舆情管理工作机制，牢牢掌握意识形态工作领导权、主动权，切实维护意识形态安全。
（三）推进组织体系建设
10.加强领导班子建设。贯彻新时代党的组织路线，坚持新时代好干部标准和国有企业领导人员“对党忠诚、勇于创新、治企有方、兴企有为、清正廉洁”标准，把政治标准放在首位，严把政治关、品行关、能力关、作风关、廉洁关，选好用好干部。加大领导干部交流力度，大力培养选拔优秀年轻干部，不断优化干部人才队伍素质结构。加强领导干部教育培训和日常监督管理。经常性地分析公司党委管理的领导班子建设情况，掌握干部队伍建设现状，开展子公司领导班子、领导人员年度和任期综合考核评价。
11.匡正选人用人风气。严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》《中央企业领导人员管理规定》及上级选人用人有关规定，大力选拔敢于负责、勇于担当、善于作为、实绩突出的干部。推进干部能上能下，对不思进取、不担当、不作为的干部坚决调整。建立正向激励和容错纠错机制，激励干部担当作为。强化对拟选拔任用干部廉政情况的考察，严格“凡提四必”“廉洁背书”审核审查，坚决防止“带病提拔”，坚决整治和严厉查处选人用人上的不正之风和腐败问题。
12.加强基层党组织建设。落实《中国^v^国有企业基层组织工作条例（试行）》，以提升组织力为重点，突出政治功能，全面激发基层党组织生机活力。健全基层党组织，实现党的组织和党的工作全面有效覆盖。加强党员教育管理监督，严格做好发展党员工作。选优配强基层党组织书记，按照不少于本部机关人员编制平均数的规定，配齐配强党务工作力量。建立健全、严格执行基层党组织按期换届、党建责任制、述职评议考核等各项制度，加强党委规范化、支部标准化建设。
13.深化党风廉政宣传教育。把反腐倡廉列入干部教育培训重要内容，定期开展党风党纪教育和警示教育，不断增强党员干部廉政意识。通过警示教育、公开通报典型案例等方式，用身边事教育身边人，强化“不敢”“知止”氛围，坚决遏制违反中央八项规定精神、“四风”、关联交易等问题的发生。
14.持续深入改进作风。严格落实中央八项规定精神和公司党委关于作风建设的有关要求，时刻防范“四风”隐形变异新动向，紧盯关键节点，对顶风违纪、不收敛不收手、屡查屡犯的从严查处、快查快办、绝不姑息，对典型案例通报曝光，坚决防止作风问题反弹。深入开展“总部机关化”问题整治工作，着力解决新形势下的“文山会海”问题。统筹规范督查检查考核工作，严格控制总量和频次，避免多头督查调研，切实给基层“减负”。大力弘扬优良作风，密切联系群众，发扬艰苦奋斗精神，培养斗争精神，倡导真抓实干、担当作为。
15.强化对权力运行的制约和监督。严格执行述职述廉、领导干部报告个人有关事项等党内监督制度，建立公司管理的领导干部插手干预重大事项记录等制度，健全事前事中事后监管机制，推进权力运行程序化和公开透明。完善公司治理结构，定期梳理管理事项清单，进一步厘清各治理主体权责边界，形成协调运转、有效制衡的决策执行监督体系。
16.加大执纪审查力度。坚持挺纪在前、执纪必严、违纪必纠，深化运用监督执纪“四种形态”，以纪律为尺子衡量党员、干部的行为，充分运用第一种形态，推进约谈工作常态化，经常开展批评与自我批评，谈话函询、提醒教育，抓早抓小、防微杜渐。重点强化政治纪律和组织纪律，带动廉洁纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律严起来，使铁的纪律成为广大党员、干部日常习惯和自觉遵循。
17.从严惩治腐败。坚持无禁区、全覆盖、零容忍，坚持重遏制、强高压、长震慑，深化标本兼治，一体推进不敢腐、不能腐、不想腐。紧盯“关键少数”，紧盯重大工程、重点领域、关键岗位，着力解决选人用人、产权交易、投资并购、工程分包、物资采购、工程结算、国际化经营等重点领域和关键环节的腐败问题，聚焦亏损背后的腐败问题。着力整治职工群众身边的腐败和作风问题，严厉惩治“蝇贪”“蚁腐”。
18.深化巡视巡察整改工作。主动接受、积极配合上级党委巡视监督，持续深化上级党委巡视巡察反馈意见整改落实。强化政治监督，着力发现和纠正政治偏差，层层压实管党治党政治责任。强化巡视巡察成果运用，督促构建长效机制，堵塞风险漏洞，扎实做好巡视巡察整改“后半篇”文章。
（五）健全体制机制
19.加强统筹谋划。把全面从严治党纳入企业改革发展工作总体布局，做到党建工作和生产经营工作同谋划、同部署、同推进、同考核。每年制定公司党委党建工作要点。每年召开党风廉政建设和反腐败工作会议，分析研判公司全面从严治党形势，部署党风廉政建设和反腐败工作。坚持党建工作报告制度。定期听取公司纪委专题工作汇报，及时研究提出指导性意见。至少每半年专题研究1次全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作。
20.完善责任体系和工作机制。建立公司党委履行主体责任、党委书记承担第一责任、专职党委副书记承担直接责任、班子成员分工负责、职能部门牵头抓总、基层支部主抓，相关部门齐抓共管，一级抓一级、层层抓落实的大党建工作格局，按照党建三级责任体系规定，逐步健全体系，形成主体明晰、责任明确、有机衔接的党建工作机制。
21.支持纪检工作。大力支持公司纪委履行党的纪律检查职责，主动接受监督，建立定期会商、重要情况通报等机制，经常就作风建设、廉洁风险等交换意见，对公司纪委提出的监督建议，认真研究、积极解决，并举一反三，完善制度机制，堵塞管理漏洞。积极创造条件、全力保障，推进公司纪检监察体制改革。
22.加强党内法规制度建设。统筹推进公司党内法规制度建设各项工作，加强公司党委规范性文件制定管理。带头学习党内法规，增强党员干部尊规学规守规用规的自觉性。加强对所属企业党内法规制度建设工作的指导督促，推动党内法规各项要求层层落实到位。
23.强化考核问责。把全面从严治党责任落实情况作为领导班子和领导干部考核的重要内容，建立公司党委落实党建工作责任制的检查考核与监督机制，明确考核评价内容、标准、方法、程序。定期开展党建工作责任制考核和党组织书记抓党建述职评议考核。严格责任追究，对有失职失责行为的党组织和党员领导干部严肃问责。
二、党委书记责任
（一）加强组织推动
主持召开党委会会议、党委理论中心组学习会等，及时组织传达学习^v^^v^重要讲话、指示批示精神、^v^重大决策部署、上级党委各项要求，分析研判公司全面从严治党形势，统筹谋划全面从严治党工作，研究提出贯彻落实措施，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办。党委会每年至少专题研究2次党建工作、党风廉政建设工作和宣传思想、意识形态工作，至少专题研究1次^v^、共青团、工会工作。党委中心组集体学习研讨全年不少于8次。
（二）抓好督促落实
加强对工作推进、落实效果的督导。定期听取公司党委部署要求落实情况汇报，及时研究解决工作推进中的突出问题，组织开展全面从严治党责任落实情况的检查考核。
（三）管好“关键少数”
组织召开领导班子民主生活会，带头开展批评与自我批评。抓好公司党委班子成员及所属子公司、本部各部门主要负责人的教育管理，督促班子成员履行“一岗双责”以及各子公司党组织主要负责人履行第一责任人责任，对其自身存在的苗头性倾向性问题，及时约谈提醒。
（四）发挥表率作用
严格执行“三重一大”集体决策制度，严格落实党内政治生活制度，自觉以普通党员身份参加所在党支部组织生活，每年至少讲一次党课。模范遵守党章党规党纪，带头落实中央八项规定精神，带头同特权思想和特权现象作斗争，从严管好家属子女和身边工作人员。
三、党委班子其他成员责任
（一）落实分管责任
根据工作分工对职责范围内的全面从严治党工作负主要领导责任，把全面从严治党要求融入分管的业务工作，做到全面从严治党工作和分管业务工作同研究、同部署、同检查、同落实，并定期向公司党委报告分管范围内的全面从严治党工作。积极指导分管部门、联系点单位完善制度规定，加强风险防控，推动工作扎实有效开展。
（二）强化日常监管
加强对分管范围内全面从严治党工作推进情况的监督检查，及时解决突出问题，督促抓好落实。加强对分管部门、联系点单位负责人的教育管理监督，发现苗头性、倾向性问题早提醒、早纠正。
（三）坚持以身作则
带头遵守党章党规党纪，严格落实党内政治生活要求，积极以普通党员身份参加所在党支部组织生活会。严格执行廉洁从政和改进作风各项规定，如实报告个人有关事项，教育管理好家属子女和身边工作人员，自觉接受组织和群众监督。
公司本部各职能部门要根据职责分工，充分发挥在内部管理、人事管理、党的建设、舆论宣传、纪律检查、巡视巡察整改工作等方面作用，认真落实全面从严治党各项工作部署。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇三
为规范***公司内部控制与全面风险管理工作，建立科学、有效的内部控制体系，以保证***公司经营活动安全稳健的运行，提高经营管理水平和风险防范能力，根据《***有限公司内部控制与全面风险管理办法》和《***有限公司内部控制评价办法》以及***公司下发的《关于印发《***公司内部控制与全面风险管理办法》的通知》等文件的要求，***年***公司从风险管理的组织职能体系、规章制度、风险管理策略、风险管理措施、风险管理信息系统和内部控制系统等方面出发，全面地梳理了***公司内部控制和风险管理体系，开展了内部控制与全面风险管理工作。现将***年***公司内部控制与全面风险管理工作做出总结。
一、***公司编制了内部控制手册。手册主要描述***公司内控与风险管理体系组织架构与职责，全面阐述***公司内控与风险管理体系建设的目标，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面对内控与风险管理体系的构成要素、关注要点和相应措施进行全面、系统的阐述。流程层面控制部分，介绍了***公司所涉及12个一级流程的实施要点和主要控制措施。12个一级流程分别是：经营计划管理、经营管理、人力资源管理、财务管理、资产管理、仓储物流管理、采购管理、工程管理、安全质量环保管理、综合管理、运营监控、法律事务。
***公司内部控制手册在结构和内容上既相互联系，又各成体系，并与***公司的企业文化和制度体系相辅相成，共同构成了支撑***公司有效运营的管理体系。
二、***公司内部控制和风险管理组织结构与职责分配完善。***公司合理分配决策层职责权限，保证决策层合理，形成相互制衡的'机制；***公司已建立“三重一大”集体决策或联签机制；***公司根据实际业务情况，全面梳理职能机构，明确部门职责和权限。
三、***公司建立了包括人力资源配置、员工培训与发展、薪酬福利和绩效考核管理程序在内的人力资源管理程序。旨在保证***公司人力资源配置合理，员工能力水平不断提高，保障员工薪酬福利的合理增长，绩效考核制度完善、具有很好的激励作用。风险评估机制建立及运行情况。
面临的风险进行辨识、分析、评价，据以提出风险对策。***公司采用调查问卷、小组讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、访谈等方法识别可能阻碍***公司实现经营目标的因素，确定相应的风险承受度。
五、***公司进行风险评估时，重点关注下列内部因素：高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。其他有关内部风险因素。重点关注下列外部因素：经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。法律法规、监管要求等法律因素。安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。技术进步、工艺改进等科学技术因素。自然灾害、环境状况等自然环境因素。
六、***公司风险分析方法科学合理。***公司下发《风险管理问卷》，编制《全面风险管理报告》，***公司各职能部门按照公司制定的风险管理办法，采用定量、定性结合的方法，从风险发生可能性与影响程度两个维度，对识别的风险进行评估打分。***公司汇总各职能部门与各大队风险评估结果，进行排序与分析，针对分数较高或异常的情况与相关职能部门及各大队了解沟通意见，确定重点关注的重大、重要风险。***公司按照严格规范的程序开展风险评估工作，通过风险调查问卷、风险研讨会等形式，确保风险分析结果的准确性。
七、***公司风险应对策略科学合理，具有效益性。得出风险分析结果后，将风险评估报告发送给重大、重要风险主控部门，风险主控部门结合风险发生的原因、承受度、权衡风险与收益，确定采取规避风险、接受风险、减少风险、分担风险等风险应对策略。
风险应对策略调整及时、准确。风险管理过程中，***公司、各职能部门结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的内外部信息，进行风险识别、风险分析，适时调整风险应对策略。
八、定期组织***公司各职能办公室、厂队管理人员进行内部控制手册的学习。为了将***公司内部控制管理制度更好的贯彻落实，***年***公司要求各办公室组织内部控制材料的培训学习，其中质量评定流程、人力资源管理、经营分析、设备物资管理、综合管理、法律事务等是学习的重点。此次培训学习工作是对前期内控体系测评的继承，通过前期内控体系设计和运行有效性的测试，***公司业务操作程序得以规范，本次各部门的培训学习工作确保内控体系得到一贯、有效的执行，不断提高***公司管理水平，同时满足监管部门的相关要求。
过程中出现的偏差进行纠正引导，为***公司各项工作的真实性、完整性，以及***公司战略、经营目标的实现提供合理保障。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇四
内控管理部岗位职责一、部门职责 部门概述： 从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体系，强化企业管理健全自我约束机制，促进公司规范运作和健康发展，有效落实公司各部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，对员工渎职和贪污受贿行为进行调查和审议，保护公司合法权益，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现。
部门职责：
2、制定《内部控制制度》，明确公司内部控制体系职责分工和监督机制；
5、持续完善内部控制机制，积极推进《内部控制制度》的实施；
岗位概述： 依照法律和公司章程维护企业合法权益，监督公司各部门业务运作合法合规，预防和防范企业各类法律风险。
岗位职责：
4、编制和修改公司标准化及规范化合同样本；
6、负责合同的起草、审核、修改、履行、归档全部流程的跟进； 7、参与处理公司各类纠纷、仲裁、诉讼等案件； 8、公司内部法律知识普及法律合规方面工作的咨询； 9、负责与外部顾问律师事务所及相关机构的沟通与对接。
任职资格：
6、良好的沟通、组织和协调能力，成熟稳重，思维敏捷，工作踏实，能全面管理公司法律相关工作。
稽查部岗位职责
岗位定员：主管1名 稽查专员1名 岗位概述：
1、对各部门费用使用、工作流程和制度执行进行常规稽查。
4、召集被稽核部门和员工参与调查座谈会；
5、对公司及其所有子公司、分公司重大事项以及特殊案件的调查及审议；
任职资格：
4、良好的沟通、组织和协调能力，成熟稳重，工作踏实。
审计部岗位职责
岗位名称：审计
所在部门：内控管理部
直接上司：内控部总经理
直接下级： 审计专员
岗位定员：主管1名 审计专员2名 岗位概述：
2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结；
5、负责协助外部审计开展工作；
6、负责协调审计部与各子公司、分公司的关系。 任职资格：
2、掌握国家有关财经法律、法规、政策以及有关规章制度；
4、熟悉财务会计、税务会计等相关财会专业知识；
5、具有较强的分析与判断能力，有一定语言文字表达能力；
6、从事财务工作5年或审计工作2年以上，具有中级以上会计职称。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇五
在党的英明领导下，全国人民众志成城，勠力同心，全力以赴，共克时艰，来势汹汹的新冠疫情最终得到遏制。居家隔离多日的师生不久将重返校园，开始正常的学习生活。为确保师生生命健康，确保校园安全，学校将面临“一手抓防疫，一手抓教学”的新常态。为确保万无一失，保质保量完成教学计划，特制订本工作方案。
一、总体思路
坚持安全第一、生命至上的原则。强化安全意识，落实安全工作。校长是学校安全复学准备工作的第一责任人。全体教师均有相关分工，班主任，教师，门卫责任必须落实到位。杜绝疫情防控绝一阵风，对学校卫生保健工作要常抓不懈、形成常态。在确保安全防护扎实到位的情况下，有计划开展教育教学工作，圆满完成本期教育教学任务。
二、工作目标
确保全校师生健康安全第一的前提下，学生德、智、体、美、劳诸方面素质全面协调发展并养成良好的学习、生活和行为习惯，期中、期末考试各学科三率达到良好以上，毕业班成绩继续保持前列。
三、工作要点及措施
(一)建立疫情防控机构，落实强化工作责任学校成立以校长为组长的疫情防控工作领导小组，副组长由分管安全副校长承担，全体班主任及教师为组员。强化学校安全管理，做好安全工作。安全工作无小事，学校要定期做好安全排查工作，开学前组织开展以校舍安全、消防安全、校车安全、饮食卫生安全、宿舍安全、校园周边安全为重点的学校安全排查，消除隐患。开学第一天讲好安全第一课，学校与各部门、教师、家长签订好安全目标责任书，各司其职，各负其责。
学校传染病观察室制度、学校传染病病例复课查验制度、学校传染病疫情及突发公共卫生事件报告制度、学校健康教育制度、通风换气消毒制度、学生晨午检制度、学生健康管理制度、学生因病缺课、病情追踪制度。学校加强与县疾控中心、当地村卫生服务中心、就近医疗机构、派出所的沟通协调，取得专业技术支持，配合有关部门积极开展联防联控。继续落实疫情信息定期报告制度，明确信息报告人，及时按要求向中心校报送信息。
(二)、做好复学前摸排、健康教育培训，严防死守，坚决把疫情拒之校门之外开学前要根据上级主管部门要求和疫情防控方案对全体教职员工进行制度和知识技能培训。通过微信、班级群、宣传海报等形式，对师生和家长进行疫情防控知识宣传教育，动员其积极配合学校各项防控措施，提高自觉防控意识和能力，做好个人防护，减少疫情期间外出，规范佩戴口罩，尽量避免乘坐公共交通工具，不参加聚会，不到人员密集的公共场所活动，尤其是空气流动性差的地方。学校在开学前汇总学生家庭住址、联系方式及家庭成员等信息，逐日收集学生的体温情况、有无发热咳嗽等症状、主要活动区域疫情状况等信息并做好记录。学生如无可疑症状，可正常返校。有疫情高发地区居住史或旅行史的学生，自离开疫情高发地区后，居家或在指定场所医学观察14天。如有发热、乏力、干咳等可疑症状，应报告学校或由监护人报告学校，及时就医，待痊愈后再返校。
学校根据在校学生人数，学校食堂、餐厅、宿舍、教室等设施情况，合理规划，加大投资，做好防疫物资储备，诸如红外线测温计、消毒液、口罩等必备物资，要准备充分，教育学生养成良好卫生习惯，正确使用口罩，正确洗手方法。形成人人讲卫生，个个懂防疫的氛围。
(三)、坚持，例会制度、日报告、零报告制度建立例会机制:坚持每天召开工作例会，汇报各项工作推进、进展和完成情况。对工作中出现的新情况，新问题，及时总结，研究方法。各班主任要加强责任意识，分工负责，对学生要逐个认真进行体温监测，仔细填写，登记造册，定时向学校汇报。学校有专人汇总，逐日向上级报告。
(四)、做好校园疫情发生预案，发现疫情及时上报，做好科学应对出现的校园疫情，要第一时间启动应急预案，科学处置，并及时上报上级部门。决不能出现瞒报、谎报等不实事求是的现象发生，贻误病情，造成不可挽回的损失。
(五)、加强学生课堂防护措施，确保师生上课安全课堂教学是师生容易聚集的场所，确保师生课堂安全，健康学习尤为重要。要加强课堂防疫有关知识培训，提高师生防护意识。教室上课期间，教师要佩戴口罩，学生也要佩戴口罩，避免教师讲课、学生读书、回答问题过程中飞沫传染。教室内课桌凳应尽量拉开，尽量让学生保持距离。课间活动不聚集、校园集会要减少甚至取消。每班应配置洗手液等消毒物品，让学生每天入教室前，每个学生进行全身消毒，每节课活动之后洗手。全天消毒应不低于四次，上下午各两次。根据所处的农村学校实际，可以采用室外授课方式，尽可能让学生保持距离，以避免疫情发生。
(六)增强时间观念，科学把握教学进度由于受疫情影响，学校根据上级部署，不得不推迟开学时间，让学生在家里“停课不停学”期间，接受教师网上统一辅导学习。这种师生不见面的隔空教学方式，虽对于学生学习有一定的帮助作用，但还不能完全替代常规的课堂教学效果。一些学生受设备制约，或者其他因素，包括在家学习的自觉性各不一样，对知识的掌握也不尽相同。
开学后，各班要做好疫情防控其间教学情况与效果的详细摸排，并根据教学内容，设计一定针对性的测试，对学生学习效果进行详细的摸底，因地制宜的查漏补缺，确保学生都能跟上。杜绝以延期开学中间教学内容替代已经算讲授过内容，要按照教材，有计划的重新开始，认真讲授，使学生弄懂弄会，学有所得。
针对延迟其间，教学时间相应缩短，学校要组织各科教师认真研究，合理规划，科学决策，制定方案，有计划进行教学。珍惜时间，把握春季美好时光，在不增加学生负担的情况下，不失去的时间补回来。
(七)、加强常规教学管理，向过程管理要质量
1、进一步明确常规教学管理实施细则，认真总结本校常规教学管理规章制度和实施细则，修订完善本单位常规教学管理办法，使之更加科学实用，通过常规教学管理，规范教师教学行为，提高教学质量。
2、强化常规教学管理力度，狠抓教学常规落实。认真抓好“备、讲、批、辅、考、评”等常规教学工作，尤其要认真检查教师备课和作业设计批改工作，坚持周清月检制度。确保常规教学抓得细、落得实、有成效。
3、认真组织质量调研工作，加强对教学质量监控和管理。本期学校将根据上级精神，科学组织期中、期末质量调研和月清工作。认真组织六年级期末质量评估，稳步提高我校教学质量。
(八)创新教研方式，提高校本教研质量
1、扎实开展小学中心学区片教研活动。本学期，认真组织小学学区片教研活动，整合教研力量，建立学片教研组，发挥中心小学教研工作辐射和引领作用，提高小学教研活动的质量。
2、继续开展周教研日活动，丰富周教研日活动的内容，提高周教研日活动的质量。本学期，周教研日活动突出以下主题:小升初试题研究及信息采集交流，经典诵读、听评课、专家讲座等内容。学校领导要深入学科教研组参加活动，每次活动要有主题、有内容、有主讲人、有记录、有成果。周教研日活动要充分准备，严密组织，确保周教研日活动扎实有效开展，不流于形式，不走过场。
3、发扬专业引领功能，建立学习型教师专业群。各校要以打造学习型教师专业群为教研工作抓手，提高教师专业水平，提高教育教学质量。
(九)、开展书香校园活动。教育部20__年工作要点明确要求把立德树人当作学校工作重点，认真践行社会主义核心价值观，加强中华优秀传统文化教育。本学期，学校在开展读书活动时，要把中华传统经典和反映中国共产党革命及建设历程内容的书籍作为阅读内容，同时，也要把反映改革开放生活的书籍引入课堂，塑造学生高尚的灵魂，培养学生健全的个性和高雅的情操。各学继续开展课外阅读考级活动，通过阅读考级，扩大学生阅读面，同时要鼓励学生踊跃向报刑杂志投稿，争取在《作文指导报》等cn刊物发表文章。本期县局在期中、期末考试中以10分权重加入《中华经典诵读》国学启蒙读本内容，考察学生背诵和阅读情况。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇六
随着证监会对上市公司企业内部控制审计的重视，公司内控管理工作从初步阶段逐步向系统化、规范化发展，为了切实做好xx年度的内部控制管理工作，根据公司审核委员会要求，特制订本计划。
1、加强内部控制知识的培训。xx年组织参加一次外部内控知识的培训课，学习并引进其他企业先进的内控管理知识，确保企业内部控制管理工作跟上证监会等监管机构的要求。
2、按时完成自我内部控制审计工作。根据证监会与外部会计师事务所要求按时进行自我内部控制审计工作，定期完成季度、年度内部控制审计底稿及报告，并按时向审核委员会提交内控审计报告及内部审计工作报告。
3、进一步规范内部控制审计样本记录。根据证监会要求，对内部控制样本的格式及记录的选取及保存建立适当的方法，确保内控审计报告的可验证性、可追溯性。
督促相关部门及时修订并发布。
5、加强财务报告的审核工作。为了提高公司财务报告的可信性与准确性，xx年将加强财务报告的审核工作，编制财务报告内部审核模板，完善财务报告内部审核的内容，及时保留审核底稿并按时向审核委员会提交内部审核报告。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇七
日子如同白驹过隙，不经意间，工作又迈入新的阶段 ！ 是时候认真思考计划该如何写了。以下小编在这给大家整理了一些内控工作计划最新，希望对大家有帮助！
为推进市直行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位内部管理水平，确保财政部《行政事业单位内部控制规范》(以下简称《内控规范》)在我市的贯彻实施和有序推进，特制定本实施方案。
一、统一思想
《内控规范》将内部控制的基本原理与行政事业单位的实际情况相结合，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理的重要规范性文件。实施《内控规范》对提高单位管理水平，规范财经秩序，落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建设服务型政府具有重要意义。
二、实施范围
从今年起在市直党群机关、人大机关、政协机关、行政机关、审判机关、检察机关和事业单位(以下统称单位)，全面实施《内控规范》工作。
三、总体目标
通过《内控规范》的贯彻实施，夯实市直行政事业单位各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产安全和有效使用、财务信息真实完整，达到进一步推进财政规范化科学化信息化管理、提高行政事业单位内部管理水平、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。
四、组织领导
为做好《内控规范》的贯彻实施工作，市财政局建立由局长为主任、分管局领导为副主任，局内相关科室、市直各部门(单位)为成员共同参与实施的工作联络机制，对全市行政事业单位《内控规范》的组织实施工作负总责。
各部门(单位)要成立工作机构，加强实施工作的组织和领导，采用适当的方式建立实施工作机制，制定贯彻实施《内控规范》的工作方案，明确目标任务、工作措施和时限要求，负责本单位《内控规范》的实施和运行工作。
五、实施步骤
全市《内控规范》实施工作具体分为以下三个阶段：
(一)组织发动(20__年6月)。
召开市直行政事业单位内部控制规范实施动员和培训会，组织各部门(单位)学习财政部通知精神，系统培训《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、内容、实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础;各部门(单位)按照内控规范要求、结合本单位实际建立健全内部控制体系并有效组织实施;做好本单位内部控制规范实施的宣传发动工作，培育良好的内部控制文化，形成良好的内部控制规范实施氛围;制定本单位内部控制规范实施工作方案，尽早启动。
(二)建设阶段(20__年7-11月底)。
各部门(单位)以《内控规范》为依据，以单位现有管理体系为基础开展内部控制体系建设工作。
1、流程梳理：以各部门(单位)经济活动为基础，按照《内控规范》要求，对现有工作制度和业务内容进行全面梳理，在此基础上依据相关法律法规、监管要求进一步完善本单位的经济业务流程，形成本单位规范的经济业务流程目录;同时，对本单位的各项经济支出进行系统梳理，形成经济支出分类目录。
2、风险评估：在流程梳理的基础上，结合本单位管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜在的经济活动风险点，形成符合本单位实际情况的风险清单。
3、内控诊断：依据相关的法律法规、《内控规范》，对本单位现有的内部控制体系进行诊断，查找现有内部控制体系对相关法律法规、监管要求的遵循程度和现有内部控制体系的控制措施对风险的防控能力，诊断出目前内控体系的缺陷，形成诊断报告，编制缺陷清单。
4、管控设计：在内控诊断的基础上，依据相关的法律法规和监管要求，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计控制措施。
5、制度建设：根据本单位设计的控制措施，利用文字图表等形式，搭建本单位的单位层面、业务层面内部控制制度框架。
6、组织实施：根据本单位内部控制制度，全面组织内控制度的实施。
7、信息化落地：根据内部管理需要，逐步构建本单位的内部控制信息系统，将内部控制的基本要求固化在信息系统之中，达到内部控制标准对单位各项经济业务约束的机控“自动”生成，实现内部控制在本单位的信息化落地。
(三)总结验收(20__年12月)。
各部门(单位)完成内部控制体系建设工作后，及时编制内部控制体系建设总结报告，作为20__年决算报告的重要组成部分向市财政局报告，经本单位负责人签字后于20__年12月底前报送市财政局法规科备案。总结报告内容包括开展内部控制基础性评价工作的组织情况、工作进度以及经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的典型案例等。电子版材料可报送光盘或发送电子邮件至________。
四、工作要求
(一)各部门(单位)要组织全员学习《内控规范》，采取多种形式，实现单位决策层、执行层、监督层了解掌握《内控规范》、应遵循的原则、基本要求、控制重点、监督程序和方法等。
(二)各业务主管部门，既是本部门内控实施的组织者和执行者，也是本系统内控组织实施的管理者和指导者，要积极带头并组织本系统开展工作，形成内控管理范本，加强对本系统内控实施情况的督导和检查。要建立健全单位“一把手”任组长的内部控制领导小组，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，确定内控牵头部门和参与部门，建立联动机制，做到牵头部门负责组织落实，相关部门积极协调配合。
(三)各部门(单位)要根据本通知的时间节点和要求，按时推进本单位的内部控制规范实施工作，确保我市行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。
(四)各部门要加强沟通、相互协调、齐抓共管，单位与单位之间、上级与下级之间要相互交流沟通，形成互动;各部门(单位)要将每个时期主要工作的主要做法和完成情况及遇到的难点和问题，以文档形式报送市财政局法规科，以便组织相关人员到各部门(单位)进行交流指导，保证《内控规范》有效实施。
随着证监会对上市公司企业内部控制审计的重视，公司内控管理工作从初步阶段逐步向系统化、规范化发展，为了切实做好__年度的内部控制管理工作，根据公司审核委员会要求，特制订本计划。
1、加强内部控制知识的培训。__年组织参加一次外部内控知识的培训课，学习并引进其他企业先进的内控管理知识，确保企业内部控制管理工作跟上证监会等监管机构的要求。
2、按时完成自我内部控制审计工作。根据证监会与外部会计师事务所要求按时进行自我内部控制审计工作，定期完成季度、年度内部控制审计底稿及报告，并按时向审核委员会提交内控审计报告及内部审计工作报告。
3、进一步规范内部控制审计样本记录。根据证监会要求，对内部控制样本的格式及记录的选取及保存建立适当的方法，确保内控审计报告的可验证性、可追溯性。
督促相关部门及时修订并发布。
5、加强财务报告的审核工作。为了提高公司财务报告的可信性与准确性，__年将加强财务报告的审核工作，编制财务报告内部审核模板，完善财务报告内部审核的内容，及时保留审核底稿并按时向审核委员会提交内部审核报告。
按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。20__年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。
（一）积极宣贯《内部控制手册（20__版建筑、筑炉分册）》
在新手册宣贯基础上，要求各单位相关兼职内控岗位做好业务流程梳理工作，全面梳理适用流程、重要风险和关键控制点，切实做到业务岗位归口管理。
20__年内控管理工作的思路是：持续深化制度建设，推进岗位标准化，夯实基础管理，不断加强内部控制与法律风险防控，提高管理控制能力，继续严格招投标、合同与市场管理，规范市场交易行为，通过加强各项基础管理工作，不断实现管理的精细化、管理的新进步。
（三）以提升执行力和风险管理为中心，持续优化业务流程，突出重大、重要风险控制和日常监管工作，提升工程（包括但不限于）预算成本和结算效率水平，有效提高业务管理控制能力。
各部门及生产单位要以管理职责和基本业务为切入点，全面梳理适用流程、重要风险和关键控制点，落实适用流程及风险控制分配到专业部门和业务岗位，强化专业部门和业务岗位归口管理责任；以流程管理和绩效指标考核为手段，完善考核管理办法，。建立“简单、效率、规范”的流程管理机制，强化内控基础工作管理，深入推进提升工程预算横本草和工程结算执行力工作。
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空代理等代理结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
4、以银行为课堂，明年我们将举办更多的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理（确保我行开户单位的质量）和上门服务。
3、制定出财务人员工作计划，进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
4、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
5、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
6、切实履行对分理处的业务指导与检查。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工最大潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、加强业务培训，这也是明年最紧迫的，现已将培训计划上报人事部门，准备对出纳制度、支付结算办法、综合业务系统会计制度、新会计科目等基础知识以及各种新兴业务进行培训。
3、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
4、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
5、有计划、有目的地进行岗位轮换，培养每一个员工从单一的操作向混合多能转变。
为提高内部管理水平，规范内部控制，全面落实行政事业单位内部控制规范工作，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想
根据汉区财〔20__〕31号文《关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的通知》精神，通过内部自查、制定制度、严格执行的方式，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务
1、工作目标。通过实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头股（室）及其工作职责得到进一步明确，各股（室）在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
2、工作任务。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离；建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督；充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
三、主要步骤
1、加强学习培训。局办公室负责开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
2、梳理评估风险控制。按照内部控制规范要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务流程。同时，在内部控制分析、诊断的基础上，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计风险控制措施。
3、完善内控制度建设。按照科学、民主、规范、严谨原则，根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序。加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设；加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产内部管理制度建设、项目内部管理制度建设、合同内部管理制度建设在内的业务层面建设。
四、加强领导，落实责任
成立内部控制基础性评价工作领导小组。负责领导小组日常工作。
领导小组将此项工作作为当前和今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制体系。内部控制规范实施工作领导小组要加强组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。
为提高内部管理水平，规范内部控制，全面落实行政事业单位内部控制规范工作，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
一、指导思想
根据文件精神，通过内部自查、制定制度、严格执行的方式，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。
二、目标任务
1、工作目标。通过实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头股（室）及其工作职责得到进一步明确，各股（室）在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
2、工作任务。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的.决策、执行和监督相互分离；建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督；充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
三、主要步骤
1、加强学习培训。局办公室负责开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
2、梳理评估风险控制。按照内部控制规范要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务流程。同时，在内部控制分析、诊断的基础上，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计风险控制措施。
3、完善内控制度建设。按照科学、民主、规范、严谨原则，根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序。加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设；加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产内部管理制度建设、项目内部管理制度建设、合同内部管理制度建设在内的业务层面建设。
四、加强领导，落实责任
成立内部控制基础性评价工作领导小组。负责领导小组日常工作。
领导小组将此项工作作为当前和今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制体系。内部控制规范实施工作领导小组要加强组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。
20__年度审计计划。内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资产购置、财务信息披露为年度重点审计项目。
一、20__年度内部审计工作目标
（一）每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。
（二）对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、
事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。
（三）加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。
二、审计资源
内审部现有三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理文件、oa流程等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取所需资料。
三、20__年度内部审计项目
审计级次：一级（重点项目）
审计安排：全年
审计目标：20__年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。
关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险；各项财务信息准确完整。
（二）幕集资金的使用和保管
审计级次：一级(年度重点项目)
审计安排:
每季度一次
审计目标:
募集资金按《__公司募集资金管理办法》进行管理和使用，审批控制手续完备、账务记录准确、完整。
审计内容:
1.检查募集资金三方监管协议是否有效执行，支付款审批权限是否按公司规定执行。
2.是否存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形。
3.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益与招股说明书是否相符。
4.监督募集资金购买的大额固定资产项目是否签订合同，合同履行是否正常，合同审批权限是否符合授权规定。
三固定资产审计
审计级次:一级（年度重点项目）
审计安排:半年度检查一次
审计目标:固定资产内部控制管理制度有效运行；固定资产的购置符合授权审批的规定，入账手续齐全，计价符合会计准则和会计政策要求；半年度、年度固定资产的盘点情况。
审计内容：
1. 固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程序，入账是否准确及时，核算和折旧、减值准备的计提等是否符合公司财务制度的要求。
2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行，每年度抽查合同__x份以上。
3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控制制度的要求。
4.检查购入资产的运营状况是否与合同所标的的功能相一致。
（四）常规性审计项目
审计级次：二级
审计安排：按季度或月度时间点进行
审计内容：
1每月对公司各内部机构以及子公司的会计资料、财务收支环节及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。
2.每月根据财务凭证和支付款项目抽查采购与付款、固定资产、销售与回款等环节的财务控制项目，进行合规性检查。
3.每月抽查物料领料程序的审批、出库、使用、欠料、退料等是否符合公司内部控制管理制度。
4.每月抽查成品出库程序，出库指令是否符合公司规定、出库单是否严格按审批流程签字确认。
（五）突发性审计或临时性审计
根据公司实际需要，按照公司董事会、审计委员会、公司管理者提出的需要，进行内部突发性审计工作或临时性审计工作。
四、内部控制程序评价
五、后续审计的必要安排
内审部将执行公司内部审计制度，接受公司既定的后续审计政策。 我们有责任对审计报告中认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果。同时，我们有责任和义务发送与后续审计有关的报告。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇八
中国银行业操作风险最突出的特点就体现在银行业案件上，案件的发生除了一些外部因素，更重要的是银行内部控制出现了问题，近年来金融机构发生的案件涵盖了银行日常经营的各个领域，如存款、贷款、现金管理及金库、票据、银行卡、外部侵害等[45],这些案件的发生，不仅带来巨大损失，而且容易引发外界对银行业的信任危机，影响金融秩序的稳定。因此进一步加强内控机制建设，防范各类金融风险也就成了商业银行的当务之急。
下面就从 a 市农村商业银行经营过程中发生的四个案例进行分析。这四个案例主要发生在柜台业务、信贷业务、资金业务这几个业务环节，而且均与员工的业务操作息息相关。这几个业务正是商业银行风险防范、内部控制的重点业务范围，这些风险也正是全面风险控制理论要素中内部控制环境、风险识别与评估、监控活动、监督与纠正等环节出现漏洞所造成，因此具有很强的借鉴意义。
3.5.1 柜员卷款潜逃案例
2007 年 4 月，原 a 市农村合作信用联社某信用社主任接到其辖下某分社柜员李某报告，说一同上班的梁某突然不见了，由梁某保管的钱箱也不见了。信用社主任马上和相关人员赶到现场，经查看录像，发现梁某趁李某上厕所之际，拿着其保管的钱箱开着无牌摩托车逃走了。经清点账务，发现梁某带走的现金有人民币 30 多万元。事后经多方追踪，梁某在藏匿近1 年之后终被当地公安机关抓获归案，款项由其本人及家属筹款归还。
3.5.1.1 案例分析
从该案的作案手段分析其主要存在的问题是：
1、银行员工出现思想道德风险问题。据调查了解，梁某产生偷盗库款的最重要原因是参于赌博，因赌博输了，无力偿还欠款，故产生了直接盗取银行资金的念头。
2、网点内部控制环境出现漏洞，给梁某可乘之机。因当时梁某所处的分社虽有三名员工，但其中一名员工管理农贷，经常不在网点，实际上网点内只有两名员工，因此当其中一人上厕所时，网点内就只有梁某一人，缺少了第三者的监督，给梁某以拿钱离开的机会。
3、监督环节出现漏洞，信用社对员工的管理不到位。因梁某染上赌博已有一段时间，但一同上班的同事及其领导并未查觉其这一异常行为，导致未能及时给予教育，造成其最终走上犯罪道路。
4、对网点的现金库存管理出现漏洞。据调查了解，该网点平时的现金库存量并不大，但梁某在作案前一天向上级申领了 20 万现金，这一异常情况并未引起上级管理部门的重视，以致给梁某提供了作案的机会。
3.5.1.2 案例的教训和启示
1、加强员工思想道德教育。该案例发生后，原 a 市农村信用合作联社马上开展了员工异常行为排查，并制定了员工家访制度，要求领导必须定期到所管辖员工家中进行家访，及时了解员工思想动态，加强员工思想道德教育。
2、加强网点现金库存管理。严格核定网点的现金库存量，对超限额现金必须双人放保险柜保管或及时上缴上级部门。对现金的下解要严格履行审批手续，确保网点现金管理严密。
3、改善内部控制环境，加强网点员工的互相监督。案例发生后，银监部门对银行网点的工作人员配备明确了必须至少有 4-5 人的人员编制，而且要求至少 3 人同时在岗。原 a 市农村信用合作联社也马上通过一系列的措施改善内部控制和监督环境，包括招聘大批人才充实到一线网点，按监管部门的要求配备网点人员，明确了网点负责人的管理职责，加强监督检查力度等，以确保人员监督真正到位。
3.5.2 涉嫌洗钱案例
3.5.2.1 案例分析
第十一条第一款第一项：“短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况，经营业务明显不符”.因该客户的经营范围是项目投资咨询、市场调查、企业管理、营销策划、中介服务；但其却从“a 证券营业部”集中转入 2 笔合计 5200 万元，然后将资金分散转入与其经营业务明显不符的“**综合大药房”5 笔共 2050 万元、“**商源典当有限公司”2 笔共 900 万元、“b 证券营业部” 5 笔共 3000 万元。
第十一条第一款第二项：“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准确；第十一条第一款第三项：”法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款、或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款“的规定。
a 市农村商业银行对于涉及洗钱嫌疑的客户一般都是通过系统对交易金额的抽取，特别是一些大额交易金额，然后通过人工比对、判断，最后将可疑交易情况上报人民银行反洗钱系统，并作进一步跟踪。如果银行的内控系统不能抽取、识别这些可疑数据，造成洗钱案件的发生，那么银行将会承担因未履行反洗钱责任而受到的严重处罚。
3.5.2.2 案例的借鉴经验
该案例给我们的借鉴经验就是严密的内控机制是可以及时发现和堵截风险的。如果该行没有严密的计算机信息系统，没有大额交易系统对客户大额、可疑交易的识别，那么该客户的交易流水不会被抽取出来；如果银行员工对大额和可疑交易报告管理办法不熟悉，那么他们不会从这些数据中判断这些是可疑交易，那么就极有可能让犯罪分子钻了空子，让银行成为洗钱分子的帮凶。由此可见，完善的风险识别系统、严密的监控机制是可以防范风险的。
内控及风险管理制度 内控工作计划篇九
为提高内部管理水平，规范内部控制，全面落实行政事业单位内部控制规范工作，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。
根据文件精神，通过内部自查、制定制度、严格执行的方式，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。
1、工作目标。通过实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头股（室）及其工作职责得到进一步明确，各股（室）在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
2、工作任务。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的.决策、执行和监督相互分离；建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督；充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。
二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。
1、加强学习培训。局办公室负责开展本局宣传、培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
2、梳理评估风险控制。按照内部控制规范要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务流程。同时，在内部控制分析、诊断的基础上，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计风险控制措施。
3、完善内控制度建设。按照科学、民主、规范、严谨原则，根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序。加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设；加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产内部管理制度建设、项目内部管理制度建设、合同内部管理制度建设在内的业务层面建设。
成立内部控制基础性评价工作领导小组。负责领导小组日常工作。
领导小组将此项工作作为当前和今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制体系。内部控制规范实施工作领导小组要加强组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。
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