2023年应收款管理心得（通用14篇）

总结有助于我们更好地认识自己，并为自己的成长做出调整和规划。如何建立良好的团队合作精神，在集体中充分发挥自己的作用？以下是一些总结的典型范文，希望可以给大家写作提供参考和借鉴。

应收款管理心得篇一

用友应收款是一种专业的财务管理软件，帮助企业高效管理应收账款、提高收款效率，对于企业的财务管理和业务发展具有重要意义。通过使用用友应收款软件，我深刻体会到了其优势和价值，积累了一些实用的心得体会。

第二段：高效管理应收账款

用友应收款软件具有强大的数据管理功能，能够帮助企业实现应收账款的全流程管理。首先，通过该软件可以实时监控应收账款的状态，及时发现逾期欠款和异常情况，帮助企业提前预警并采取相应措施。其次，软件支持自动生成应收账款的发票和结算单据，简化了繁琐的手工操作，提高了工作效率。最后，软件还具备催款功能，可根据设定的规则自动发送催款通知，提醒欠款客户及时支付，有效减少了人工催款的工作量。

第三段：提高收款效率

用友应收款软件还能够帮助企业提高收款效率，加快现金回流。首先，软件支持在线支付功能，方便客户进行即时支付，提高了收款速度。其次，软件通过智能核销功能，自动匹配客户的付款信息与欠款信息，快速完成收款核销，避免了手工核算带来的错误和延误。再次，软件提供了收款计划和预测功能，帮助企业合理安排收款时间，减少了收款风险。总之，用友应收款软件的应用，使企业能够更加高效地收取欠款，提高资金使用效率。

第四段：优化财务管理流程

用友应收款软件的使用，也使得企业的财务管理流程更加优化和标准化。如一键生成报表功能提供了预设报表的自动输出，帮助企业快速获得财务分析、经营决策所需的数据。其次，软件提供了多种权限控制，保护了数据的安全性。再次，软件支持与其他系统的集成，实现了信息的共享和交互，减少了数据重复录入和沟通成本。用友应收款软件的应用，使得财务管理过程透明化、规范化，提升了财务管理的效率和准确性。

第五段：总结

通过使用用友应收款软件，我深感其对企业财务管理的重要性和价值。它不仅能够高效管理应收账款，提高收款效率，还能够优化财务管理流程，提升整体运营效率。然而，软件的应用也需要企业配合和不断的学习和优化，才能发挥出最大的价值。因此，我将继续深入学习和应用用友应收款软件，为企业的财务管理和业务发展贡献力量。同时，我也期待软件能够不断创新和完善，更好地满足企业的需求，助力企业在竞争激烈的市场中实现持续发展。

应收款管理心得篇二

第一段：引言（150字）

销售是企业经营中至关重要的环节，而应收款管理是销售过程中不可忽视的一部分。在我多年的销售工作经验中，我深刻体会到销售与应收款管理之间的紧密关系和相互影响。本文旨在分享我的心得体会，以期帮助更多的销售人员更好地实施应收款管理。

第二段：充分了解客户（250字）

销售人员在进行销售活动之前，必须充分了解客户，包括客户的行业特点、经营状况、信用状况等。只有通过对客户进行全面的分析和评估，销售人员才能更准确地判断客户的能力和意愿来支付欠款。通过目标客户的调研和筛选，确保与客户具有良好的合作基础，有效降低应收款风险。

第三段：合理的应收款管理政策（300字）

制定合理的应收款管理政策是确保销售过程稳定进行的关键因素之一。在实际操作中，我积累了一些经验。首先，要明确付款条件，确保收款于合同约定的时间到账。其次，可以考虑提供多种付款方式，如预付款、分期付款等，以提高付款的便利性，减少延迟付款的概率。最后，建立一套完善的催款机制，及时追踪应收款，保证资金的流动性。

第四段：良好的沟通与合作（300字）

销售人员需要与客户进行频繁的沟通和合作，建立良好的合作关系有助于提高应收款的回收速度。首先，应及时向客户发出账单，并与客户确认收到。其次，面对付款延期的情况，及时主动与客户进行沟通，了解原因，共同商讨解决方案，避免误解和纠纷的发生，尽可能地将欠款回收。最后，在与客户建立合作关系时，注重签订明确的销售合同，规定付款方式和时间，以明确权责，避免后续的争端。

第五段：加强内部协作（200字）

销售与应收款管理是公司内外协作的结果，内部部门之间的配合对于销售与应收款管理的成功至关重要。销售团队应与财务部门、物流部门等密切配合，共同制定销售策略和应收款回收方案。财务部门应向销售人员提供及时的账务信息和付款情况，帮助销售人员了解客户的付款能力。物流部门则要确保产品能够按时交付给客户，避免延误付款的情况发生。只有不断加强内部协作，销售与应收款管理才能更加顺畅和高效地进行。

总结：（100字）

销售与应收款管理密切相关，良好的销售与应收款管理有助于提高销售效率，增强企业的盈利能力。通过深入了解客户、制定合理的应收款管理政策、加强与客户的沟通与合作以及加强内部协作，可以有效地降低应收款风险，提高应收款回收率，实现企业销售与财务的良性循环。作为销售人员，我们应当不断总结经验，改进应收款管理策略，提高自身能力，为企业的销售和财务管理做出更大的贡献。

应收款管理心得篇三

销售是企业生存和发展的重要环节，而应收款管理则决定了企业的健康和稳定发展。在多年的工作实践中，我积累了一些关于销售与应收款管理的心得体会，下面将结合实际案例，进行相关探讨。

第一段：明确销售目标与战略

销售是企业实现利润的手段之一，因此，明确销售目标和制定合适的销售战略显得尤为重要。我们所在公司曾面临销售目标的挑战，销售额不断下滑。为此，我带领销售团队认真分析市场需求和竞争对手的状况，制定了一系列的销售目标与战略。我们针对不同的客户群体，开展了精准营销，并加大了售后服务的力度。经过一段努力，销售额逐渐回升，公司在市场上的竞争力得到提升。

第二段：建立健全的信用管理体系

应收款管理是销售工作中不可忽视的一环。为了避免坏账发生，我们建立了健全的信用管理体系。首先，我们对客户的信誉进行评估，建立了一个完善的信用评分系统。通过对客户的信用状况、支付能力和行业地位的综合考量，我们制定了不同客户的信用额度。其次，我们定期与客户进行沟通，了解其付款能力和支付意愿，及时调整信用额度，并推动客户按时付款。这样，我们有效地降低了坏账风险，提升了应收款管理的效率。

第三段：优化销售流程与信息化建设

优化销售流程和实施信息化建设，是提高销售效率和应收款管理的关键。在销售流程上，我们借鉴了一些行业先进企业的经验，组建了高效的销售团队，明确了各个环节和岗位的职责。同时，我们引入了CRM（客户关系管理）系统，实现了对销售过程中的每一个环节进行全面跟踪和管理。这种信息化的管理模式，为销售和应收款管理提供踏实的基础，使得企业的管理更加高效。

第四段：加强销售数据分析与客户维护

销售数据的分析对于改进销售策略、调整市场定位具有重要作用。我们对销售数据进行了系统的整理和分析，找到了销售业绩较好的原因和销售不佳的症结所在。通过这些数据分析，我们调整了销售策略，并制定了更加精准的市场推广方案。另外，我们注重客户维护的工作。通过定期拜访和沟通，了解客户的需求和反馈，及时进行产品优化和改进，保持了与客户的良好关系。

第五段：加强内部沟通与团队合作

销售工作是一个需要高度协作的团队工作，内部沟通和团队合作对于提高销售效率和应收款管理的工作同样至关重要。因此，我们注重加强团队内部的沟通与协调，提高团队成员之间的默契和凝聚力。我们定期召开销售会议，交流工作进展和存在的问题，共同商讨解决方案。通过团队合作，我们更好地发挥了团队的力量，完成了销售和应收款管理工作的任务。

总结：销售与应收款管理是企业发展中不可缺少的环节，它们相互关联，相辅相成。通过明确销售目标与战略、建立健全的信用管理体系、优化销售流程与信息化建设、加强销售数据分析与客户维护、加强内部沟通与团队合作，我们在销售与应收款管理方面取得了一定的成效。然而，我们仍然需要不断提高自身的能力和水平，适应市场的变化，进一步完善销售与应收款管理，为企业的健康发展提供有力支撑。

应收款管理心得篇四

用友应收款是一个在商业运作中非常重要的环节，对于拖欠的账款的催收和管理需要有一套高效的流程和方法。我在工作中积累了一些应收款的心得体会，在这里与大家分享。

第二段：建立应收款管理流程

在应收款管理中，建立一套科学、规范的流程非常重要。我们要制定出收款计划，明确各个环节的责任人和时间节点。例如，及时更新销售合同和发票的信息，定期对账和跟进未付款情况，以及敏锐地发现潜在的风险等。通过建立完整的管理流程，提高了团队的工作效率和应收款的回收率。

第三段：加强客户关系管理

在处理应收款时，我们要积极主动地与客户进行沟通和合作。首先，要建立良好的客户关系，在交易之前了解客户的信用状况和还款能力。其次，在尚未逾期的情况下，要定期地与客户进行沟通，了解付款意愿，并解决可能出现的问题。最后，在逾期后，要及时回访客户，了解现实情况，提供妥善的解决方案。通过加强客户关系管理，能够有效地减少应收款的逾期和坏账率。

第四段：优化应收款催收方式

在进行应收款催收时，我们可以采用多种方式组合来提高催收效果。首先，可以通过电话催收，及时了解客户还款意愿，并提供相关信息和解决方案。其次，可以通过短信、邮件等方式提醒客户还款，并加强催收的协商性。最后，对于一些恶意逾期还款的客户，可以采取法律途径来进行催收。通过不同的催收方式的优化，能够更好地催收应收款。

第五段：经验总结

通过长期的工作实践，我认识到应收款管理是一项需要耐心和细致的工作。首先，我们要加强团队的专业知识，了解相关法律法规和催收技巧。其次，我们要保持积极的态度和良好的沟通技巧，与客户建立良好的关系。最后，我们要不断学习和总结，关注市场动态和行业趋势，以及练就敏锐的风险意识。通过不懈努力和不断完善，我们才能更好地管理应收款，促进企业的经营发展。

总结：用友应收款是一个需要重视和精心管理的环节，它对于企业的财务状况和经营业绩有着重要的影响。通过建立科学、规范的应收款管理流程，加强客户关系管理，优化催收方式和不断总结经验，我们能够更好地管理应收款，提高企业的收款效率和回收率。

应收款管理心得篇五

作为一个销售人员，业绩是首要目标。但是，在销售的过程中，客户不一定会马上付款。因此，应收款管理也同样重要。一个良好的销售与应收款系统可以加速资金流转，提升客户满意度，减少业务风险，并为公司的长远发展提供良好的基础。通过一段时间的实际应用和体验，我对销售与应收款系统有了更深刻的理解和感受。

第一段：了解销售与应收款系统的重要性。

一个完整的销售与应收款系统，涉及到销售流程管理、订单管理、发货管理以及应收款管理等几个方面。其中，应收款管理是重中之重。尤其是在当前经济下行的形势下，企业面临的资金压力越来越大。若应收款长时间得不到回笼，不仅会导致资金短缺，也会增加企业的财务成本和市场风险。因此，一个高效的销售与应收款系统，不仅对于销售人员和公司运营有益，也为客户提供了更高质量的服务保障。

第二段：学习和适应现有的销售与应收款系统。

在文化差异和工作转换的环境下，要理解并适应公司的销售与应收款系统，是需要花费一定时间的。在我刚入职不久时，公司对销售人员进行了系统培训，学习了电子商务平台的使用，熟悉了内部的订单系统，以及应收款跟踪系统等工具的使用。这使我能够更快地在团队中协作，更好地管理流程和信息，提高销售效率，并使销售与应收款的整个过程链更加顺畅。

第三段：销售人员的角色在销售与应收款系统中的重要性。

作为销售人员，我们的工作不限于推销产品，还包括负责订单和货款的管理。我们的沟通和协作在整个销售和收款过程中都起着关键的作用。我们通过信息交流和合作，能够快速响应客户需求，减少因沟通不畅导致的错误，确保订单准确无误，并跟踪应收款的回笼工作。我们的工作不只是业绩和销量的累加，更是提高企业管理效率和强化客户关系的重要环节。

第四段：销售与应收款系统优化的空间和荣誉。

虽然公司的销售与应收款系统已非常成熟，但还是有许多方面需要继续优化。我们需要更好地理解客户的需求和は诉求，优化订单管理，提升交付和收款的速度和准确度，通过统计和分析，更好地预估销量和对应的库存，让整个销售与应收款系统更加智能和高效。当然，随着工作的推进和优化，我们对所做的贡献应该引以为豪，比如合同的快速签订，订单的高效执行，款项的及时回收等等，都是成功的标志。

第五段：总结和展望未来。

销售与应收款系统的运营，确实影响着企业的发展和客户的满意度。通过实际应用和体验，我深刻体会到体系的重要性。销售人员需要了解、适应、协作、优化销售与应收款系统的过程，才能迎接市场竞争的挑战，增强企业的品牌竞争力。未来，随着科技和数字化的快速发展，销售与应收款系统将迎来新的挑战和机遇。我们将继续端正态度、提高技能、精益求精，共同打造一个更可靠，更高效的销售与应收款体系。

应收款管理心得篇六

第一条为促进资金进入良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的发生，减少收账费用和损失，按国家财经法规规定，结合公司具体情况，制定本制度。

第二条本制度所称应收款包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款。

第三条应收款项归口管理部门为财务部，其他部门办理有关应收款项事宜时，应遵循本制度的规定。

第四条赊销商品前，应收账款管理人员和销售人员应尽可能对客户作信用调查，并报告销售主管，赊销金额1万元以上报总经理决定是否予以赊销。为了防止坏账损失，赊销产品时应办妥下列事项：

1、签订购销合同。

2、确立结算方式及付款期限，或获取付款保证书。

3、明确延期付款的违约责任。

4、是否应有保证人。

第五条应收账款、预付账款明细账必须根据经核对的购销合同(附出库单)及付款(汇款凭证)为依据予以记账，应按照不同的应收款项或供应单位名称设置明细账。

第六条应收款明细账调减必须要有分管领导局面批准。1。

1、分管应收款项的财务人员在每月底前对上月明细账中的应收款项进行清理，进行应收账款账龄分析，对逾期拖欠货款(工程合同超过2个月，购销合同超过1个月)理出清单催办，并理出潜在呆账交主管领导，由合同签订单位提出解决方法，经主管领导批准后执行。

2、分管其他应收款的财务人员在每月10日前对上月末按集团公司规定应归还借款的单位和个人账中的应收款项进行清理，对不按规定及时还款的个人扣发当月工资，并通知有关部门领导及时催收；对超期一个月还未归还借款的单位，通知保卫部门配合催收。

3、申请付款的部门及经办人是清理追收应收款项的第一责任人。企业发生因清理追收不力，造成坏账甚至造成损失的，应依情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重，损失巨大的，要追究法律责任。

1、预付货款的对象应实施信用分级管理。

2、预付货款应按照规定程序和权限办理。

3、预付货款必须依合同付款，并在合同约定的时间清算完毕。

三、坏账处理。

第九条应收账款和其他应收款因发生问题未能收回时，由经办业务人员提出书面说明，会计应单独设立明细科目予以列示。

第十条有问题应收账款，应依具体情况进行处理：

1、提请仲裁机构调处。

2、依法起诉，予以法律裁决。

3、经理会议研究处理方法。

第十一条本公司按期对应收账款和其他应收款提取坏账准备，当应收款项被确认为坏账时，应根据其金额冲减坏账准备，同时转销相应的应收款项金额。

第十二条。

本制度由财务部制度，解释权、修改权归财务部。3。

应收款管理心得篇七

第一段：引言（150字）

用友应收款是一款专业的财务管理软件，对于企业来说，收款是非常重要的环节。作为一名使用用友应收款的财务经理，我深深体会到了该软件的优势和重要性。在实际操作中，我发现用友应收款在提高收款效率、降低风险和提升客户满意度方面发挥了重要作用。在这篇文章中，我将分享我在使用用友应收款过程中的心得体会。

第二段：提高收款效率（250字）

用友应收款的一个重要优势是能够帮助企业提高收款效率。在过去，我们的收款流程需要人工对账，工作繁琐且容易出错。然而，使用了用友应收款后，我们可以通过系统实时查询客户的付款情况，并及时提醒客户付款。此外，用友应收款还支持自动化的批量收款功能，极大地节省了财务人员的时间和精力。这些功能的运用使我们的收款过程更加快捷、高效。

第三段：降低风险（250字）

另一个值得称道的优点是用友应收款帮助企业降低了财务风险。在过去，我们的财务人员往往要根据纸质文件进行对账，容易遗漏，造成风险。然而，用友应收款的自动化对账功能大大减少了人为错误的可能性。此外，软件支持提供客户信用额度设置和监控功能，帮助我们识别风险客户，并及时采取措施。这些功能的使用让我们能够更加准确地把握客户的信用状况，有效降低了财务风险。

第四段：提升客户满意度（250字）

用友应收款也能够提升客户满意度。在以前，客户需要等待财务人员的电话或邮件催款，不仅速度慢而且不方便。而现在，我们使用用友应收款后，客户可以通过自助查询系统实时了解到款项的情况，无需等待人工催款，提供了更加便捷的服务。此外，软件还支持对客户的付款历史进行分析和统计，通过对客户的需求进行深入了解，能够更好地满足客户的需求，提升客户满意度。

第五段：总结（300字）

用友应收款是一款功能强大的财务管理软件，通过它的使用，我们能够在提高收款效率、降低风险和提升客户满意度三个方面取得显著的成效。然而，要充分发挥软件的优势，我们需要在使用过程中加强对软件功能的了解和全面的培训，同时还要与客户和供应商保持良好的沟通，共同推进收款流程的顺利进行。综上所述，用友应收款在财务管理中发挥着不可忽视的重要作用，我相信在未来的发展中，它将愈发完善，帮助企业在收款管理方面取得更大的突破。

应收款管理心得篇八

目的：为了鼓励业务人员积极追缴应收账款，预防不良欠款较多，回款不及时，降低公司资金风险特制订本制度。

一、 职责

1、维护老客户，促成订单的达成。

2、开发新客户，并对新客户信用情况进行评估。

3、催收应收账款，追缴不良欠款，降低公司资金风险。

二、 对客户做评估分级分类

1．目的 为了有效的控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际进行分级分类。

2．目标：

2.1 对客户进行信用分析、信用等级评定、确定客户的信用额度；

2.2 迅速从客户中识别出存在的风险、可能无力偿还或者恶意拖欠货款的客户。

2.3 财务部和销售部紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。

3． 适用范围 适用于本公司的往来新老客户的信用评级业务及后续管理工作。

4．新客户的评级及授信

包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。销售部部门经理对客户首次交易签订合同前，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度，信用期限申请表。

5．老客户的评级及授信

包括有历史交易但尚未授信过的客户；已授信过的客户需重新授信；不适用临时额度申请的客户。销售部门经理必须填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表。

6．临时额度申请

包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，销售部门经理需填写临时额度申请表。

注：信用期限：信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。

7． 客户信用分级原则 信用等级共分为a、b、c、d、e五个等级，等级标准如下

b级：优良客户，得分 80-89 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在 30 分和 24 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；形象良好，信用度高。

c级：基础客户得分 70-79 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在 25 分和 21 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；偿债能力和信用状况一般。

d级：一般客户得分 60-69 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购额状况二项指标得分分别在 20 分和 18 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；存在风险，授信额度从严控制。

e级：风险客户 回款风险大，合作价值小，得分 59 分以下；风险很大，不能给予授信，业务往来采取预付订金或款到发货方式进行。

8．出现以下任何情况的客户，应评为信用 e 级。

8.1自公司业务开展以来与我方合作曾发生过不良欠款其他严重违约行为，对于本条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项，例如产品质量客诉、交货不及时、引起客户不满、此种情况排除在外。

经常不兑现承诺；

出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为；

资金实力不足，偿债能力较差；

生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；

开具空头支票给本司；

注：信用期限：信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。

客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼；

9．原则上新开发客户或关键资料不全的客户不应列入信用 b级(含)以上。除了少数行业内声誉较高的客户首次交易可列入信用 b 级(含)以上需要经过特批。

10．责任的划分

10.1信用等级、信用额度及信用期限的管理部门为公司的销售部和财务部；财务部负责数据传递和信息反馈；销售部负责客户的联系、资信调查和款项催收；财务部和销售部共同负责客户信用等级、信用额度及信用期限的确定。

10.2销售部部门经理负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》经销售部内勤复核后，财务部进行审批，销售部总经理进行最终审批。填表人应对《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》内容的真实性负全部责任。

三、 销售回款的管理

1合同的签订

1.1按照公司相关规定中标后及时督促其签订购销合同

1.2合同履行的跟踪

1）在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务处理回款过

程中发生的问题。

2）业务人员逾期未收回余款，填制工作事实报告连同a.规范合同.b.有效

的送货单c.发票回执单.d对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交给上级领导全权负责。

3）上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收

情况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的死帐，坏帐，将追究有关人员的赔偿责任。

4）每签订一笔新合同，请尽可能多的了解对方单位及其负责人的详细资料

并填制《对方负责人详细资料登记表》，以便在货款回收发生障碍时可有多种途径保护我公司的债权。

5）在平时的收款工作中如由其他特殊需要，应及时以书面形式或电话与上

级领导沟通、联系。

2.客户资信管理制度

（1）建立客户信用档案。业务部门负责收集客户信用档案。客户信用档案

必须包括年检后的《营业执照》、《组织机构代码证》、法人《身份证》复印件，经营场所的固定电话，家庭电话、法人个人手机，财务部负责对《客户信用档案》进行维护、保管、整理、归档。

（2）客户授信额度的金额标准。业务员根据签约销售量、外部评价、对信

用额度、信用期限（账期）提出建议，原则上信用额度不能超过客户上年全年销售额的月平均销售额，在销售时可上下浮50%，账期不超过30 天。依次由部门经理、财务负责人、总经理对信用额度进行审批。

（3）信用控制原则：业务部门发生销售业务时，应首先检查客户的信用状

况，原则上对于超信用额度或超信用期限的客户不再发生销售业务；对于特殊情况需要对客户修改信用额度或信用期限，由业务人员提出申请，部门负责人确认，再财务负责人、总经理对信用额度进行审批；对于需要展期的客户，由业务人员提出申请部门负责人确认后，依次由财务负责人、总经理进行审批。

（4）客户信用评价：业务人员根据客户的回款情况，对客户的信用每年7 月

进行再次评价，由业务人员根据历史交易、实地考察、同业调查等情况提出建议调整客户信用根据情况建议调整客户信用额度和期限，依次由财务负责人、总经理对信用额度进行审批。对信用额度在3万元以上，信用期限在1 个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在5万以上的信用期限在1个月以上的，除业务经理走访外，业务部门负责人每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级。

（5）客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥善保管，确保

不得遗失，如因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，资料交接不清的，不予办理调岗、离职手续。

3.应收账款监控制度

（1）业务人员在与客户签订销售合同或协议书时，应按信用档案中对应客

户的信用额度和信用期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。

（2）财务部月后5日内向总经理和业务经理提供当月“应收账款账龄分析

表”，便于安排应收账款的回收工作。

（3）财务部月后5日内向业务部门出具《催款明细表》；业务部门应严格对

照客户信用档案和《催款明细表》，及时核对并签字确认、跟踪欠款客户的回款情况，对未按期结算回款的客户及时联络进行催收并反馈信息给财务部。

(4)每季度终了，业务人员与客户进行应收账款函证，并负责《应收账款

询证函》的发送、回收、保管、整理、归档工作。

4逾期应收账款管理

4.1业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问），访问客户时，如发现客户有异常现象，应及时向业务经理报告并建议应采取的措施。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货，否则相关损失由业务员负责全额赔偿。

4.2业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及往来情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于账龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收账款应特别书面说明，并提出清收建议。

4.3对于信用等级低的客户公司采取市场转移政策，业务人员在规定期限内未收回相关欠款的，相关客户业务往来及欠款追缴由销售项目部指定专人负责，由此同该客户发生的业务提成及奖金由项目部指定人领取。

5.应收账款的交接管理

5.1业务人员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款、发出商品进行交接，交接未完或不清的，不得调岗或离职；交接不清的，责任由交者负责；若交接未完或不清擅自离职者，公司保留依照法律程序追究当事人责任的权利。

5.2业务人员提出离职后须把经手的应收账款全部收回或取得客户对应收账

款的确认函，若在一个月内未能收回或未取得客户对应收账款确认函的就不予办理离职；

5.3《离职移交清单》至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方

签字，经监交人签字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。

5.4 业务人员接交时，遇有疑问或账目不清时应立即向业务部门经理反映，

有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任。

四、应收账款回款时限及对业务人员的考核制度（协议）

1.对应收账款回款时限的规定及对业务人员的奖励措施

新签订合同客户自提货之日起一月内回款85%以上的，提成5%；

老客户欠款半年以上的，自本制度施行之日起，一月内追缴欠款85%及以上的，给予实际回款额5%作为奖励；3月内将余款追缴回款的，给予余款3%作为奖励；6个月内将欠款追缴并余款结清的，给予回款额的1%作为奖励；6个月以上的，公司销售部将该客户市场转移给销售项目部或其他业务部门，且因此产生的所有奖励与原负责人无关。

2.对上述规定业务人员需同公司签订客户回款协议，以督促和激励业务人员积极进行回款管理工作。

本制度自二o一三年八月一日起执行。本制度最终解释权归

为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的商品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

一、应收账款的管理原则为谁放货谁清收的原则。

二、客户资信管理制度

（1）建立客户信用档案。业务部门负责收集客户信用档案。客户信用档案必须包括年检后的《营业执照》、《组织机构代码证》、法人《身份证》复印件，相关药品经营许可证，经营场所的固定电话，家庭电话、法人个人手机，财务部负责对《客户信用档案》进行维护、保管、整理、归档。

（2）客户授信额度的金额标准。业务员根据签约销售量、外部评价、对信用额度、信用期限（账期）提出建议，原则上信用额度不能超过客户上年全年销售额的月平均销售额，在淡旺季销售时可上下浮50%，账期不超过30 天。依次由部门经理、总监、财务负责人、总经理对信用额度进行审批。

（3）信用控制原则：业务部门发生销售业务时，应首先检查客户的信用状况，原则上对于超信用额度或超信用期限的客户不再发生销售业务；对于特殊情况需要对客户修改信用额度或信用期限，由业务人员提出申请，部门负责人确认，再财务负责人、总经理对信用额度进行审批；对于需要展期的客户，由业务人员提出申请部门负责人确认后，依次由财务负责人、总经理进行审批。

（4）客户信用评价：业务人员根据客户的回款情况，对客户的信用每年7 月进行再次评价，由业务人员根据历史交易、实地考察、同业调查等情况提出建议调整客户信用根据情况建议调整客户信用额度和期限，依次由财务负责人、总经理对信用额度进行审批。对信用额度在3万元以上，信用期限在1 个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在5万以上的信用期限在1个月以上的，除业务经理走访外，业务部门负责人每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级。

（5）客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥善保管，确保不得遗失，如因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，资料交接不清的，不予办理调岗、离职手续。

三、商品的赊销的管理

（1）在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，严格按照每个客户评定的信用限额进行审批。

（2）财务部主管应收账款的会计每周对照信用档案核对债权性应收账款的回款和结算情况，严格监督每笔账款的回收和结算。及时把应收回来的账款录入系统。便于随时检查信用的底数，及时和业务员沟通，预防因为信用额度导致业务开展不顺。

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深圳赛保尔生物药业有限公司 财务管理制度-应收账款管理制度试行

四、应收账款监控制度

（1）业务人员在与客户签订销售合同或协议书时，应按信用档案中对应客户的信用额度和信用期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。

（2）财务部月后5 日内向总经理和业务经理提供当月“应收账款账龄分析表”，便于安排应收账款的回收工作。

(3)每季度终了，业务人员与客户进行应收账款函证，并负责《应收账款询证函》的发送、回收、保管、整理、归档工作。

(4)业务人员在销售商品和清收账款时不得有下列行为，一经发现，分别给于罚款并限期改正或赔偿，情节严重者适用公司奖惩制度或移交司-法-部门。

1）收款不报或积压收款。（扣工资5%）

2）退货不报或积压退货。（扣工资5%）

3）转售不依规定或转售图利。（扣工资10%并收缴全额图利金额）

4）代销其他厂家产品的。（扣工资100%）

5）截留，挪用，坐支货款不及时上缴的。（扣工资100%）

五、逾期应收账款管理

（1）业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问），访问客户时，如发现客户有异常现象，应及时向业务经理报告并建议应采取的措施。如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货，否则相关损失由业务员负责全额赔偿。

（2）业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及往来情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于账龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收账款应特别书面说明，并提出清收建议。

（3）业务人员应严格按与客户确定的账期催收货款，逾期货款将在季度和年度奖励中扣除，具体扣除规定见当年销售奖励提成分配方案，当业务人员全额收回货款时上述扣款公司将全额退还相关人员。当业务人员不能全额收回货款时上述扣款公司将按收回账款的比例退还相关人员的款项。

六、应收账款交接管理

（1）业务人员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款、发出商品进行交接，交接未完或不清的，不得调岗或离职；交接不清的，责任由交者负责；若交接未完或不清擅自离职者，公司保留依照法律程序追究当事人责任的权利。

七、应收账款清查

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公司财务部按财产清查制度负责对应收账款，发出商品，应付账款负数等实行清查，并对清查的结果拟定处置意见上报公司。

八、本制度由公司财务部负责解释。

九、本制度自下发之日起执行。

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为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过

程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

第一项 建立新赊销的规定和业务审批流程

1、建立赊销的原则：

（1）、公司对客户实行信用评级制度，以确立赊销客户的未付款提货金额额度。业务员应对需要赊销业务的客户进行信用评估，依据客户现行的经营情况、资产状况、回款情况等进行综合评估，合理确定客户赊销金额。经公司总经理审批后执行。

（2）、客户赊销金额超出限制，一般情况下不再发货。

（3）、客户评级按照欠款额度分为两个等级：金卡客户，授予赊销额度 元；银卡客户，授予赊销额度 元。

2、赊销业务审批流程：

（1）、凡符合我公司赊销原则的客户，对应业务员认真审查后，填写客户基本情况审定表，上报到部门经理，并经公司总经理签字后，由销售部统一存档管理。

（2）、公司按相关规定划分等级，业务员根据级别与客户达成相关的协议信用额度。

（3）、赊销客户账期的，需签订购销合同，统一交销售部存档。

第二项 业务员职责

1、严格遵守公司的应收款管理制度，遵照与客户达成的协议认真负责的核对欠款，对自己赊销的业务签字担保并承担连带责任。

2、负责对自己经手的赊销业务的对账，催款以及货款回收等事宜。

3、对自己经手的每笔赊销货款保证有客户单位有效的`欠款证明和收货回单证明，并及时将赊销客户单位有效的欠款证明和收货回单证明上交公司销售部存档，若遗失造成公司应收款损失的由当事业务员负全责。

4、应定期和不定期检查客户的经营状况及回款情况，如异常情况及时停止发货，并及时启动客户信用评价程序，并立即上报公司领导以便作出应对措施。

第三项 应收账款的监控制度

1、财务科应于每月最后5日前提供一份当月尚未收款的《应收账款明细表》，列明客户、欠款金额及经办人，提交销售经理及总经理。

2、销售部应严格按照财务科的《应收账款明细表》，及时核对，跟踪赊销客户的回款情况。

3、清收账款由销售部根据客户具体情况安排进行催收，催收过程中遇到问题及时向相关领导汇报。

第四项 对业务员的处罚

1、客户欠款逾期30天的，按欠款金额的10％扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

2、客户欠款逾期60天的，按欠款金额的10％再扣罚业务员，当月开始在工资或奖金中扣罚，直至扣满为止。

3、客户欠款逾期90天的，当月开始停发业务员工资。

4、所有收回的货款，如果因业务员丢失或挪用，所造成的损失由当事人负全责。

5、如业务人员和客户勾结恶意欺诈公司，并造成公司货款损失的，除执行上述处罚条款之外，公司对相关责任人严肃处理，直至移交司法机关。

6、如出现应收款呆死帐，销售部应该及时上报公司领导，由公司组织专人按照司法程序追索应收款，如若司-法-部门也无法收回应收款的由当事销售人员负全责。如果因为当事销售人员恶意造成应收款呆死帐的，公司除追究相应应收款损失外还保留向司-法-部门起诉的权利。

第五项 应收账款交接

1.销售人员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款进行交接。

2.凡销售人员调岗的，必须先办理包括应收账款、发出商品等在内的工作交接，交接未完，不得离岗，交接不清的，责任由移交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责。

3. 凡销售人员离职的，应提前30天向企业提出申请，经批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其离职工资不予发放，由此给企业造成损失的，将依法追究法律责任。

第六项 附则

1. 本制度解释权归 有限公司。

2. 本制度自颁布之日起执行。

第一条、 目的

为了加强企业对应收账款的管理，避免、减少坏账损失的发生，提高企业的经济利益，制定本办法。

第二条、 范围

本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任；规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

第三条、 定义

应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

第四条、 管理组织与职责分工

4.1 财务部

4.1.1 财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款回收。

4.1.2 负责本公司应收账款的日常管理与控制。

a)按照集团公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

b)根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2 业务部

4.2.1 负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.2 负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.3 仓库

负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

第五条、 工作内容

5.1应收账款的核算

5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督信用政策的执行情况。

5.1.2 财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给业务部和公司领导，根据信用政策对应收账款数额过大或超过信用期、账龄延长等情况提供预警信息反馈。

5.1.3 业务部按客户设置应收账款台账，详细记录应收账款基础资料。包括每个客户的信用额度、信用期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

5.1.4 应收账款的发生和形成要附有完整的反映销售交易情况和货物所有权交割情况的有效凭证，包括经过授权审批的合同，经过授权审批的信用政策及客户签收回执。以上材料应作为销售货物、形成应收账款的原始资料归档保存。

5.1.5 发生销售退回，由销售部审核批准并负责向客户索取当地主管税务机构出具的退货证明，据此证明开具红字发票。质管部应对客户退回的货物进行检验并出具检验证明，仓储部应清点货物，依据退货产品评审表办理退库。财务部在手续完备的情况下调整应收账款及相关业务处理。

5.2 应收账款的催收

5.2.1 业务部经办人员对其经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，及时了解客户资金持有量与调剂程度，保证应收账款的回收。

5.2.2 业务人员应对应收账款客户分类管理，信用期限内的应收账款应及时提醒客户按约付款，不能放松监督以防发生新的拖欠。超过信用期的应收账款，业务人员提交分析说明及清收措施交销售部门领导审阅。对于恶意拖欠、信用品质不良的客户应当从信用清单中除名，并加紧催收。催收无果而金额较大的应通过诉讼方式解决。对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户，争取在延续、增进相互业务关系中妥善的解决应收账款拖欠问题，如果逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内及时通过诉讼方式解决。

5.2.3 业务人员工作调动，该销售业务人员经办或接管的应收账款应作为主要内容逐

笔进行交接，后任业务人员必须接任应收账款清欠责任，发生逾期呆账、坏账的，应根据具体情况同时追究前任、后任人员的责任。

5.2.4 对于在制定本办法前已形成的超过诉讼时效并且原业务经办人已调离本公司又没有业务往来的应收账款，由公司清欠部门负责接手清收。

5.3 应收账款的清查

5.3.1 业务人员应定期与客户对账，对账结果可使用询证函或对账确认书加以确认。询证函或对账确认书应由双方盖章，并及时交财务部，确保债权明确有效。双方对账有问题的，必要时由财务部提供对账支持，和业务人员共同与客户对账。

5.3.2 业务部、财务部、仓库应定期（至少每季度末）全面清查应收账款和库存商品，对已经发货实现物权转移的必须开具发票，核实确认应收款项。对违反上述规定的业务人员应追究其责任。

5.3.3 财务部在清查应收账款时，相对应的应付款项应当一并清查。对既有债权又有债务的同一债权人，应由业务部说明情况，经领导审批后，由财务部进行账务抵扣处理，以确认应收账款的真实数额。

5.3.4 集团内部单位形成的应收账款，财务部应定期对账，编制对账调节表，并由双方盖章确认。

5.4 应收账款的考核

5.4.1财务部负责核定应收账款占用额、账龄结构和周转期，并分解到各业务部，与销售额、回款率一并考核。

5.4.2公司对造成坏账损失的销售业务人员，追究责任，扣减提成奖励。

5.5 应收账款管理费用

5.5.1 在管理和追索逾期应收款项过程中发生的劳务费用、诉讼费用，作为当期费用计入损益，不得挂账。

5.5.2 为了减少坏账损失而与债务人签订协议按一定比例折扣收回的，经公司董事会或总经理办公会审议，折扣部分作为损失处理。

5.6 坏账核销管理程序

5.6.1 坏账损失确认原则

5.6.1.5 逾期三年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的，经依法催收仍未收回，且在3年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的债务人逃亡、破产企业证明后，作为坏账损失。

5.6.2 坏账损失应依据税法的有关规定向主管税务机关申报并经审批后处理。

5.6.3 坏账损失企业内部处理程序

5.6.3.1 业务部提出坏账核销申请，阐明坏账损失的原因和事实，提供企业内部证明材料和外部具有法律效力的证明文件。

5.6.3.2 执行集团公司应收账款管理办法有关内容规定，财务部根据核销申请经核实后，出具具体意见提交公司董事会或总经理办公会审定。

5.6.3.3 涉及诉讼的坏账损失，由企业委托律师出具法律意见书。

5.6.3.5 集团内部单位相互拖欠的款项，债权人核销债权应当与债务人核销债务同等金额、同一时间进行，并签定书面协议，互相提供内部处理债权或债务的财务资料。

5.6.4 逾期三年以上的应收账款形成的坏账损失，实行账销案存，继续保留追索权，由业务部门或单位内部清欠部门追索。

第六条、 相关支持性文件

6.1 企业会计准则 财会（2015）1-23号

6.2 内部会计控制规范 财会（2001）41号

本制度自下发日起生效。

2015年1月8日

应收款管理心得篇九

为了加强酒店往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。

1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。

2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，酒店应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。

4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。

5、酒店一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，酒店财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。

6、其他应收款是酒店除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括：各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。

7、酒店发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。

8、系统内各单位消费（含挂账），按8.8折（仅指菜品）计价；系统内个人消费（含挂账），按8.5折（仅指菜品）计价。

应收款管理心得篇十

应收款是指企业向客户或同行提供商品或服务后，对方尚未支付的款项。在企业的经营活动中，应收款是一项重要指标和资产。作为企业财务管理的重要组成部分，应收款的及时、有效管理对于企业的资金回笼和现金流量的稳定至关重要。

第二段：应收款管理对企业的重要性。

1.保障企业的现金流量。应收款的及时回笼，可以增加企业的现金流入，确保企业资金充足。在竞争激烈的市场环境中，现金流量的稳定对企业的发展至关重要。

2.减少坏账风险。应收款管理措施的落实，能够及时发现存在坏账风险的客户，并采取适当的措施来防范和降低坏账风险，从而减少企业的损失。

3.提高企业的信誉度。良好的应收款管理能够增强企业的信誉度，树立企业的良好形象。客户对企业的信任度提升，将有助于企业的业务拓展和销售增长。

第三段：合理的应收款管理策略。

1.建立健全的应收款管理制度。企业应建立完善的应收款管理制度，明确各个环节的责任和流程，确保制度的落地执行。

2.严格的信用审核和授信管理。企业应在与客户签订合同之前，进行严格的信用审核，对信用风险较高的客户给予限额授信，避免出现逾期或坏账的情况。

3.及时的催收和回款工作。企业应及时进行客户的催收工作，确保欠款落实。应建立良好的客户关系，通过有效的沟通方式提醒客户履行支付义务，加快回款速度。

第四段：有效的应收款管理工具。

1.财务软件的使用。企业可以通过使用财务软件来实现应收款的有效管理，包括客户管理、应收款账务的记录和统计等功能，提高管理效率和准确度。

2.账期管理工具。企业可以借助账期管理工具，按照客户的信用情况和合作历史，设定不同的账期，从而平衡企业的资金收回和客户的流动资金需求。

3.自动催收系统。企业可以引入自动催收系统，对逾期欠款的客户进行自动提醒和跟踪，提高催收效果和效率。

第五段：总结和展望。

应收款管理对企业的经营和发展具有重要的作用，落实和完善应收款管理制度是企业的重要任务。通过合理的应收款管理策略和有效的管理工具，企业可以提升现金流量，降低坏账风险，提高企业的信誉度。随着智能化和数字化的发展，应收款管理将迎来更多的创新和改进，为企业带来更多的便利和效益。通过学习和总结应收款管理的心得体会，为企业的经营和发展贡献力量。

应收款管理心得篇十一

基层管理者作为企业内部的一个重要组成部分,具有不同于高层管理者和基层员工的特殊性。接下来就跟本站小编一起去了解一下关于基层管理者管理心得范文吧!

随着国内外市场需求状况的不断变化和全球经济一体化的形成，企业的管理正经历着新的变革，因此管理的艺术性也就显得格外重要。正如姜开文董事长所言：莱钢的发展是一体三翼。发展是主题，人员管理、设备管理和企业文化是三翼。笔者从事企业治安保卫管理工作十余年，经历过从粗放式管理到“严细实”管理的过程，积累了许多反思的经验，今就如何做好基层管理，特别是班组管理浅谈一下自己的认识与体会。

一、现代管理讲究科学，因此，做好基层管理一定要掌握好的方法

企业管理是指实现计划、组织、指挥、协调和控制。是管理者为 达到一定阶段的目标对管理的客体进行一系列有组织，有意识的实践活动。它涵盖了企业的全要素、全过程和全方位。基层管理作为企业管理的一部分，主要是指对他人工作的指挥与促进，并以实现组织目标为最终管理的活动。作为二级单位的车间、科室是具有组织性的基层管理代表，从事这项工作的人即为管理人员。

管理的分类较多，但主要是人员、技术、设备的管理。如果管理落后，即使有了先进的技术和设备，也难以发挥出应有的效能。因为光有好的技术而没有好的管理，好的技术就会毁在管理的荒漠中。管理的重要性已经被现代企业充分认识，现代企业管理的本质是以人为本，即通过有效的管理方法充分调动人的积极性和创造性。只要抓好了对人的管理，才能使企业长久的具有旺盛的活力，才能在不断的发展中研究新问题，解决新问题。企业的发展离不开管理。

近几年来，莱钢炼钢厂发生了翻天覆地的变化。特别是学习型组织理论的引入和企业文化的发展，使许多新理念、新观点被管理者和员工接受消化。因此，运用学习型组织理论来加强基层管理特别是班组管理就是一种科学的方法，在此，炼钢厂从抓创建“学习型工厂”入手，逐渐推进，开展了创建“学习型团队”、“学习型党支部”、“学习型班组”、“学习型家庭”、“学习型个人”等活动，使员工懂得了上班的真正内涵是学习、生产、工作、研究，工作的真正意义是实现自己的价值，实现自己的阶段性愿景，积小成大，由个人愿景的实现保车间(科室)团队愿景的实现，既而保企业大愿景的完成。学习型组织理论在炼钢厂的成功运用，形成了炼钢特色的管理模式，使炼钢厂的整体管理水平有了质的飞跃，在基层管理创新方面走在了莱钢前列，从而使企业核心竞争力不断提升，钢产量由20xx年的260万吨上升到20xx年的320万吨，20xx年又把目标定为420万吨，经济效益不断提升，企业业绩不断从优秀走向卓越，20xx年11月，炼钢厂向山东省选送的成果《创建学习型工厂，全面提供经济效益》获管理创新成果一等奖;20xx年6月，炼钢厂创建学习型组织的经验参加北京举行的第二届全国企业高层论坛。

二、做好基层管理工作，管理者须德才兼备，让员工认可，让领导信任

首先，以群众的信赖程度衡量领导干部的德才条件，是我们党的宗旨所决定的。众所周知，中国共产党从成立的那一天开始，就与维护人民群众的切身利益息息相关。经过半个多世纪的实践，员工群众越来越体会到：只有国家繁荣富强，人民才能安居乐业;只有企业的兴旺发达，员工自身的利益才能得到改善和提高。而决定国家与企业兴衰的重要条件之一就是领导干部的德才水平。这种利益主体的关联构成了企业干群之间的利益共同体，从而驱动了员工群众对管理者选择的取向，所以员工群众的信赖程度越高，干部德才条件就越好，反之亦然。

其次，以员工群众的信赖程度衡量干部的德才条件，是我们党的群众路线所决定的。党的群众路线重要内涵就是相信群众、依靠群众、尊重群众的首创精神。员工群众通过实践，辩別是非和独立思考的能力逐渐提高，哪个干部值得信赖哪个干部不值得信赖，他们的心中都有一杆称，他们通过听其言、观其行，公平地衡量领导者的可信赖度，并按照这个“度” 来决定自己的工作表现。认为管理者可信赖度高的，工作的积极性发挥就高;认为其不称职，工作起来也许会选择敷衍、应付，工作效率和工作质量就不能提高，管理的效能就不可能体现出来。

因此，基层管理人员要掌握“四个自身要诀”：一是管理者自身的思想素质要高。要做到依法办事、勤政廉洁、敬业爱岗、学习创新、作风正派、刚正不阿。要具备驾轻就熟业务技能和组织管理协调问题的能力。优良的品格是衡量一名基层管理人员思想素质高低的重要标志，是以信树威的根本所在。二是心胸宽大，集思广益。自觉听取并接纳员工提出的合理意见，虚心接受群众的监督和批评，不断改变自身的工作方式，开展主动地成果共享，促进共同进步。要与员工集思广益达成共识，达到正确决策、正确指挥，起到预防自己官僚主义所引起的工作偏差，调动员工积极性的目的。三是要注重亲和管理。做到以诚待人、以情感人、以理服人、一视同仁、表里如一、诚实守信经常与员工沟通，及时发现和梳理员工中的不良情绪消除矛盾，体贴帮助员工尊重关心员工，为员工成长搭建平台。按照德才兼备、学习创新、爱岗敬业、作风扎实、绩效优良的标准关心和培养员工的进步成长，是员工有进步动力。四是要时刻注意摆正自己的位置。把自己视为服务者与被服务者，对员工群众要像子女关心父母、兄长爱护弟妹一样，不仅要关心他们的眼前利益，更要关心他们的长远利益;不仅要关心他们经济上的实惠，更要关心他们政治上的成长。切莫在取得员工群众信赖后，就想把员工的眼睛蒙住，把员工嘴巴封上，见利忘义，为所欲为，否则，必将遭到员工的唾弃。

班组是企业最基层的组织，企业的一切工作，最终都要通过班组得到落实，所谓各项工作“重心下移”，就是把班组作为工作的落脚点。比如，提高经济效益，是当前企业工作的中心，也是班组工作的中心。若每个班组都能做到以最小的消耗和劳动完成既定的工作量，就为企业取得良好的经济效益打下了基础;每个班组的管理达到了科学化、规范化，也就为整个企业管理上档次，垮台阶奠定了先决条件。因此，搞好班组管理，是企业管理的基础。

那么，怎样做好班组管理?笔者从实践中得出“四点”体会。

(一)管理者要重视班组管理

首先应把班组建设列入企业管理的重要议事日程。配备高素质的专、兼职班组建设干部，加强对班组建设工作的管理和指导，真正把班组工作作为企业管理不可分割的重要组成部分，加大班组管理的力度和深度，从根本上解决目前存在的一些问题和矛盾。20xx年6月自20xx年12月笔者在炉衬车间从事保卫干事期间，面对当时车间受周围村民的偷窃骚扰及民工、员工、打架斗殴、酗酒闹事和偷窃等违法乱纪现象的时有发生，于是向车间建议恢复了治保会组织，结合实际自己起草制定并经车间批准出台了《治安保卫管理制度》，构筑车间治安防范网络，成立义务消防队和建立防火预案，制定落实普法计划，签订《治安

责任书

保证书

(二) 配备好高素质的班组长

班组长是全班组的直接组织者、指挥者和管理者，班组长这个岗位的特殊性在班组管理中起着举足轻重的作用。班组长自身的素质如何，将决定整个班组工作的成效。因此，笔者认为，—个合格的班组长要具备“三高”：首先，自身素质要高，其次应具有较高的技术水平;再则应具有较高的管理能力。班组长应当能实干又会管理，要有较强的管理意识，同时要有组织能力，鼓动能力，能充分调动和发挥班组成员的积极性、创造性，把班组建设成为一个团结友爱的“大家庭”。

(三)建立必要的内部管理约定。有人认为，有厂、车间的管理规定和要求就足以完善管理了，班组没有必要再建立一些新规定了。其实不然，作为班组或岗位，有其特殊性的地方，要做到普遍性与特殊性相结合，才算管理上的完美。20xx年4月笔者被厂任命为护卫队队长，按照厂提出的对稽查队要实行军事化管理的要求先从建章立制，培养骨干，树立形象，严格管理抓起。为使全队树一流形象，创一流业绩，为该队起草编写了《门卫职责》、《学习训练制度》、《稽查队纪律》、《升降国旗管理规定》、《十佳文明窗口》细则及治安稽查队《工作管理制度》，并到岗位及训练场进行治安保卫工作业务培训和升降国旗动作示范指导，使每名队员掌握了门卫业务和升降国旗业务，升降国旗已成为莱钢企业文化建设中一道亮丽的风景线。

(四)开展各类创建先进活动，以活动为载体，落实各项工作措施，开展活动以激发班组活力，强化班组管理，夯实企业基础为主要目的的创建先进班组活动，有利于推进企业的各项工作。

1、搞好“评优树先”活动，通过“比、学、赶、帮、超”的竞赛机制，最大限度地调动每个劳动者的积极性和创造性;通过竞赛活动的形式，可以组织和鼓励员工学政治、学文化、学科学、学技术，从而全面提高员工队伍的素质，为最终达到班组管理的最高境界---自主管理打下坚实的基础。把工作目标与培养典型有机结合起来，用目标激励，典型引路使大家有方向、有目标，不断促进整体建设上水平。

2、培育“忠诚、明理、尽责、求是、创新、超越、形象、礼仪”的八大品格和团队精神。培育员工的理论水平和水建业务技能，是员工具备“四高一大”标准，最终达到自主管理、无为而治的境界。3、建立有效的激励机制。把工作任务目标分解落实，根据岗位环境，劳动强度，贡献大小以及各项任务的完成与待遇分配有机结合起来，严格制度考核，奖优罚劣，公正透明促使生产任务的完成。

4、建立竞争机制。消除员工浮躁骄傲、滥竽充数、不思上进的心理，让员工明白落后就要挨打，就会被形势所抛弃，以增强他们的危机感，责任意识和奋发向上的精神。

5、经常性开展各类有益向上的活动，起到陶冶员工情操活跃气氛，鼓舞士气催人奋进的作用，有效增强员工团队意识和荣誉感。

综上所述，基层管理是企业管理的重要组成部分，改进和加强班组管理是基层管理的重中之重，企业要在市场经济中取得良好经济效益，必须向基层管理要效益，向基层的科学管理要效益。“一把钥匙开一把锁”，“一条建议可救活一个厂”。善于把握时代发展的脉搏，抓住基层管理这个关键的工作环节，笔者认为，也是促进企业进步与发展的一条良策。

首先，感谢公司给我们提供了一次学习提高和沟通交流的机会，感谢人力资源部为这次基层管理人员培训班提供的服务。通过参加这次系统而全面的培训，我有以下几点感受。培训的目的是对于组长岗位的角色认知，做的时间不一样，如何去定位这个角色，承担这个岗位的职责，管理的知识和管理的技能的传授，从而提升我们的管理水平。讲解了带团队所需要的核心技能。管理人员角色认知及职责，对这个岗位的角色认知。最大的收获是做一个目标性的管理人员，不是保姆。对员工要会关心，会帮助，会要求!职场心态，马老师给我们的讲解了积极心态、感恩的心。而且用了很新颖的授课方式，我们的听课激情被充分的调动起来。让沟通更有效，马老师讲述沟通的几个重要的技巧，并通过实战演练让我们认真体会沟通和重要性。主持会议的技巧，这是我感觉最有用的，会议如何去开展，会议的几种模板。例如说早会经营的关键点有四个：业绩的汇报与跟踪，用数据说话公布团队指标的完成情况，达成的个人，那些个人是差一点点就能拿到激励方案的个人都是使团队目标强化的办法;技能培训与分享，奖励的兑现与表扬，表扬实现目标的伙伴;激励的方案与追踪，拿数字说话我们还有几个伙伴差多少，最后加油喊

口号

管培训期学到的知识获益良多，让我感触最深的是学无止境，培训班里有只入公司半年的储备组长，有在组长岗位上工作半年的，也有在公司多个岗位十几年现在参加储备组长培训的，但是我们都暂时忘记自己的工作，忘我的学习，抱着空杯的心态去学习。大家各抒己见分享自己在岗位上的一些经验，特别是咱们三部的管理人员，更强烈的去表达自己。也让我看到了自身的差距，有差距没关系，意识到了我们才能更好的去进步。

这次培训我会把学到的更多的通过想练和创新更好的运用到我的工作当中，我应该庆幸有这样的一个机会让我们的学习，但是任何的技巧只有不断的时间，反复练习成为习惯性行为后才能产生效果。相信通过一段时间的消化运用，我们的管理能力会有更大的进步!

非常有幸参加了公司20xx年度基层管理人员第一期基层管理通用能力培训班。做为公司的一名基层管理人员，首先衷心感谢公司为我们提供的这次培训学习机会。本次培训，我能严格按照培训班的要求，认真完成了整个网上自学与听课学习内容。在学习期间，本人能够自觉遵守培训学习纪律，做到学习目的明确，学习态度端正，学习认真努力。上课时注意力集中，认真听取老师所讲授的每一门课程，并认真做好相关学习记录。虽然，这次学习时间紧，内容多，但是培训中心安排合理、适当，我觉得基本达到了自己预期的目标。同时通过对培训内容的学习和思考，我有以下几点

心得体会

一、学习内容

本次培训，我们认真学习了“生产主管职业化训练教程”、“阳光思维vs阳光文化”、“excel应用实务”、“基层管理者角色定位”、“有效沟通”、“岗位履责与团队协作”六门课程。

二、学习心得

(一)进一步加强了对基层管理者的认知，开拓了思维视野，提升了管理理论知识水平。

通过对以上六门课程的学习，感触颇深，受益匪浅，让我进一步明确了做为一名基层管理人员所担负的岗位责职、任务、管理职能和应撑握的管理技巧与应具备的素质、技能。同时也让自己的思维、视野得到了较大的开拓，管理理论知识水平得到了提高。让我学到了很多新的管理知识、管理理念、方法及工具，修正了自己以往一些对管理模糊的认识和观念，熟悉了解了一些科学管理的新方法，科学管理的有效手段和工具在实际管理工作中的应用等，特别是在听了老师们抛砖引玉地对一些实际案例的分析讲解后，对我在今后的实际工作中不断提高管理水平与管理能力，不断提升岗位履责能力，具有积极的促进与指导作用。通过本次学习，也为我今后自学管理理论新知识、新方法、新工具及专业技能奠定了一定的基础。

(二)进一步领会到有效沟通在企业管理工作中的重要性。

管理沟通是为实现组织目标而进行的组织内部及外部的信息传递和交流。沟通在我们的企业管理工作中扮演着十分重要的角色。

管理沟通，从其概念上来讲，是为了一个设定的目标，把信息、思想和情感在特定个人或群体间传递，并且达成共同协议的过程。沟通是企业管理的有效工具。沟通还是一种技能，是一个人对本身知识能力、表达能力、行为能力的发挥。无论是企业管理者还是普通的职工，都是企业竞争力的核心要素，做好沟通工作，是我们企业各项工作顺利进行的前提，也是我们基层管理人员的主要任务之一。

在企业管理工作中，管理层与非管理层之间需要沟通来掌握和传播信息、交流思想，从而使企业内部成员之间互动地把握自己与他人、与总体的动态联系，从而推动企业的发展。

沟通是企业的凝聚剂，它能使企业内部对信息的传递和理解更为迅速且一致;其次，沟通是企业管理者联系下属以实现管理基本职能的有效途径，这在一定程度上对企业的高低层管理之间在信息纵向传达的准确性上起到了保障作用。同时有效沟通还可以消除误会，增进了解，融洽关系。如果彼此缺乏沟通，就会产生矛盾，酿成隔阂，甚至酿成内耗，影响工作的绩效。为了保证企业目标的顺利实现，我们应该高度重视企业管理工作中的有效沟通。通过良好的沟通，为企业决策者提供全面准确可靠的信息，达到企业内部的人际关系和谐，保证工作质量，提高工作效率。

(三)与时俱进，管理创新，促进企业实现健康持续发展。

管理创新是企业管理科学的精髓，是管理者用系统理论，用创新思维、创新技术、创新方法、创新组织等以创造出一种新的更有效的资源整合范式，以促进企业管理系统综合效率、效益的不断提高，达到以尽可能少的投入获得尽可能多的产出，并具有持续动态创新机制和动态反馈机制的全过程管理。随着社会的发展，时代的进步，企业面临着更加激烈的市场竞争环境。企业要想在市场竞争中占有一席之地，实现健康持续发展，就必须与时俱进，不断创新。在当今企业外部环境激烈变动的形势下，创新是企业获得核心竞争优势的决定因素;创新是企业求得生存和发展的灵魂;创新是企业实现持续发展的重要源泉;创新是企业提高经济效益的根本途径。人类社会已进入新的世纪，新世纪的年代是多变的年代，变是唯一不变的真理。任何已有的和常规的管理模式都将最后被创新的管理模式所取代，管理创新是管理的主旋律。不论是民营企业、国营企业或是外资企业等等，都必须真正认清当前的形势，及时发掘企业自身的创新点，调整企业今后发展的策略和战略，提高企业在各个方面的制度、体制、用人机制等方面的制度规范。同时把创新渗透于整个企业管理过程中，让企业组织中的每个成员都成为创新者，企业要为员工创造一个适合于每个人都可以创新的环境和机制。适应市场经济的发展状况，打造企业的知名品牌，营造适应企业自身发展的企业文化，实现企业个性化，即具有独特的个性化的产品和个性化的经营管理方式。正确把握企业的核心力量，为企业今后进一步发展奠定一个良好的基础。

通过本次学习，使我对企业基层管理和企业发展有了新的认识，在今后的工作中我将再接再厉，加强学习，将理论知识落实和应用到实际工作中，并不断提高自己的管理水平和岗位履责能力，做到与时俱进，开拓创新，求真务实，为*公司健康持续发展贡献自己的力量。

应收款管理心得篇十二

第一条为促进资金的良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的发生，减少收账费用和损失，按国家财经法规规定，结合公司具体情况，制定本制度。

第二条本制度所称应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款。第三条应收款项归口管理部门为财务部，财务部、销售部办理有关应收款项事宜时，应遵循本制度的规定。

应收账款管理人员和销售业务人员应对客户作信用调查，建立客户信用档案，作为签订合同的依据。

赊销产品时必须办妥下列事项：

（一）签订购销合同；

（二）确立结算方式及付款期限，或获取付款保证书；

（三）延期付款的违约责任；第五条公司应收款项审批权限。

公司应建立应收账款内部管理报告制度，销售部、财务部应分别建立应收账款台账，并分客户、赊销经手人、销售区域等建立周统计报表，上报主管领导。

销售部和财务部应每月核对应收账款情况，如有差异，需及时找出原因，并限期解决。

（一）经理会议研究处理方法；

（二）提请经济法庭调处；

（三）依法起诉。

第十三条本公司按期对应收账款和其他应收款提取坏账准备，具体方法按照《资产减值准备和损失处理制度》有关规定进行。

第四章附则。

第十四条本制度由公司财务部制定，解释权、修改权归公司财务部。第十五条本制度自2002年月日起实施。

应收款管理心得篇十三

随着钟声的敲响，20xx年已然成为历史。这一年我的工作主要分为两个方面：

一方面是：1—9月份在保修工作上累计完成xx元业绩。服从公司领导安排，紧抓工作重点，总结工作经验，学习领悟商务政策精髓避免保修件误判出现对公司造成不必要的损失。灵活操作非保修件的保修工作，争取公司利润最大化，从而提升个人工资水平。

其次在11—12月份由于公司工作需要，服从公司领导安排调入备件工作。克服自身备件业务本事的不足及种种压力，努力学习备件业务知识，提高自我业务本事水平，带动部门员工工作本事及思想素质。进取与备件公司进行沟通，解决之前定不了、定不回的备件问题，改变之前缺件、拆件现象，避免漏定、误定。在大力压缩库存的情景下确保库存达标率提高周转率。杜绝因备件问题的用户投诉。两月累计订货xx元，完成出库xx元。将为持续压缩库存，消耗库存呆滞件而努力奋斗!

20xx年是不平凡的一年，也是机遇与挑战共存的一年。在欧美金融危机的影响下，在我国金融政策的调整下人们纷纷紧抓口袋、节衣束食，翘盼未来。汽车市场更是迎来了一个寒冷的冬天。在如此艰苦的环境中，公司在总经理的正确领导下，在各级领导及员工的努力下，公司迎风破浪，稳步发展。销售及售后业绩均较往年有所提升。

沉思回顾，一年来的工作使我得到了更多的锻炼，学习了更多的知识，交了更多的朋友，积累了更多的经验，当然也经过不少深刻的教训发现了自身的种种不足。

20xx年工作计划主要针对配件6s管理：整理，整顿，清洁，清扫，素养，安全。配件部要坚持定时的卫生清扫、货物处理、安全防范措施，做到整洁有序。另一面是配件进销存管理，储位管理，存货管理，经营管理。坚持备件公司库存达标率与库存周转率的合理水平，既贴合厂家考核要求，又避免资金过度积压，坚持良好的`配件周转及资金的合理利用。

应收款管理心得篇十四

第一段：引入应收款的概念及重要性（200字）

应收款是指企业与销售商品或提供服务的客户之间形成的一种债权关系。对于企业而言，应收款是一种重要的资产，直接影响到企业的经营现金流和盈利能力。拖欠应收款会给企业带来诸多不利影响，例如，造成企业流动资金紧张，限制企业的经营发展，甚至可能导致企业的倒闭。应收款的管理和催收对于企业来说是非常重要的，同时，也是每个企业员工应该关注和了解的事项之一。

第二段：应收款的管理和催收的重要性（200字）

应收款的管理和催收是企业现金流管理中的重要环节之一。良好的应收款管理可以帮助企业减少坏账风险，提高现金流量的稳定性和流动性。首先，企业应建立完善的应收款管理制度，明确收款的流程和要求，以便及时追踪和管理未收款项。其次，企业需要建立健全的信贷政策，合理评估客户的信用状况和还款能力，并根据客户的信用等级制定相应的还款方式和时间。最后，企业还可以通过提供优惠、建立合理的折扣政策或与银行合作等手段，进一步增强客户的还款意愿和能力。

第三段：应收款催收的有效方法（300字）

应收款催收是保障企业资金流动的重要环节。首先，企业应该建立起一套科学而高效的应收款催收流程。这包括建立适当的催款通知流程，给予客户一定的宽限期，并严格按照逾期催收计划进行催收工作。同时，企业还可以通过电话、短信、邮件等多种方式提醒客户及时还款，并积极与客户进行沟通，了解其中的原因和问题。其次，企业可以采取一些激励措施，如提供返利、赠送礼品等，以鼓励客户按时还款。最后，对于长期逾期未还的客户，企业可以采取法律手段，寻求法院的援助和支持，确保自身的权益不受损害。

第四段：应收款管理中的注意事项（300字）

在应收款管理中，企业需要注意几个关键问题。首先，企业应该严格遵守相关法律法规，合法收取应收款，避免超出法定范围进行违法催收行为。其次，企业需时刻注意客户的信用状况和还款能力的变化，并根据实际情况及时调整信贷政策和还款方式。同时，企业需要建立完善的应收款档案，并进行定期的审核和更新。最后，企业应建立一支专业能力强、经验丰富的应收款团队，及时处理各类催收问题，并与相关部门密切合作，保障应收款的及时回收和流动性。

第五段：总结并展望（200字）

应收款管理和催收对于企业来说是非常重要的。仅有一套完善的管理制度和高效的催收流程还不够，企业还需要随时关注和了解市场的变化，提高自身的管理水平和催收技巧，并利用科技手段不断创新和优化应收款管理。随着经济的不断发展和企业竞争的日益激烈，应收款管理的重要性将越来越凸显，只有不断加强管理和提高效率，企业才能在市场中立于不败之地，并实现可持续发展。

（注：以上内容仅供参考，实际撰写时应根据具体情况适当调整。）

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