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财政预算事前绩效评估报告篇一
（一）项目开展的背景
敬老院是各级政府投资兴建，重点为农村特困供养对象，特别是为特困人员中的失能和半失能人员提供基本生活、照料护理、文化娱乐、精神慰藉等人性化、规范化服务的集中供养场所。本项目资金为省级财政补助及县财政预算资金，属经常性项目支出。
（二）预期完成的内容与经费投入
县级以上人民政府应当将政府设立的供养服务机构运转费用、特困人员救助供养所需资金列入财政预算。工作人员的综合待遇不得低于当地最低工资标准，并按照《河南省特困人员救助供养办法》（豫政[xxxx]79号）有关规定提供基本养老、基本医疗、工伤等社会保险待遇。其中敬老院经费48万/年，敬老院工作人员工资173.28万/年，敬老院工作人员保险4.8万/年，半失能和全失能护理人员工资11.52万/年。
（三）预期实现的绩效目标与指标
经济效益指标：解决敬老院经费及管理人员工资问题、满足敬老院正常运转及服务人员工资待遇，切实保障特困人员基本生活；社会效益指标：解决城乡特困人员突出问题、满足城乡特困人员基本需求为目标，切实保障特困人员基本生活。新建、维修改造农村敬老院15所，特困人员满意率达到95%。
（一）项目预算总体评价结论
本项目资金补助的15个农村敬老院，在专项资金的分配、使用和管理等方面都严格实行专款专用，专账专户。严格按照省财政厅和省民政厅联合印发的《河南省农村敬老院管理办法》执行，加强项目规范化管理，保障项目的有效实施。项目落实情况良好，能完成项目指标，综合评价得分97分。绩效评价等次为优秀。
（二）项目绩效指标分类分析
农村敬老院是为特困人员提供生活照料、健康护理、康复娱乐、社会工作等服务的专业照料和集中供养机构，是构建养老服务体系不可或缺的重要内容。该项目的实施在应对人口老龄化、改善民生、完善养老服务体系建设等方面，发挥着重要而积极的作用。
20xx年省级财政安排的239元农村敬老院工作经费及工作人员工资，各级民政部高度重视，按时完成项目年度预算绩效目标。从项目的经济性和效率性来看，项目支出都控制在预算内，基本未超出预算范围，较好地控制了成本，在最大程度上实现了建设项目的经济效益和社会效益。从项目的可持续发展性来看，很大程度上改善了当地的集中供养服务水平，农村敬老院的服务质量和管理水平，特困救助供养对象满意度进一步提升。
我县敬老院建设前瞻性不足，大部分敬老院存在规模小，建设年代久远，基础设施配套不足、管理和运行维护的资金严重不足等突出问题。
根据《河南省人民政府关于印发河南省特困人员救助供养办法的通知》，按照《河南省特困人员认定办法》有关规定，提出以下改进措施及建议：
对农村敬老院建设和管理有关情况和问题，民政及时同财政部门协调沟通，就特困救助供养存在的问题进行认真分析，并提出切实可行的解决方案，在特困救助供养专项资金已列入中央财政并足额补助的基础上，应及时通过调整资金预算结构，足额安排敬老院管理工作经费和维修改造资金。同时加强敬老院内部管理，进一步提高服务质量。
财政预算事前绩效评估报告篇二
（一）20xx年会龙山街道生态环境保护项目上级专项27.6万元、革命老区建设项目75万元。项目实施地点是会龙山街道办事处辖区内，涉及河道12612米，涉及农田2358亩，人员26323人。
（二）该项目完成后，有利于人民群众的农业生产耕种及安全。20xx年会龙山街道生态环境保护项目支出27.6万元、革命老区建设项目支出75万元。项目资金及时拨付到位，全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护工程以及改善革命老区生活生产环境。
（一）绩效评价目的是通过对项目实施前的准备工作、开展中的管理工作，结束后的质量控制和验收方面，来进行一个整体的综合评价，以提升管理水平、工作效率。
（二）20xx年会龙山街道生态环境保护项目资金27.6万元、革命老区建设项目75万元，已全部申请、批复到位。资金全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护以及改善革命老区生活生产环境。
（三）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目在会龙山街道办事处进行了意见征集和办事处党工委的前期讨论。因项目资金过少、项目数量比较多、项目比较分散、工程量过小，所以办事处没有进行招投标。此项目完成后，办事处组织各相关站所人员前往进行了验收。
（四）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目资金纳入财政局预算管理，由财政局年初进行预算编制，分期严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划款、使用，采取直接支付的方式将资金发放到街道，由街道发放到大河坪村手里，由财政所及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
会龙山街道办事处的生态环境保护项目、革命老区建设项目全部完工，项目施工过程中严格控制工程质量，可以保障人民群众的农业生产，确保人民群众的生活、生产安全。
项目完成后还需要继续投入资金和人员进行不定期维修、维护，以确保生态环境的保护以及革命老区人民的生产生活环境的改善。
（一）严格项目资金管理。专项立项依据充分。村部没有资金管理办法。
（二）资金分配合理，突出重点，公平公正。没有散小差现象，项目资金专款专用。
（三）资金拨付及时，无滞留、闲置等现象。
（四）资金使用方面的问题。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用产生了效益。
（一）后期要加强渠道的维护。。
（二）此项目严格控制资金的使用和管理，严格控制工程质量，确保了人民群众的利益。
财政预算事前绩效评估报告篇三
项目名称:市辖城区生活垃圾分类处理服务试点项目。
实施单位:南充市住房和城乡建设局。
主管部门:南充市人民政府。
项目属性(新增/延续):延续。
项目绩效目标:优秀。
申请资金总额:350万元。
其中申请财政资金:350万元。
项目概况:为了响应国务院办公厅印发的关于国家发改委、住建部《生活垃圾分类制度实施方案》的通知和《南充市城乡生活垃圾处理设施建设三年推进方案》、推广南充市市辖区的生活垃圾分类工作，加强生活垃圾分类的宣传和推广，实现生活垃圾的减量化、资源化、无害化，减少垃圾对环境造成的影响，在舞风街道办事处辖区内的居民小区、机关单位及学校推进垃圾分类工作，减小垃圾对环境造成的影响。
项目申请预算总额350万元。
(一)评估程序。
1.下达评估通知。局财务装备科根据要求，通知局相关科室在规定时间内对项目进行绩效考核。
2.拟定工作方案。结合事前绩效评估工作要求，拟定工作方案。
3.形成专家组。评估组由局财务装备科、城镇环卫科形成专家评估组。
4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组赴项目现场进行绩效考核评估工作。
5.获取评估结论。完成绩效评价报告。
(二)论证思路及方法。
主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性等方面进行评估。
(三)评估方式。
评估主要采取现场评估、辅以资料分析、资料检查等形式进行评估。
(一)立项的必要性。
生活垃圾分类是中、省、市积极倡导、大力推行的'，在推行过程中需要因地制宜，摸索出适合我市市情的方式方法，进行试点工作就是有益的探索，为大面积推广打下坚实基础。
(二)绩效目标科学性。
本项目目标包括基础设施建设、设备采购、宣传活动、桶边督导等，从硬件设施、宣传督导、信息管理等全方位、全链条规范生活垃圾分类的分类投放、分类转运，能极大推动民众分类习惯养成。
(三)实施可行性。
本项目实施方案已通过局领导认可，批准实施。
(四)筹资合理性。
本项目主要由财政资金支持。
(五)预算合理性。
本次预算的主要计算数据以市场询价为准，预算合理可行。
(六)总体要求。
项目实施区域实现生活垃圾分类投放，提高民众生活垃圾分类的知晓率、参与率和正确率。
1.市政府进一步明确县（市、区）垃圾分类管理主体责任。
2.市主流媒体进一步加大垃圾分类宣传力度。
本自评报告适用市辖城区生活垃圾分类处理服务试点项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供财政部门批复预算时使用，不做其他用途。
财政预算事前绩效评估报告篇四
项目（政策）名称：政府采购电子化交易系统维护费。
项目（政策）概况：加快推进信息化建设，继续推进政府采购电子化交易平台应用，逐步实现政府采购全流程电子化交易，积极探索远程异地评审，实现远程开标和“不见面”评审，降低供应商参与成本，提升政府采购透明度和采购执行效率，构建良好的政府采购营商环境。
主管部门（项目实施单位）：同德县财政局。
项目（政策）属性（新增/延续）：新增。
项目（政策）绩效目标：利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
申请资金总额：10万元其中申请财政资金：10万元。
1.总绩效目标。
利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
2.产出数量指标。
维护政府采购电子化交易系统正常运行，20xx年完成电子招投标项目100个以上。
3.产出质量指标。
系统正常运行率达到100%，系统覆盖电子招投标全过程，利用本系统，节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
4.产出进度指标。
维护期从20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.产出成本指标。
总成本控制在10万元，合理安排预算支出。
6.效果指标。
（1）社会效益指标：远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（2）服务对象满意度指标：通过调查，使同德县采购单位、代理机构满意度达到90％以上。
（一）评估程序。
（1）确定评估对象。评估项目为政府采购电子化交易系统维护费。
（2）评估小组。
评估组长：潮加。
成员：马明辉 赵文华 李会荣 马啟胜。
（3）安排评估会议。按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点开展评估工作。
（二）论证思路及方法。
（1）组织阶段。
分解并下达评估任务，做好人、财、物方面的资源配置，激励和健全有效的管理措施。
（2）实施阶段。
1.资料的收集与审核。全面收集政策制定、政策执行、政策影响和政策效益以及与项目有关的数据资料等方面的相关信息。
2.开展综合评估。评估组对有关资料进行分类、整理和分析，运用具体的评估方法对政策提出公正合理的评估意见，得出评估结论。
（三）评估方式。
本次评估采用召开局务会成员与评估小组成员参与事前评估，对项目问题给予咨询建议及指导。
（一）立项必要性（政策设立必要性）。
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审。
新系统具备以下功能：
3.不见面部署培训。系统支持远程配置，远程初始化，远程开通ca服务，不见面即可实现快速上线。提供在线培训、视频培训、手册下载、在线答疑、在线考试等学院化培训服务。
（二）投入经济性（政策目标合理性）。
投入产出效果较匹配，成本测算依据省州标准，测算相对合理。远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（三）绩效目标合理性（政策资金合规性）。
贯彻落实《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的'通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，本着厉行节约、精打细算、专款专用、提高资金使用效率的原则，按省州标准，此次申报20xx年预算10万元。
（四）实施方案的可行性（政策保障充分性）。
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容，该项目能够充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审的招投标方式，能够节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
（五）筹资合规性（政策资源可持续性）。
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容。严格按照省州标准，县级维护费10万元/年执行，将列入20xx年度预算。
该项目经局务会议研究讨论决定，列入20xx年预算，安排资金10万元，项目自评得分95分。
包括：项目（政策）预算绩效目标申报表、评审意见表。
财政预算事前绩效评估报告篇五
根据预算绩效管理工作考核要求及安排，我校高度重视，严格按照《遂宁市财政局关于开展20xx年度全市预算绩效管理工作考核的通知》(遂财绩﹝20xx﹞17号)文件要求，对照《遂宁市市级部门预算绩效管理考核评分表》，根据我校预算管理绩效工作实际开展情况，从组织保障体系、过程管控体系、基础支撑体系、其他考评事项等四个方面进行了考核自评，我校考核自评得分为85分，现将自评情况报告如下：
（一）组织保障体系。
我校已经落实专人从事预算绩效管理工作，得3分。
（二）过程管控体系。
我校对新增100万元及以上的部门预算项目、年度预算增幅达到30%或增加金额100万元及以上的延续性项目开展了事前绩效评估。此部分得分12分。
2.事中绩效监控。
20xx年度，我校对财政安排的部门预算中的项目支出开展了绩效跟踪监控管理工作，填制了《项目支出绩效目标执行监控表》，提高了项目预算的执行进度，保障了项目预算绩效目标的'完成。此部分得分12分。
我校按规定的时间开展了部门整体支出绩效自评和项目绩效自评.财政重点绩效评价中，我校也按规定和时间对财政组织的政策支出、项目支出绩效评价开展了自评。此部分得分38分。
4.绩效目标管理。
我校根据相关文件要求，实现预算绩效管理全覆盖，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，对申报的项目全部同步编制了绩效目标，对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标。此部分得分7分。
5.绩效结果应用。
近年来，我校持续深入落实过紧日子要求，着力加强绩效评价结果应用，严格反馈整改，硬化激励约束，切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告，发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理。此部分得分16分。
（三）基础支撑体系。
我校制定了一些预算绩效管理的方案。我校在预算、决算公开时在门户网站公开了预算绩效管理工作情况。此部分得分4分。
（四）其他考评事项。
我校积极配合各级评价组开展的绩效管理工作，按时提供了自评报告和相关数据、资料等。我校按照报送了预算绩效管理工作考核自评表及相关材料。此部分得分5分。
我校根据相关文件要求，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，对申报的项目全部同步编制了绩效目标，对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标，但不足之处是绩效目标还不够细化、不够系统科学。
下一步我校将进一步研究制定更加具体的预算绩效管理操作规程，规范各类专项资金绩效评价具体的操作方式，进一步提高财政资金绩效评价的质量，加强预算绩效管理工作的宣传力度。
财政预算事前绩效评估报告篇六
（一）政策或项目名称：中小学教育服务综合改革“三心工程”，名师工作室，集团化办学，薄弱学校经费等。
（二）政策或项目绩效目标：加强校园建设，提高校园办学条件，提高师资力量，为帮助家长解决实际困难，办人民满意的教育，镜湖区继续开展中小学“放心午餐、安心午休、爱心托管”工程（简称“三心工程”）。不断提升“爱心托管”服务质量，各校立足校情，充分挖掘现有资源，积极探索托管服务新模式，主要有作业辅导、体育运动、艺术课程、红色教育、科技活动等特色形式，努力让有托管需求的每个家长能安心。
（三）政策或项目资金构成：区财政拨款20xx万元。
（四）政策或项目概况：
目前，全区38634名学生均可享受到“放心午餐、安心午休”服务及“爱心托管”服务，市区中小学午餐供应由供餐企业集中配送，供餐单位均为市教育局推荐具有a级资质的餐饮单位，放心午餐工程开展以来未发生一例食品安全问题。
通过集团化办学模式，充分利用优质学校带动薄弱学校的发展，在集团内把教师资源、课程资源共享。可以加大集团内学校之间管理干部、教师、学生的交流。名师工作室的建立，发挥名师的示范、辐射、指导、引领成员专业发展作用，促进专业师资队伍建设。以教师专业能力建设为核心，以中青年骨干教师培养培训为重点，整合资源、高端引领、团队培养、整体提升。通过对薄弱学校的帮扶工作，提升薄弱学校的办学条件、改善学校办学环境、提高教师教育教学能力，更好的为社会、家长、学生服务。
项目申请预算总额20xx万元。
（一）评估程序。
1.下达评估通知。区教育局预算绩效领导小组办公室根据要求，通知项目责任科室或单位在规定时间内对项目进行绩效考核。
2.拟定工作方案。结合事前绩效评价工作要求，拟定工作方案。
3.形成评估组。由街道预算绩效领导小组办公室成员组成评估组。
4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组在项目涉及单位内现场进行绩效考核评估工作。
（二）评估思路。
主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性等方面进行评估。
（三）评估方式、方法。
评估主要采取现场评估、辅助资料分析、资料检查等形式进行评估。
（一）立项必要性。
落实民生工程，加强校园建设，提高校园办学条件。此立项依据充分，预算编制合理。
（二）投入经济性。
本次预算的主要计算依据以上级各项文件执行。
（三）绩效目标合理性。
从项目的前期准备到项目实施，均按相关管理规定及有关制度稳步开展，以促进学校软硬件建设，提高学校办学水平，为家长解决难题，提高教育社会满意度，产生良好的社会效益。
（四）实施方案可行性。
本项目实施方案已通过镜湖区教育局党工委研究认可，批准实施。
（五）筹资合规性。
本项目由财政资金全额支持。
（六）总体结论。项目的设立立足于三个方面，提高学校的办学水平。一、通过集团化办学以及对薄弱学校补助，提高全区各学校整体的办学水平，进一步提高教育均衡化；二、名师工作室的开展，充分发挥了名师的模范带头作用和辐射作用，打破校际间的壁垒，最大化的提高教师的教育教学水平，以提高镜湖区教师的整体实力。三、“三心工程”的'实施，切实解决家长午间接送学生上下学的实际困难，提供营养、健康的午餐，保证了学生的健康成长，提高了社会对教育的满意度。
（一）加大薄弱学校建设力度，提高学校办学能力，提高教育均衡化。
（二）完善中小学生校内课后服务，落实激励保障机制，促进服务方式更加多样、服务内容更加丰富。
（三）建议牵头科室对项目资金的实际执行率全过程跟进监督。
（四）提高集团化办学和名师工作室项目的效益，完善与教育教学管理科室的评价机制。
本事前绩效评估报告适用于学校基建维修、设备购置、教育服务综合改革、名师工作室、集团化办学等经费项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供镜湖区教育局预算绩效管理领导小组制定次年预算参考使用，不做其他用途。
陈勇何小雷田震司马静蓉。
无
财政预算事前绩效评估报告篇七
为了加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据桂阳县财政局《关于开展20xx年度财政资金部门整体支出和专项资金绩效评价工作的通知》（桂财监[20xx]17号）文件精神，现将我针对20xx年部门整体支出绩效评价情况报告如下：
（一）基本情况。
20xx年末，仁义镇人民政府在职62人（其中行政37人，事业25人），临聘人员3人，离退休17人。拥有公务用车3辆，办公室电话为0735-4883305。
（二）单位情况简介。
1、机构设置:桂阳县仁义镇人民政府内设政府、党委、人大、政协、群众团体、纪检监察、财政所、文化站、食药监督站、计生站、农技站、农机站、农经站、水利站、劳保站等15个机构。
2、主要职能职责。
（1）党政办公室：承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、群众（信访）、文秘、督办、电子政务、保密、财务等日常工作。
（3）农业综合服务中心：承办农业、林业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广，动植物疫病防控防治、农产品质量检测、统计、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理等服务性工作。
（4）人口和计划生育服务中心：主要工作职责为承办人口和计划生育服务工作。宣传和贯彻落实国家和省市县的计划生育法律法规和方针政策，为做好人口计划生育工作提供技术指导、技术服务与咨询。
（5）社会治安综合治理办公室。承担法治建设、综合执法、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件的预防处置等职责。
（6）仁义镇财政所。承担编制我镇财政预决算，预算执行、预算调整、预算内外资金收支管理的具体工作；负责强农惠农政策资金的兑付管理；负责对行政区域内的财政资金实施监管；负责协调组织财政收入入库及预算内外收入的综合监管；负责我镇行政机关、事业单位财务监管及村级的专户核拨资金财务收支行为规范监管；负责农村社会保障资金的管理；负责我镇政府性债权债务管理；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织中的国有资产、集体资产的管理；负责财经法律法规及相关政策执行；完成我镇党委、政府以及上级业务主管部门交办的其他任务。
3、工作任务及年度工作目标。
深入贯彻落实党的十九大精神，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进总基调，按照县委县政府紧扣经济社会主要矛盾变化，围绕“1357”发展思路，强力推进“三大战略”，坚决打赢“三大攻坚战”要求，抢抓历史机遇，进一步拉高标杆，细化措施，靶向发力，全面推动仁义镇经济社会发展实现新跨越。全镇经济社会发展的主要预期目标是：经济总量和综合竞争力持续提升，预计gdp增长9%，财政总收入增长8%，农民人均纯收入增长9%，人口自然增长率控制在8.2‰以内。
（一）收入支出执行情况分析。
20xx年收入实际完成2，873万元，比上年增加448万元，增长18.46%。主要原因是：村级项目资金增加。其中：一般公共预算财政拨款收入完成2，231万元，比上年增加20万元，增长0.9%，变化的主要原因是：开展行动增加；政府性基金财政拨款收入完成367万元，比上年234万元，增长200%，变化的主要原因是：项目资金增加；其他收入完成274万元，比上年增加60万元，增长27.97%，变化的主要原因是：村级项目资金增加。
20xx年，本部门支出2，873万元，比上年增加357万元，增长14.2%；变化的主要原因：村级项目资金增加。其中：基本支出完成772万元，比上年增加160万元，增长26.2%，变化的主要原因：人员增加、行动增加。项目支出2，101万元，比上年增加197万元，增长10.35%；变化的主要原因：村级项目增加。人员经费完成624万元，比上年增加136万元，增长27.97%，变化的主要原因：人员调动，人员增加；公用经费完成148万元，比上年增加24万元，增长19.21%，变化的主要原因：行动增加、项目增加。
（二）资金管理情况分析。
建立健全各项规章制度，依照上级《乡镇财政所管理办法》、《财政所经费管理制度》、《“村账乡代理”业务流程》、《村组项目资金申请支付用款审核流程》、《村账日常报账程序》、《惠农补贴“一卡通”发放业务规程》、《惠农补贴信息采集及补贴大户监管制度》、《桂阳县乡镇财政票据管理制度》等制度，结合本镇实际，制定了资金拨付流程、财务报账制度、财政内部管理制度等，规范各项资金的拨付。
20xx年我镇获评省级文明镇，省级卫生镇，实现国民生产总值11亿元，同比增长7.5%，农民人均纯收入达到18767元，同比增长7.3%；财政收入实现2800余万元；完成社会固定资产投资7.6亿元。全镇种植烤烟31400亩，完成烟叶收购担数71309担，完成烟叶税收共2389万元。全镇粮油生产总面积4.4万亩（其中，晚稻27735.38亩、花生3500亩，红薯4000亩、大豆3000亩、春秋玉米4500亩，油菜20xx亩），粮油总产量达到2.45万吨，同比去年增产5%。年出栏生猪2.1万头，肉牛167头，山羊2200余只，家禽9.5万羽，为全县的物价稳定做出了贡献。全年，我镇财政共发放涉农补贴2303.51万元，其中：耕地力保护补贴486.22万元，农村大病医疗补助资金11.2万元，民政农村低保补助资金143.8万元，农村五保补助资金67.19万元，库区移民后期扶植基金312.81万元，移民其他补偿191.6万元，危房改造补助89.4万元，农机补贴36.44万元，扶贫产业补贴75.11万元。财政对农民实施补贴以来，经济效益、社会效益明显，群众十分满意。
（一）存在的问题。
（二）工作思路。
1、坚定不移的完成全年收入目标任务。一是着力做好烤烟支柱产业的发展，千方百计做优做强烤烟支柱财源，二是组建专门工作班子，集中精力、集中人力狠抓乡镇耕地占用税征管。
2、狠抓勤俭节约，坚决反对铺张浪费。要切实按照建设节约型社会的要求，严格控制各项支出，坚持勤俭办事，节约办事的原则，坚持反对和制止奢侈浪费，真正把钱用在刀刃上，要严格落实县委办关于进一步加强行政事业单位公务接待、公务用车管理等一系列文件精神，进一步改革和完善财政管理制度，进一步规范财政支出管理和监督，切实保障重点支出需要，特别是新农村建设、民生福祉安康建设基金和政府正常运转需要。要继续深化乡镇国库集中支付改革，全力推行“村账乡代理”改革工作，进一步加强镇村债权债务管理，多渠道多角度化解债务。
财政预算事前绩效评估报告篇八
青岛市崂山区教育和体育局对20xx年度学前教育发展资金项目进行部门绩效评价工作。对其提供的项目资料、财务会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责。
20xx年我区计划补助普惠性民办幼儿园44处，其中普通普惠性民办幼儿园22处，按照3600元/生/年的补助标准，预算补助资金1188万元；新型普惠性民办幼儿园22处，按照11000元/生/年的补助标准，预算补助资金5390万元，普惠性民办幼儿园补助资金共计预算6578万元。学前公用经费1425万元，农村幼儿教师工资2113万元，总计10116万元。
（一）资金投入情况分析。
1.资金到位和执行情况分析。
20xx年普惠性民办幼儿园补助资金拨付及时。为缓解疫情造成的幼儿园经费困难，第一、二季度资金都提前下达，对新认定的普惠性民办园即认即补。由于新型普惠性民办幼儿园认定受居住区配套幼儿园整治工作限制，必须与整治工作保持同步，因此，20xx年有17处新型普惠性民办幼儿园进行了补助，另有5处受不可控因素影响，尚不具备认定及补助条件，造成预算资金未能全部拨付。学前公用经费1425万元，实际拨付1373.4万元。农村幼儿教师工资2113万元已足额拨付。
2.资金管理情况分析。
严格普惠补助资金拨付、申请制度。区财政局将各街道办事处所属的普惠性民办幼儿园的普惠补助经费等均按时拨付到各街道，各街道办事处根据辖区内普惠性民办幼儿园的实际情况将普惠补助经费等拨付至街道教育中心，由街道教育中心将普惠补助经费等拨付至普惠性民办幼儿园，专款专用。普惠补助经费等主要用于改善办园条件、教师培训、提高教职工待遇、租赁园舍等，不得用于清偿债务、回报举办者、赞助投资、支付捐款和罚款等其他用途。
资金使用符合规定用途，无违法违规使用问题。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
通过本项目实施，大幅扩增普惠幼儿园学位，确保普惠性民办幼儿园持续实行普惠收费标准，降收费不降质量。普惠补助资金注入，使普惠性民办幼儿园师资队伍稳定，办园条件不断改善，群众满意度不断提高。
（三）具体绩效指标完成情况分析。
1.产出指标完成情况分析。
（1）数量指标：拨付生均经费的学前教育人数为9156人，完成率96.38%。以补助资金惠及的普惠学位数为考量指标，计划惠及普惠学位数4400个，实际普及学位数6208个，完成率100%。
（2）质量指标：以普惠性民办幼儿园合格率和达标率为考量指标，合格率指资金惠及的幼儿园是否符合普惠性民办幼儿园资格，计划指标100%，实际完成100%，达标率指普惠性民办幼儿园在全区民办幼儿园中占比，计划指标61%，实际完成85%，完成率100%。
（3）时效指标：以普惠资金拨付是否及时为考量指标，资金实际拨付及时，普通普惠补助资金下半年一次性拨付，新型普惠补助资金一年分两次拨付，20xx年为解决幼园疫情停课导致的经费运转困难，前两个季度的补助资金均提前下达。
（4）成本指标：学前教育生均经费标准为1500元/生/年。以生均定额补助标准为考量指标，普通普惠性民办幼儿园生均定额补助标准为3600元/生/年，按照评定标准每年分为a-e五个等级予以补助，该标准为c级，20xx年实际评定等级均在c级以上；新型普惠性民办幼儿园补助标准为11000元/生/年，按照标准分为a（12000元/生/年）、b（10000元/生/年）两个等级予以补助，17处新型普惠性民办幼儿园中仅1处未达到a等级。补助标准均达标。
2.效益指标完成情况分析。
（1）经济效益。无。
（2）社会效益。以幼儿园普惠达标率为考量指标，即公办及普惠性民办幼儿园在园幼儿占比，计划指标不低于82%，实际达到指标为96%。
（3）生态效益。无。
（4）可持续影响。无。
3.满意度指标完成情况分析。
学前教育发展资金项目支出获得普惠性幼儿园和学生家长的一致好评，整体满意度不低于95%。
根据评价指标体系和评价标准，从投入、过程、产出和效果四个方面分四级指标评价绩效目标的实现程度。评价结论：根据20xx年度学前教育发展资金支出绩效评价体系打分结果，该项目综合得分为95分，总体评价等级为“优”。明细见下表:。
略
普惠性民办幼儿园补助经费属于学前教育发展资金项目，预算6578万元，实际执行3713.69万元，执行率56.5%。主要原因如下：
1.我区居住区配套幼儿园整治工作必须通过新型普惠性民办幼儿园认定的形式完成，即整治一处、认定一处、补助一处，新型普惠性民办幼儿园补助资金拨付视整治完成情况而定。
2.为确保小区配套幼儿园整治任务顺利完成，年初预算必须给予足够资金保障，按全部完成整治、全年度全学位资金保障进行预算，实际资金执行情况存在整治进度等不可控因素，完成幼儿园整治的时间不确定、补助月份不确定、在园幼儿数不确定等，且20xx年12月份部分幼儿园才完成整治，致部分补助资金滞留。
下一步，小区配套幼儿园整治任基本完成，普惠性民办幼儿园大部分将全年度拨付补助资金，同时对新开办小区配套幼儿园及时认定、及时拨付经费，确保预算资金执行到位。
通过绩效自评，普惠性民办幼儿园补助资金项目完成情况较好，充分体现了教育的公共服务价值。扶持发展的普惠性民办幼儿园实现了降收费不降质量，群众满意度高，项目资金安排十分必要，20xx年将进一步提高项目资金执行率。
1.普惠性民办幼儿园补助资金安排十分必要，全部用于扶持转型后幼儿园发展，确保幼儿园降收费不降质量。
2.普惠性民办幼儿园补助资金申报审核严格，等级评定、人数核查、资金使用都经过严格核查监督，发现问题监督整改，确保幼儿园在无违规行为前提下拨付使用补助资金。
财政预算事前绩效评估报告篇九
按照《关于做好20xx年预算项目资金绩效管理工作的通知》（寿财绩【20xx】4号），结合住建局的职能，遵循重要性原则，选定提前下达20xx年危房改造补助资金一般性转移支付资金269.73万元，作为20xx年财政支出绩效评价项目。认真开展财政支出绩效自评工作。现将有关自评情况报告如下：
（一）项目单位基本情况；住建局部门包括1个机关行政处（科）室及11个下属单位，
寿宁县住建局行政编制11人，事业编制67人，计78人，现有工作人员合计人。编外人员84人，其中临时工33人，合同工7人，派遣工12人。寿宁县住建局内设机构6个，分别为办公室、政策法规股、城乡规划股、城乡建设股、房地产市场监管股（增挂“住房保障股”牌子）、建筑业股（县建设工程招标投标办公室）。下属事业单位11个，分别为：寿宁县住房和城乡建设局、寿宁县住房保障管理中心、寿宁县生活污水垃圾处理运营管理中心、寿宁县建筑安全监察站、寿宁县建设工程造价管理站、寿宁县县城规划建设管理办公室、寿宁县村镇规划建设管理站、寿宁县建设工程质量监督站、寿宁县房地产管理所、寿宁县园林管理处、寿宁县建设工程质量安全监督站。
（二）项目基本情况。
1、立项申报情况：已立项申报，项目名称为提前下达20xx年中央财政农村危房改造补助一般性转移支付资金。
2、项目涉及范围：农村危房改造建设补助。
3、主要内容和总体目标：该项目年度预算主要根据《寿宁县人民政府办公室关于印发寿宁县20xx年度农村危房改造实施方案的通知》（寿政办〔20xx〕73号）寿宁县财政局收到269.73万元资金，用于财政对农村危房改造建设，确保城乡建设工作正常运转，使城乡面貌得到改善。
（一）项目组织管理情况；
1、项目执行情况。
我局结合20xx年市住建局下达寿宁县建设目标任务和20xx年工作计划，参考前三年各项业务指标的平均值、当年的数值、发展的趋势等等因素，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。建设专项资金支出269.73万元，到账情况完成100%，验收合格率100%。
2、采取的纠偏相关措施。
我局以局长为领导，各相关股室负责，其他业务骨干负责日常督导、技能培训工作，财务人员负责协调、跟踪、监督、报送绩效材料等。
3、项目管理制度及执行情况。
为确保项目目标的顺利完成，每年按实际情况，编制项目预算，明确目标、落实责任，为具体项目实施制定了相应的项目质量要求和标准，项目实施有部署、有检查、有考核、有情况通报、有数据分析报告等，如市住建局定期对我局建设情况进行通报分析，每月通报完成情况等。开展绩效动态监控工作，及时收集每季度目标完成情况，发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，阶段性任务能够按计划完成，全年性任务基本能够按序时精度执行，保证了年度目标任务按值按量或超额完成。
（二）项目财务管理状况。
项目资金按照年度预算，总投入269.73万元，实际支出269.73万元，资金使用率100%，资金到位率100%。资金的使用严格按照《寿宁县人民政府办公室关于印发寿宁县20xx年度农村危房改造实施方案的通知》规定使用。
（一）项目绩效评价工作开展情况；
1、选用的评价指标和评价方法。
本次评价主要采用比较法，辅之以公众评判法进行评价，评价指标主要采用历史标准。
2、现场勘验、检查、核实的情况。
通过听取汇报、调阅核实相关资料等方式，对工作成效进行检查，年度绩效目标总体情况良好，项目自评99分，自评等级优秀。
（二）项目绩效目标完成情况；
项目预算资金269.73万元，主要用于财政对农村危房改造项目具体完成情况如下：
1、投入目标完成情况。
（1）时效目标：项目完成时限为12月底前，实际完成值为12月底前，目标值完成比例100%。
（2）成本目标：投入资金绩效目标值为269.73万元，实际完成值为269.73万元，目标值完成比例100%。
2、产出与效益目标完成情况。
（1）数量目标完成情况：农村危房改造416户，实际完成值为416个，目标值完成比例100%。
（2）质量目标完成情况：农村危房改造合格率绩效目标为100%，实际完成值为100%，目标值完成比例100%。
3、效益目标完成情况。
（1）社会效益目标：农村危房改造建设项目，实现农村生态环境各村均等化，提高农村人居环境改善，目标值完成比例100%。
（2）社会公众满意度目标：农村危房改造建设服务对象满意度绩效目标值为90%，实际完成值95%，目标值完成比例100%。
（三）项目绩效分析（对指标体系得分情况进行逐项分析，需要描述扣分的原因）。
1、投入指标体系总计30分，自评得分30，其中。
（1）时效情况方面总分4分，得分4分。项目实际实施月份未晚于计划月份。
（2）项目立项方面满分15分，得15分。绩效目标合理性，与项目绩效年度计划数相对应，与预算确定的项目资金额相匹配,得4分；绩效指标明确，将项目目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得4分；绩效指标完成率，完成100%，得4分；项目立项规范，按照规定的程序申请立项，提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、风险评估、集体决策，得3分。
（3）资金落实方面满分11分，得11分。资金到位率100%，得3分；资金到位及时率100%，得4分；资金使用率100%，得4分。
2、过程指标体系总计30分，自评得分29分，其中。
（1）业务管理方面满分9分，得9分。管理制度健全，已制定相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整，得3分；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理规定，业务档案齐全并及时归档，得3分；项目质量可控，具有相应的项目质量要求和标准，采取必要的.控制措施或手段保证质量，得3分。
（2）财务管理方面满分15分，得15分。管理制度健全性，有制定1个项目资金管理办法，得2分；资金使用合规，符合国家国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估认证，主要领导签字审批，得3分；固定资产由局财务专门管理，得3分；固定资产利用率100%，得3分；项目资金安全，项目资金使用符合预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用等情况，得3分。
扣分原因：管理制度健全方面，虽有制定项目资金管理办法，但不健全，此项扣1分。
（3）会计信息管理方面满分6分，得6分。信息规范，相关会计核算规范，得3分；信息完整，会计核算相关资料完整，得3分。
3、产出与效益指标体系得40分，其中。
（1）产出数量方面满分15分，自评得15分，农村危房改造416户等于416户，得15分。
（2）产出质量方面满分20分，自评得20分。农村危房改造建设验收合格率大于100%，得20分。
（3）项目收益方面满分5分，自评得5分。社会公众或服务对象满意度大于90%，得5分。
（一）项目存在的问题。
1、资金管理制度不够健全。
2、年初各项工作的开展都需要多个部门协调配合，但此项工作未得到相关部门的重视，数据提供进度迟缓，相关单位未按规定时间提供户主审核意见，没有及时组织联审，承担项目建设的相关乡镇未及时跟进，造成工作进展达不到预期目标。
3、各乡镇村建经办人员变换频繁，新进人员对业务经办流程不熟悉，影响工作进度和质量。
（二）项目改进措施。
1、进一步健全资金管理制度，加强财务人员培训学习，提高财务人员业务水平。
2、强化组织管理，积极落实各项建设政策，让村庄及时享受到改善生态居住环境政策，促进农村人居环境得以顺利开展。
3、加强政策和业务培训，提升基层经办人员的素质和能力。
针对单位未完成的绩效目标，及时找出原因分析改进，对不适用的绩效目标应及时调整修改，总结经验，下一年度根据我县农村人居环境建设工作实际情况设定更有效更直观的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。
财政预算事前绩效评估报告篇十
中央公共财政支出预算为74880.00亿元，预算数为执行数68509.39亿元的109.3%。公共财政支出分为一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24项支出类型，并且其中绝大多数财政支出又分为中央本级支出和对地方转移支付两种支出方式。在24项支出类型中，除了商业服务业等支出、资源勘探信息等支出、城乡社区支出三项公共财政支出的预算数低于去年的执行数，地震灾后恢复重建支出未做出预算外，其他20项公共财政支出预算都相比于20的执行数有了较大幅度的增长(见表1)。而伴随着我国公共财政支出预算数额的提高，财政资金的使用效率也成为研究的热点，如何使财政资金的使用更加满足公众的需求，取得更多的社会效益，是公共财政支出预算管理需要着重考虑的问题。
公共财政支出预算绩效管理是指根据公共财政的目标设置公共财政支出预算，将公共财政支出预算的资源以一定的方式进行分配、使用、管理并通过绩效评价指标体系进行监督和评估，实现公共财政资源的有效利用，获得更大的社会效益的过程与活动。
公共财政支出预算绩效管理具有以下特征。一是以结果为导向。公共财政支出预算绩效管理更加注重公共财政支出的效果，更加注重满足社会需求，以期取得更大的社会效益，而不仅仅以投入作为评价指标，也不是传统意义上的投入。二是将中长期预算具体化。公共财政支出预算的中长期战略性目标通过年度、季度和月度的细化，实现目标的可行性和可操作性。三是鼓励创新和节约。由于预算的基层管理者掌握更多关于财政支出的信息，能够促进支出预算的实现，因此应适当加大其裁量权及对其的激励措施。四是注重科学化和民主化。公共财政支出预算的管理不再只是财政部的职责，而需要更多的专家学者及社会公众参与。
经过多年的不断探索，我国的公共财政支出预算绩效管理已经取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范围不断扩大，管理机构更加健全，财政资金使用效益提高等，但是在财政支出预算的绩效管理方面存在的问题也是很显著的，需要进一步完善。存在的问题主要表现为以下几个方面。
(一)对绩效管理认识不到位。
一方面，虽然对于绩效管理有了一定的了解，但是传统的投入控制性预算管理理念仍占有主导地位，“重投入、轻绩效”的传统观念仍没有改变，很多公共部门及人员仍然认为财政资金只要按规定使用就可以，其使用效率或者社会效益与自己无关，对公共财政支出预算的绩效管理工作不够重视。另一方面，有些部门对于公共财政支出预算绩效管理工作的认识还不到位，对绩效管理的认识仅仅停留在绩效评价上，未处理好绩效管理和预算管理之间的关系，出现舍本逐末的问题。
(二)法律制度尚未建立健全。
目前，我国尚未出台公共财政支出预算绩效管理相关的法律法规，地方财政支出预算绩效管理没有统一的法律制度进行规范和保障。而财政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》也只是作为部门规章，法律位阶较低，其中也只是对绩效目标、绩效评价指标、绩效评价的标准和方法等进行了原则性的规定，各地具体的执行制度不同，缺乏统一性、科学性和规范性。
(三)绩效评价结果应用不充分。
绩效评价机制不够合理和评价体系不够科学。地方的财政支出预算绩效评价报告质量差别大，评价结果的科学性和真实性也有待考究。评价结果也仅仅作为反映问题和情况的手段和方法，并没有真正与下一阶段财政预算的编制和管理及提高公共财政资金使用效益和加强公共部门管理有效地衔接起来，没有真正发挥其作用。
(四)缺乏相关领域的配套改革。
公共财政支出预算绩效管理的改革和完善不是单一的改革，需要其他相关领域的配套改革。但是，目前我国缺乏相应的配套措施，如公共财政预算绩效评价尚未与公共部门人员绩效挂钩，财政部门与预算单位、人大、审计部门和纪检部门的合作力度不够等。
把公共财政支出预算绩效管理的理念，即重视财政资金使用的效益和结果而不是只重视投入贯穿于财政预算管理的始终，运行事前有目标、事中有管理、事后有评价的管理系统。通过管理系统的不断循环运作，不断完善公共财政支出预算的'目标、管理制度和评价指标体系，推动绩效管理的流程再造。通过不断强化公共部门的责任意识，提高其管理水平，不断提高公共财政资金的使用效率，彻底打破“重投入，轻绩效”的传统观念。
(二)完善预算绩效管理法律制度。
我国至今沿用的仍是1995年1月实施的《中华人民共和国预算法》，在大程度上仍有计划经济的色彩，法律中的部分条文和内容并不适合我国现行的市场经济体制。所以，为了推动公共财政支出预算绩效管理的改革，需要把财政预算绩效管理的相关内容纳入到《中华人民共和国预算法》当中，同时提升财政部所颁布的《政府绩效管理办法》的法律位阶，使得公共财政支出预算绩效管理的整个过程有法可依。
(三)健全预算绩效管理制度体系。
我国公共财政支出绩效预算管理要想成为制度化和常规化的工作，需要有科学的`管理制度进行规范和保障，这是亟待解决的问题。一是政府要建立完善的绩效管理制度，使其在行使职权和履行职责过程中更加注重财政资金的使用效果;二是将公共财政支出预算管理目标进行量化和细化，进而实现财政支出预算资金使用的绩效化;三是完善财政支出预算绩效评价体系，使得绩效评价有标准可依，有程序可以遵循;四是实现公共财政支出预算管理的流程再造，建立以“制度保障，结果导向”为原则的绩效管理制度体系。
(四)注重绩效评价结果的应用。
绩效评价的结果不只是财政支出预算绩效管理工作的落脚点，而且可以作为下一个预算年度良好的起点。可以通过以下方式实现评价结果的充分利用：一是建立绩效管理数据库，通过数据的上传和传递，实现政府部门内部的信息共享;二是将绩效评价结果向各个主管部门通报，发现预算管理中的问题并进行分析和完善;三是对绩效评价结果进行公开和公示，尊重公众的知情权，提高财政支出的透明度，便于社会监督;四是将评价结果与下一阶段的预算挂钩，激励各部门实现财政支出预算的绩效化。
(五)加强各项配套改革的实施。
公共财政支出预算绩效管理的改革不是某一个部门或修改某一项政策就能实现的，需要多方面的协调与改革相配套。一是要完善会计制度，把权责发生制作为统一的会计基础，建立完善的复式预算会计制度。二是加强组织内外部协调。预算管理改革不只是财政部门的职能，还需要与人大、纪检部门、审计部门及预算单位的合作与监督，保证绩效管理的规范化。三是加强财政支出预算分配方面零基预算制度的应用，注重根据实际情况进行财政资金的分配和使用。四是加大行政问责力度，加强对公务人员的绩效评价。
传统的“重投入，轻绩效”的计划经济观念在我国的公共财政支出预算中根深蒂固，打破这种传统、实现财政预算方面的绩效管理改革是一个长期而艰巨的工作，需要进一步深化市场经济体制改革，完善国家的法律制度，加强专业人员队伍建设，促进配套改革的实施，把财政支出预算方面的改革作为一个重点来抓。不能仅仅把这项改革作为一项简单的事情来看待，要对预算绩效管理改革有足够的重视，并且要有足够的决心做好绩效管理工作，攻坚克难，通过对公共财政预算改革的推进，逐步形成完善的适合我国国情的公共财政支出预算绩效管理体系。
财政预算事前绩效评估报告篇十一
根据我局年度工作计划和工作实际，20xx年竞技体育比赛经费合计100万元，其中：
（一）市本级划拨经费51万元、实际开支42.8万元、结余8.2万元。
1、市少儿游泳达标赛3.5万元。
2、市小学生网球联赛3.4万元。
3、市小学生乒乓球联赛4.3万元。
4、市小学生羽毛球联赛规4.7万元。
5、市中学生乒乓球联赛3万元。
6、市中学生羽毛球联赛3.8万元。
7、市田径锦标赛暨中小学生田径联10.9万元。
8、市中小学生游泳锦标赛6.6万元。
（二）下拨各县（市）区文体局及教育局经费49万元。
1、市少年儿童举重锦标赛5.5万元。
2、市小学生武术套路锦标赛6.5万元。
3、市少年儿童击剑锦标赛2.5万元。
4、市中小学生田径运动会8万元。
5、市少年儿童射箭锦标赛5.2万元。
6、其他开支21.3万元。
（一）绩效评价结论。
项目绩效评价得分99.18分，等级为优秀。
本项目年初共制定6个绩效目标，分别为：
1、投入—实效目标—目标完成率100%。
2、投入—成本目标—预算执行率100%；
3、产出—数量目标—组织市级少儿竞赛5场；
4、产出—数量目标—组织市级中小学生比赛9场；
5、产出—数量目标—组织参加省级以上体育竞赛和会议交流4场；
6、效益—社会效益—参赛运动员20xx人；
20xx年产出和效益目标均已完成，投入—成本目标—预算执行率未完成。具体为：
1、投入—实效目标—完成率100%，已完成。
2、投入—成本目标—预算执行率91.8%，未完成；
3、产出—数量目标—组织市级少儿竞赛5场，已完成；
4、产出—数量目标—组织市级中小学生比赛9场，已完成；
5、产出—数量目标—组织参加省级以上体育竞赛和会议交流4场，已完成；
6、效益—社会效益—参赛运动员3754人次，已完成；
（三）年度预算执行中的问题和建议。
1、存在问题：相关经费有限，中小学生比赛安保、医疗经费不足，宣传方面有所受限。
2、改进建议：加大经费扶持力度，与公安、卫生、宣传部门进一步对接，提高安保、医疗、宣传工作力度。
20xx年我市举办中小学生比赛14场，参赛运动员教练员3754人次，对提高筛选输送体育苗子起到了良好的'效果。
财政预算事前绩效评估报告篇十二
根据《关于开展xx年省级财政资金绩效自评工作的通知》（粤财绩﹝xx﹞13号）要求，我中心对xx年度省级财政资金决策咨询专项费项目的支出情况进行了绩效评价。现将有关情况报告如下：
（一）项目用款单位简要情况。
省发展研究中心是省人民政府直属决策与政策研究机构。主要职能是：组织和协调有关方面的研究力量，就全省发展中的重大问题以及热点、难点问题进行研究，为省委、省政府提供决策咨询和政策建议；组织协调有关方面的力量，起草省委、省政府重大决策性文件和其他重要文稿；组织专家学者和实际工作者，开展对省委、省政府重大决策的咨询和跟踪反馈，组织重大决策咨询研究课题的招标管理工作；加强对全省农村改革试验区试点的研究工作；收集、分析与我省改革开放和现代化建设有关的省际、港澳台和国外有关的信息资料；承办省委、省政府交办的其他事项。
（二）项目实施主要内容及实施程序。
项目实施的主要内容：一是完成重大决策咨询课题立项、公开招标或委托研究工作；二是组织召开省长与专家座谈会，并形成会议综述材料和专家发言精要1册；三是完成省委、省政府交办的文件起草，领导讲话稿等，并通过开展省内、省外、出国（境）调研，撰写研究成果报告，以《研究报告》和《领导参阅》等形式呈报省领导参阅；四是组织决策咨询委员专家调研、考察、座谈会等，形成考察报告及政策建议；五是完成决策咨询研究成果汇编和发展研究等内刊编辑出版工作。
为确保决策咨询专项费项目保质保量地完成，我中心严格按照规定程序实施项目管理。一是在项目实施前后多次召开党组会和专题会议，研究项目推进过程中出现的问题与困难，落实措施，提高项目质量。二是开展决策研究课题公开招标、委托工作，择优选择课题研究承接单位。三是积极落实项目跟踪问效。四是加强项目财务管理，费用报销严格按照省财政厅批复的费用项目预算金额和用途进行审核，确保资金使用规范。
（三）项目自评结果。
根据《xx年省级财政资金绩效自评工作方案》规定，我中心自评认为，决策咨询专项费项目绩效目标设置完整、科学、合理，资金管理规范，实施程序合法合规，跟踪监管到位，有效发挥了财政资金的使用效率，自评总分93分。具体如下：
1、绩效目标设置情况。根据省财政厅有关编制xx年部门预算的要求，我们在编制决策咨询专项费项目预算时，设置了绩效总目标和阶段性目标，绩效目标明确、可量化，得分满分20分。
2、绩效监控情况。
（1）资金管理方面：一是根据省财政厅批复的中心xx年度部门预算，决策咨询专项费预算500万元，实际拨付到位500万元，资金到位率100%。xx年实际支出232.38万元，支出率46.48%，结余结转金额267.62万元，资金支付情况不理想，结余结转资金偏多，扣2分。二是严格按照批复的预算费用项目和用途安排支出，年度内没有发生预算调整事项，但存在超范围列支其他项目费用5.8万元的.问题，扣2分。三是项目实行辅助核算，收支明晰，财务核算规范。资金管理自评14分。
（2）事项管理方面：一是修改完善了项目管理制度；二是依法依规组织实施决策咨询研究课题公开招标、委托工作，实行合同制管理，组织实施程序规范；三是项目跟踪管理到位，各处室分工协作，由业务对口研究处负责课题进度跟踪，组织专家评审，决策信息处汇总项目相关资料审核、报批，办公室审核项目费用实际支出金额并办理经费拨付手续。事项管理自评满分12分。
3、绩效结果情况。一是项目预算控制得力，不存在超预算的情况，但是结余资金较多，项目款项支付进度偏慢，扣2分。二是项目完成质量、产出数量都达到目标设置要求，但是决策研究课题项目执行进度偏慢，结题验收完成率不高，扣1分。三是部分决策咨询研究成果转化为省委、省政府领导决策，资金使用产生一定的社会经济效益，促进广东经济社会发展。四是项目后续管理的人员机构安排、资金安排等已形成制度化，具备可持续性。绩效结果自评47分。
（一）资金使用绩效。
xx年度决策咨询专项费支出232.38万元，其中：公开招标、委托、专项资助委托共23个决策咨询研究课题（合同金额合计241万元），实际支付金额52万元（公开招标课题经费首期40%款项）；召开省长与专家座谈会23.13万元；研究人员办公费、差旅费、图书资料费等支出29.02万元；组织决策咨询顾问委员会专家调研费用1.75万元；从事项目辅助工作人员支出46.19万元；专家咨询费及劳务费等35.76万元；办公设备购置费等项目管理费支出44.53万元。
通过开展决策咨询专项费项目，确保中心圆满完成省委、省政府交办的各项决策咨询研究任务，决策咨询研究工作取得明显成效。xx年中心共完成研究成果343份，其中《研究报告》43期，《领导参阅》165期；向省委、省政府专报材料9份；起草省政府文件1份，其他文稿118份（含完成省人大和省政协提案建议及省直有关部门各类征求意见函78份）。全年共有67份研究成果获得省领导104人次重要批示，被省委办《每日汇报》、《广东信息》采用稿件51篇，一批高质量研究成果转化为省委、省政府决策和政策文件，为我省经济社会发展和改革稳定做出了应有贡献。
（二）存在问题。
项目绩效自评中发现的主要问题：一是项目资金结转结余较大，项目预算支出完成率不高；二是项目支出用途不够规范；三是个别决策研究课题进度偏慢。
针对项目管理中存在的问题，拟实施的改进措施如下：
一是进一步加强预算管理意识，切实提高项目预算编制的科学性、准确性，从源头上抓好预算执行工作；二是加强预算执行管理，按照预算规定的费用项目和用途统筹安排支出，在预算金额内严格控制费用支出，控制超支现象的发生；三是加快推进项目实施进度，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
财政预算事前绩效评估报告篇十三
（一）项目实施部门为中共连城县委宣传部。20xx年6月18日，县委、县政府决定邀请中央电视台农业农村频道为我县录制一期《乡村大舞台》，并拨付资金140万元用于节目录制有关工作，首期拨付100万元。
（二）《乡村大舞台》栏目是中央电视台农业农村频道打造的一台旨在宣传各地乡土文艺文化，为农民提供展示自我舞台的大型综艺节目。本项目实施的主要内容为央视导演组出行与落地接待、舞台搭建、演员外聘、海选、群众演员吃住行及误工补助等。
项目由中共连城县委宣传部组织实施，经前往中央电视台农业农村频道深入对接，了解已播出节目反响情况，并经县委宣传部相关领导和职能股室评估，经县委、县政府同意，认为该项目可行。
（一）项目立项情况
经县委、县政府同意，20xx年6月18日，县财政拨付100万元用于《乡村大舞台》节目录制。
（二）项目可行性
1.连城县是文化旅游大县，红色文化、客家文化、生态文化、美食文化、非遗文化等独具特色，通过录制《乡村大舞台》节目并在央视播出，有利于促进连城文化的对外宣传，加大文化旅游产业深度融合，提升连城在全国的美誉度和影响力，加快连城旅游产业发展。
2.项目经县委、县政府同意实施。项目总投资100万元，根据项目实际支出情况实报实销。
（三）项目绩效目标
数量目标：乡村大舞台节目在央视农业农村频道播出，参与节目演职人员共1000余人，举办海选活动3场次，搭建大型舞台1300平方米，编演节目11个，录制节目时长120分钟。
质量目标：按方案要求完成节目录制。
时效目标：按方案要求按时完成录制，节目于8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央视农业农村频道播出。
成本目标：编排节目，按乡村大舞台节目规划书预算18万元元。搭建大型舞台，按乡村大舞台节目规划书预算16.8万元。录制节目，按乡村大舞台节目规划书预算40.2万元。所有人员吃住行及误工补助等，按乡村大舞台节目规划书预算25万元。
经济效益目标：通过节目播出，提升连城知名度，带动旅游产业发展。
社会效益目标：通过节目录制，提升县内各文艺团体节目质量提升。
可持续影响目标：促进连城红色、客家、生态、美食、非遗等特色文化的对外宣传。
满意度目标：《乡村大舞台》节目的录制和播出得到了观众的一致好评，满意度大于90％
(四)总体结论：
财政预算事前绩效评估报告篇十四
（一）项目基本情况
组织委员开展各种活动，发挥市政协界别小组参政议政和建言献策的作用。
（二）绩效目标设定及指标完成情况
达到预算申报的“发挥市政协界别小组参政议政和建言献策的作用。”的绩效目标，相应的数量指标、质量指标、时效指标均达到预期，成本指标未超过指标值。
（一）绩效评价目的
对照年初确定的绩效目标各项任务，加强项目和资金管理，确保资金使用合规合法，促进工作效率提高。
（二）项目资金情况分析
1、项目按计划组织实施，资金及时到位，专款专用。
2、按照市政协工作要点开展工作，落实中央“八项规定”及省市具体规定，厉行勤俭节约，经费控制在预算范围内。
3、支出依据合规，无虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等违规情况。
（三）项目组织情况分析
1、年初根据市政协工作要点制定全年工作计划。
2、每月对工作进行细化，形成主要工作任务表。
3、按计划有序组织委员开展活动，年终进行工作总结。
（四）项目管理情况分析
1、按照《政协xx市委员会关于加强界别工作的意见》进行项目管理。
2、按照《xx市政协机关经费管理办法》和《xx市政协机关调研视察等专项经费管理规定》进行经费管理，保障支出合法合规。
3、建立秘书长会议（办公厅党组会议）定期听取和研究项目实施、项目经费管理工作机制，对项目实施和资金使用情况进行跟踪监控。
经过考核，既完成了市政协xx年年度工作要点和年度工作计划安排的任务，又将经费控制在预算范围内。
（一）组织召开委员情况通报会。听取我市xx年上半年经济运行情况、党风廉政建设及反腐败工作情况、市中级人民法院xx年上半年工作情况、市人民检察院xx年上半年工作情况。会议参会委员近300人。
（二）组织界别调研、视察和协商活动12次，分别是：围绕加快非银行金融企业发展、工商企业征信体系建设情况、物流配送车辆运营监管情况、危险废弃物品收集处置情况、民营医院发展情况、公共文化服务标准化建设情况、电梯使用安全情况、农村敬老院功能使用情况、社工组织孵化培育和社工队伍建设情况、职业教育服务农村扶贫、发挥宗教文化在新xx建设中的作用、新侨界人士在昆发展情况等开展形式多样的界别调研、视察和协商活动。在经济界别的协商中，委员们建议典当企业盘活股东优质资产，推动社会资本流动，为我市建设面向南亚、东南亚的金融服务中心做出贡献。在促进新侨界人士在昆发展的界别协商中，提出提高认识，加强组织领导、加强软环境建设，构建好综合服务体系、制定和完善相关配套政策、完善服务，为新侨人员融入我市创造条件等四方面对策建议，每次界别调研、视察和协商意见均报送市委、市政府及有关部门供决策参考。
（一）专项管理方面
专项立项依据充分，有资金管理办法，资金管理办法规范。
（二）资金分配方面
资金分配合理，突出重点，公平公正，无散小差现象，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。
（三）资金拨付方面
拨付及时，无滞留、闲置等现象。
（四）资金使用方面
资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用产生效益。存在资金开支时间进度不均衡的问题。
我们将在下一步的工作中，认真总结经验，完善机制和制度，着力抓好经费预算规范管理，合理安排资金支出进度，提高资金使用效率，切实发挥界别小组的作用。
财政预算事前绩效评估报告篇十五
承担20xx年财政性投资项目的`工程预（结）算审核工作，为20xx年度向社会公开聘请15家第三方咨询公司及部门14位专业技术人员支付服务费，购买办公用品、升级办公软件。
（一）总体目标完成情况。
根据《20xx年度梅州市梅县区财政性资金建设投资项目工程预结算造价审核服务资格采购项目》及《梅县区财字[20xx]36号计酬管理规定20xx年修订》规定，支付第三方咨询公司审核服务费454.37万元，审核人员绩效工资109.85万元，办公用品、软件购买升级费用11.18万元。
（二）具体绩效情况。
20xx年1月1日至20xx年12月31日审定358宗，送审金额35.43亿元，审定金额32.66亿元，核减2.77亿元，核减率7.82%，其中预算173宗，送审金额23.79亿元，审定金额21.81亿元，核减1.98亿元，核减率8.32%，结算185宗，送审金额11.63亿元，审定金额10.85亿元，核减0.78亿元，核减率6.71%。
审核资料不完善，存在比较多的项目漏设计或预算缺项，造成来回函件回复时间增加。
加强对第三方咨询公司的监督管理，提高审核质量。
总体评价。
充分利用预算资金，扩充了审核力量，提高了审核质量效率、更好地为财政资金基本建设工程资金把关。
财政预算事前绩效评估报告篇十六
根据《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）等文件精神，我县坚持“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理原则，克服新冠肺炎疫情影响，全面推进预算绩效管理，在省财政厅组织的2020年度绩效管理工作考核中，我县被评定为“优”。
（一）预算绩效管理制度不断完善。2020年，我县把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，按照省、市关于预算绩效管理工作的要求，结合我县实际情况制定了《梓潼县关于全面实施预算绩效管理的实施意见》《梓潼县预算绩效运行监控管理办法》等规范性文件，明确了绩效管理责任，完善预算绩效全过程管理，规范预算绩效管理工作行为。
（二）绩效管理培训力度不断加大。2020年，我县开展了两次预算绩效管理业务培训。通过培训，增强了预算绩效管理工作人员业务素质，提升了财政绩效评价工作质量和整体水平，提高了部门对待绩效评价工作的责任意识。
（三）预算绩效目标管理有序开展。按照省、市预算绩效目标管理要求，2020年我县将58个一级预算单位绩效目标全部做到随部门预算同上报、同审核、同批复，同公开。同时，建设并启用了项目预算绩效管理系统，该系统覆盖项目管理、绩效管理、报表管理等各项业务流程，提高绩效管理工作的速度和效率。
（四）事前绩效评估全面覆盖。各预算单位开展了事前绩效评估工作，财政局于2021年1月4日至19日期间，邀请人大代表、政协委员和行业专家对农业农村局等6个主管部门的2021年申报的38个项目进行了事前绩效评估复审，涉及项目资金13040.34万元，审减了14个项目，审减经费7433.25万元。
（五）事中运行监控逐步完善。根据《2020年县级预算执行中期评估及绩效监控实施方案》（梓财办〔2020〕26号），全县74个预算单位开展了部门整体支出及专项资金支出绩效监控工作，监控范围及监控规模做到了全覆盖。
（六）事后绩效评价稳步推进。全县58个一级预算单位对本单位财政专项资金使用情况开展自评并撰写了部门整体支出绩效报告。同时，完成了2020年扶贫专项资金的跟踪监控和自评工作。根据县政府确定的工作任务和财政支出重点方向，对汇智公司等22个单位17个项目进行了绩效复评。涉及资金20094万元，其中有15个项目达到优秀等级，2个项目达到良好等级。并将评价结果作为调整支出结构、完善财政决策和科学安排预算的重要依据。
随着宣传培训、目标管理、重点评价等工作的大力推行，各预算单位绩效理念大幅提高，对绩效工作由最初的排斥到重视并积极配合，初步形成了“人人有责任”的绩效管理可喜局面。但仍存在一些问题和不足。
一是预算绩效管理工作的认识有待提高。二是绩效目标的申报质量和预算部门绩效自评质量普遍不高，评价报告内容简单。三是对社会关注的重点项目绩效管理还不够。四是队伍素质参差不齐，绩效评价工作人员配备力量不足的情况客观存在。五是评价结果的运用需进一步加强。在今后的工作中，针对上述问题必须有针对性的加以改进和完善，才能不断巩固、拓展预算绩效管理工作所取得的成果。
2021年是“十四五”规划开局之年，规划中明确提出了“强化预算约束和绩效管理”的要求，我们将继续贯彻落实各级关于全面实施预算绩效管理的各项工作部署，加快建成全方位、全过程、全覆盖的高水平预算绩效管理体系，实现预算绩效一体化管理，提升财政资源配置效率和使用效益。
（一）加强宣传培训，提升预算绩效管理理念。充分利用新闻媒体、政府网络等平台，加大全面实施预算绩效管理宣传力度。采取集中培训、专题指导等多种形式，邀请在预算绩效管理领域有实践经验的专家来授课，提升单位绩效管理认识水平和经办能力，压实各部门单位预算绩效管理主体责任。
（二）拓宽管理范围，加强重点项目绩效评估。建立健全事前、事中、事后的预算绩效管理机制，将部门（单位）预算收支全面纳入绩效管理，更加注重决策前的绩效评估，规范新安排财政资金的决策程序，确保效益好的项目才纳入预算编制范畴。结合上级目标考核要求，以问题为导向，继续选择“县委县政府高度重视、社会各界广泛关注的民生项目和重大项目”开展重点评价。邀请专家对已完成的所有重点评价报告，从不同角度、不同维度进行全面客观的点评，提高单位绩效管理工作水平。
（三）强化结果应用，提高预算绩效管理质量。通过多种方式公开部门和资金的绩效目标、管理措施和评价结果，充分调动财政政策受益人和社会公众参与监督财政资金使用的积极性。不折不扣落实过紧日子要求，绩效优良的项目和单位原则上优先保障，对绩效一般的项目和单位督促改进，对交叉重复、碎片化的项目予以调整，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金全部收回，并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域，充分发挥绩效激励约束作用，提高财政资源配置效率和使用效益。
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